7. Bố cục của đề tài
1.2.3. Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Đầu tưvà phát triển Việt
1.2.3.1. Bài học kinh nghiệm về mô hình tổ chức
-Mô hình tổ chức của Vietinbank có bố trí nhiều lớp kiểm tra CLSP tín dụng bao gồm Phòng kiểm tra giám sát thuộc khối kiểm soát và phê duyệt tín dụng để thực hiện kiểm tra CLSP tín dụng trước khi giải ngân, đồng thời bố trí 26 phòng kiểm soát khu vực thuộc khối Quản lý rủi ro để thực hiện kiểm tra CLSP tín dụng 1 cách toàn bộ quá trình cho vay, thu nợ của Ngân hàng. Bên cạnh đó còn có hoạt động của Ban kiểm soát trực thuộc Hội đồng quản trị làm nhiệm vụ kiểm toán toàn bộ các hoạt động của Ngân hàng. Mô hình này thực hiện chuyên môn hóa cao trong quy trình cấp tín dụng song lại trùng lắp công việc của các bộ phận làm công tác kiểm tra CLSP tín dụng gây tốn kém về nguồn lực.
-Mô hình tổ chức của Agribank bố trí hệ thống kiểm tra CLSP tín dụng một cách phân tán theo mô hình cổ điển, chưa thực hiện chuyên môn hóa trong quy trình cấp tín dụng. Bộ phận thực hiện kiểm tra CLSP tín dụng là bộ phận Kiểm tra nội bộ nên chưa đảm bảo tính độc lập khách quan, chưa kiểm tra 100% sản phẩm trước khi cung cấp cho khách hàng.
Hòa theo xu hướng phát triển Ngân hàng hiện đại, mô hình tổ chức của BIDV thiết lập giống Vietinbank, tuy nhiên hệ thống kiểm tra CLSP tín dụng theo hướng tiết kiệm nguồn nhân lực hơn, giảm bớt sự trùng lắp về nghiệp vụ kiểm tra CLSP tín dụng ở các phòng nghiệp vụ liên quan.
1.2.3.2.Bài học kinh nghiệm về kiểm tra CLSP tín dụng
- Hoạt động kiểm tra CLSP tín dụng của Vietinbank đã được chú trọng hàng đầu trong quy trình cấp tín dụng cho khách hàng. Tuy nhiên, công tác này đòi hỏi ngân hàng phải tăng chi phí cho hoạt động kiểm tra do nguồn lực tăng để duy trì hoạt động kiểm tra của mình làm ảnh hưởng nhiều đến kết quả kinh doanh.
- Hoạt động kiểm tra CLSP tín dụng của Agribank thực hiện một cách đơn giản, gon nhẹ, nằm trong chương trình, phạm vi của công tác Kiểm tra nội bộ. Mặc dù không gây nhiều tốn kém trong chi phí nguồn lực kiểm tra CLSP tín dụng nhưng hiệu quả của công tác kiểm tra này không cao do việc kiểm tra CLSP tín dụng thực hiện sau khi ngân hàng đã cung cấp sản phẩm tiền vay cho khách hàng.
Trên cơ sở thực tiễn 2 ngân hàng trên, hoạt động kiểm tra CLSP tín dụng của BIDV được tập trung vào kiểm tra trước khi giải ngân cho khách hàng, kết hợp với việc kiểm tra sau của bộ phận hậu kiểm để phát hiện các sai sót trong quá trình tạo sản phẩm tín dụng nhằm khắc phục sai lỗi kịp thời, hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Chƣơng 2
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Câu hỏi nghiên cứu
Đề tài được nghiên cứu cần trả lời các câu hỏi sau: - Vai trò của kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng? - Các công cụ để kiểm tra? Các nội dung cần kiểm tra?
- Thực trạng công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng tại BIDV Thái Nguyên? - Các giải pháp gì nhằm hoàn thiện quy trình kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thái Nguyên?
2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
2.2.1. Phương pháp chọn điểm nghiên cứu
Đến 31/12/2013, trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên có 17 NHTM, 02 quỹ tín dụng nhân dân nhưng tác giả lựa chọn điểm nghiên cứu là ngân hàng BIDV Thái Nguyên vì:
- Thứ nhất, BIDV Thái Nguyên là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên với thị phần tín dụng từ 21đến 23%. Trong giai đoạn hiện nay khi mà nhu cầu sử dụng sản phẩm tín dụng của khách hàng vẫn là động cơ chủ yếu để phát triển doanh nghiệp theo chiều sâu và các sản phẩm tín dụng của các ngân hàng vẫn chưa đáp ứng được đầy đủ nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, thì việc nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng là một vấn đề hết sức có ý nghĩa đối với ngân hàng.
- Thứ hai, cũng như các NHTM khác, việc cung cấp sản phẩm tín dụng của BIDV cũng không tránh khỏi việc vẫn tồn tại những sai sót (hay còn gọi là những sản phẩm sai lỗi) cần phải tốn nhiều chi phí về thời gian, tiền bạc để khắc phục…vì vậy việc nghiên cứu các giải pháp hạn chế các sản phẩm sai lỗi càng trở nên vô cùng cần thiết trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Thứ ba, bản thân tác giả công tác tại BIDV- chi nhánh Thái Nguyên nên đã mạnh dạn nghiên cứu đề tài này. Thông qua việc nghiên cứu đề tài bằng phương pháp sử dụng phiếu khảo sát ý kiến chuyên gia để đánh giá được thực
trạng kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng tại chi nhánh; từ đó có những giải pháp kiến nghị với BIDV chi nhánh Thái Nguyên để nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
2.2.2. Thu thập số liệu nghiên cứu
Để thực hiện được nghiên cứu, tác giả tiến hành thu thập 2 nguồn tài liệu là: tài liệu sơ cấp và tài liệu thứ cấp bằng nhiều phương pháp khác nhau.
2.2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp
Số liệu của luận văn được thu thập và tính toán từ những số liệu đã công bố của các cơ quan thống kê trung ương, các tạp chí, báo chí chuyên ngành và những báo cáo khoa học đã được công bố, các nghiên cứu ở trong và ngoài nước, các tài liệu do BIDV, Ngân hàng Nhà nước tỉnh Thái Nguyên, các cơ quan của tỉnh Thái Nguyên với các số liệu và đánh giá tình hình hoạt động của ngành ngân hàng và các vấn đề liên quan đến chất lượng sản phẩm tín dụng của các ngân hàng thương mại và của BIDV.
2.2.2.2. Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp
Số liệu sẽ được thu thập trực tiếp qua các phiếu khảo sát ý kiến chuyên gia với các đối tượng là lãnh đạo các NHTM, các cán bộ ngân hàng đã và đang thực hiện nhiệm vụ kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng tại BIDV và một số Ngân hàng khác trên địa bàn.
*)Mẫu điều tra:
Tác giả thực hiện lấy 53 mẫu khảo sát ý kiến chuyên gia trên địa bàn tỉnh Thái Nguyên. Đối tượng các cán bộ công tác tại BIDV Thái Nguyên và một số các NHTM thương mại trên địa bàn. Các đối tượng cán bộ được khảo sát ý kiến là các lãnh đạo, các trưởng/phó phòng nghiệp vụ tín dụng, phòng kiểm soát và các cán bộ làm công tác kiểm soát chất lượng sản phẩm tín dung của ngân hàng.
Những mẫu được chọn ra vừa đảm bảo tính đại diện cho các ngân hàng thương mại trên địa bàn, vừa đại diện và suy rộng được cho cả địa bàn tỉnh Thái Nguyên.
*) Mục tiêu của cuộc khảo sát:
Cuộc khảo sát nhằm đánh giá quan điểm của các nhà quản trị NHTM, các cán bộ làm nhiệm vụ kiểm soát tại ngân hàng về chất lượng sản phẩm tín dụng ngân
hàng,các yếu tố ảnh hưởng đến kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng, từ đó nghiên cứu, đưa ra giải pháp để hoàn thiện quy trình kiểm tra chất lượng tín dụng tại BIDV Thái Nguyên.
*) Phương pháp thực hiện:
Chọn mẫu điều tra: Áp dụng chọn mẫu ngẫu nhiên, tiến hành lựa chọn các vùng, đối tượng điều tra theo bảng sau:
Bảng 2.1. Số mẫu điều tra ở các điểm nghiên cứu
Khu vực điều tra Số lƣợng mẫu Tỷ lệ (%)
Tổng số 53 100
BIDV Thái Nguyên 16 30
BIDV Nam Thái Nguyên 12 22
Vietinbank Thái Nguyên 3 6
Vietinbank Sông Công 2 4
Vietinbank Lưu Xá 3 6
Phòng kiểm soát KV- Vietinbank 8 15
ACB- Thái Nguyên 3 6
Agribank- huyện Võ Nhai- Thái Nguyên 6 11
Nguồn: Kết quả khảo sát qua phiếu điều tra, 2014
Các phiếu khảo sát được lựa chọn điều tra theo phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên với các đối tượng được xin ý kiến phân tầng theo các tiêu chí: (i) Chức danh cán bộ; (ii) Phòng nghiệp vụ; (iii) Trình độ học vấn;. Số lượng và tỷ lệ cơ cấu như sau:
Bảng 2.2. Số mẫu cá nhân điều tra theo tiêu chí chức danh cán bộ Chức danh cán bộ xin ý kiến Số lƣợng mẫu Tỷ lệ (%)
Tổng số 53 100
Giám đốc chi nhánh 3 6
Phó Giám đốc chi nhánh 5 9
Trưởng/phó phòng tín dụng 12 23
Trưởng /phó phòng hậu kiểm 16 30
Cán bộ hậu kiểm/kiểm tra CLSP tín dụng 17 32
Bảng 2.3. Số mẫu cá nhân điều tra theo tiêu chí trình độ học vấn
Trình độ học vấn Số lƣợng mẫu Tỷ lệ (%)
Tổng số 53 100
Thạc sỹ kinh tế 7 13
Cử nhân kinh tế 46 87
Nguồn: Kết quả khảo sát qua phiếu điều tra, 2014 *)Nội dung phiếu điều tra:
Phiếu khảo sát ý kiến chuyên gia có các thông tin chủ yếu như: (i) Khảo sát nhu cầu cần phải kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng;
(ii) Khảo sát những đánh giá của chuyên gia về mức độ của các yếu tố ảnh hưởng đến công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng của ngân hàng.
(iii) Khảo sát các mức độ đánh giá của các chuyên gia về một số giải pháp có thể triển khai, áp dụng nhằm hoàn thiện quy trình kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng của ngân hàng.
Những thông tin này được thể hiện bằng những câu hỏi cụ thể, để người được điều tra hiểu và trả lời chính xác và đầy đủ.
*)Phương pháp điều tra:
Sử dụng phương pháp xin ý kiến chuyên gia trực tiếp có kết hợp với trao đổi thông qua bảng hỏi đối với toàn bộ các cán bộ được khảo sát xin ý kiến.
2.2.3. Phương pháp tổng hợp, xử lý số liệu nghiên cứu
2.2.3.1. Đối với thông tin thứ cấp
Sau khi thu thập được các thông tin thứ cấp, tiến hành phân loại, xắp xếp thông tin theo thứ tự ưu tiên về độ quan trọng của thông tin. Đối với các thông tin là số liệu lịch sử và số liệu khảo sát thực tế thì tiến hành lập nên các bảng biểu, sơ đồ, hình vẽ...
2.2.3.2. Đối với thông tin sơ cấp
Để khảo sát nhu cầu cần hoàn thiện quy trình kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng ngân hàng. Người được hỏi được yêu cầu đánh giá theo thang đo gồm 5 mức như sau:
Thang
đo Quy mô
Giải thích bằng lời Nhu cầu cần kiểm tra CLSP tín dụng Đánh giá mức độ ảnh hƣởng của các yếu tố đến công tác kiểm tra
CLSP tín dụng
Đánh giá khả năng sử dụng các giải pháp hoàn thiện quy trình kiểm tra
CLSP tín dụng
5 4,01 - 5,00 Rất cao Rất mạnh Áp dụng toàn bộ
4 3,01 - 4,00 Cao Mạnh Áp dụng chưa toàn bộ
3 2,01 - 3,00 Trung bình Trung bình Có thể áp dụng 2 1,01- 2,00 Thấp Ít ảnh hưởng Ít áp dụng
1 0,01- 1,00 Rất thấp Không ảnh hưởng Không thể áp dụng Phương pháp tổng hợp: Căn cứ vào kết quả phiếu điều tra để tổng hợp các ý kiến đánh giá về các nội dung cần hỏi.
Xử lý: Tổng hợp kết quả phản hồi theo thang đo bằng phần mềm Excel.
2.2.4. Phân tích số liệu nghiên cứu
2.2.4.1. Phương pháp phân tích dãy số thời gian và phương pháp chỉ số
Là 2 phương pháp được sử dụng trong nghiên cứu, phân tích các chỉ tiêu thể hiện sự biến động của:dư nợ tín dụng, nợ nhóm 2, nợ xấu… từ hoạt động Tín dụng theo thời gian, cụ thể là các chỉ tiêu như: lượng tăng (hoặc giảm) tuyệt đối, tốc độ tăng (hoặc giảm)...
2.2.4.2. Phương pháp chuyên gia, chuyên khảo
Tổng hợp ý kiến của các lãnh đạo, cán bộ tại BIDV Thái Nguyên, BIDV Nam Thái Nguyên và các lãnh đạo, cán bộ của 1 số NHTM khác trên địa bàn về công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng và nhu cầu cần hoàn thiện quy trình kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng thông qua phỏng vấn trực tiếp và trả lời qua phiếu điều tra để tìm ra được những kết luận chính xác và khoa học. Cụ thể là các nhà lãnh đạo, cán bộ trong lĩnh vực tín dụng,hậu kiểm, kiểm tra, kiểm soát chất lượng sản tín dung.
2.2.4.3. Phương pháp phân tích SWOT
SWOT là tập hợp viết tắt những chữ cái đầu tiên của các từ tiếng Anh: Strengths (Điểm mạnh), Weaknesses (Điểm yếu), Opportunities (Cơ hội) và Threats (Thách thức). Đây là công cụ hữu ích giúp chúng ta tìm hiểu vấn đề hoặc ra quyết định trong việc tổ chức, quản lý cũng như trong kinh doanh.
Luận văn sử dụng mô hình phân tích SWOT để đánh thực trạng hoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng tại BIDV Thái Nguyên, phân tích điểm mạnh, điểm yếu, những cơ hội và thách thức, từ đó đề xuất một số giải pháp để hoàn thiện quy trình kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng tại BIDV Thái Nguyên.
Lý thuyết về mô hình SWOT như sau:
Điểm mạnh (Strengths - S) Điểm yếu (Weaknesses - W) Cơ hội (Opportunities - O) Thách thức (Threats - T)
Nói một cách hình ảnh, SWOT là khung lý thuyết mà dựa vào đó, chúng ta có thể xét duyệt lại các chiến lược, xác định vị thế cũng như hướng đi của một tổ chức, một địa phương, phân tích các đề xuất hay bất cứ ý tưởng nào liên quan đến quyền lợi của doanh nghiệp hay của một địa phương. Và trên thực tế, việc vận dụng SWOT trong xây dựng kế hoạch kinh doanh, hoạch định chiến lược, đánh giá đối thủ cạnh tranh, khảo sát thị trường, phát triển sản phẩm và cả trong các báo cáo nghiên cứu... đang ngày càng được nhiều người nghiên cứu lựa chọn. Trong nghiên cứu này, phương pháp phân tích SWOT được sử dụng để nghiên cứu, đánh giá những điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và những thách thức mà BIDV Thái Nguyên đang phải đối mặt:
Điểm mạnh: Những thành công củahoạt động kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng.
Điểm yếu (những tồn tại): Những yếu kém về công nghệ, mạng lưới, nhân lực,các chính sách…của BIDV Thái Nguyên có ảnh hưởng đến công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng ngân hàng mà có thể khắc phục được.
Cơ hội: Những thuận lợi do môi trường bên ngoài mang lại cho công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng của BIDV Thái Nguyên.
Thách thức: Những khó khăn củacông tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng của BIDV Thái Nguyên.
Trên cơ sở đó thiết lập và phân tích ma trận SWOT để tìm ra những giải pháp hữu hiệu nhằm hoàn thiện quy trình kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng của BIDV Thái Nguyên trong thời gian tới.
2.2.4.4. Phương pháp so sánh
Thông qua số bình quân, tần suất. Phương pháp thống kê so sánh gồm cả so sánh số tuyệt đối và so sánh số tương đối để đánh giá tác động của công tác kiểm tra đến chất lượng sản phẩm tín dụng. Sau khi thu thập số liệu ta tiến hành so sánh theo thời gian, từ đó đánh giá thực trạng công tác kiểm tra chất lượng sản phẩm tín dụng của BIDV Thái Nguyên.
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
Các chỉ tiêu nghiên cứu về chất lượng sản phẩm tín dụng của NHTM có nhiều, song phạm vi đề tài này chỉ tập trung nghiên cứu, phân tích với các chỉ tiêu cụ thể như sau:
(1)-Dư nợ cho vay: Là tổng dư nợ vay của ngân hàng tại 1 thời điểm nào đó, được tính bằng: Tổng dư nợ ngắn hạn + tổng dư nợ trung, dài hạn với đơn vị đo: tỷ đồng.
Dư nợ vay là chỉ tiêu phản ánh tổng số tiền mà NHTM đã cung cấp cho các khách hàng theo nhu cầu sử dụng vốn và mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng, đây cũng là chỉ tiêu đo lường “sức khỏe” của Doanh nghiệp cũng như nền kinh tế. Tổng nợ vay tăng mà chất lượng tín dụng tốt luôn mang lại hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng, doanh nghiệp, nền kinh tế và ngược lại.
(2)-Thị phần Tín dụng: Là tỷ lệ % tổng dư nợ vay của mỗi 1 NHTM so với tổng nợ của toàn bộ các NHTM trên cùng 1 địa bàn tỉnh, thành phố tại 1 thời điểm nhất định, đơn vị đo: %.
Chỉ tiêu này đánh giá thị phần kinh doanh cũng như vị thế của 1 NHTM trên địa bàn.
(3)-Dư nợ cho vay ngắn hạn: là tổng số dư các khoản cho vay có thời gian