- Hình thức ghi sổ kế tốn: hình thức Nhật ký chung
II/Có tài liệu về tình hình sản xuất kinh doanh tại công ty TNHH HòaAnhtrong tháng 6/N như sau: (ĐVT: 1.000 đồng) Anhtrong tháng 6/N như sau: (ĐVT: 1.000 đồng)
A-
- TK 111 500.000 - TK 311 107.000
- TK 112 160.000 - TK 331
CT: Cty TNHH Hoa Nam
300.000- TK 131 - TK 131 CT: Cơng ty TNHH Hịa Anh 200.000 - TK 411 1.300.000 - TK 153 + Máy mài (20 x 10.000) + VPP: 202.000 200.000 2.000 - TK 421 69.000 - TK 152 + Inox: 8750Kg x 72 630.000 630.000 TK 414 318.600 - TK 211 697.200 TK 441 318.600 - TK 142 24.000
1. Ngày 10/6: Mua và đưa vào sử dụng ở bộ phận sản xuất một thiết bị, giá muatheo HĐ GTGT 003421 đã có thuế GTGT 5% là 661.500 (đã trả bằng tiền mặt theo HĐ GTGT 003421 đã có thuế GTGT 5% là 661.500 (đã trả bằng tiền mặt 50% theo PC01, cịn lại nợ người bán cơng ty Vân Giang). Chi phí vận chuyển trả bằng tiền mặt theo PC 04 là 7.560 (gồm cả thuế GTGT 5%) HĐ GTGT số 002162 của công ty Tân Phong. Thiết bị được đầu tư bằng nguồn vốn XDCB 50%, còn lại bằng quỹ đầu tư phát triển.
2. Ngày 11/06 phiếu XK 03 xuất 4.750 kg Inox để sản xuất sản phẩm 342.0003. Ngày 13/06 Trích trước chi phí sửa chữa lớn thiết bị sản xuất 15.210. 3. Ngày 13/06 Trích trước chi phí sửa chữa lớn thiết bị sản xuất 15.210.
4. Ngày 15/06 Tiền lương phải trả công nhân sản xuất: 162.000, nhân viên phânxưởng : 9.000; nhân viên bán hàng: 5.250; và nhân viên quản lý doanh nghiệp: xưởng : 9.000; nhân viên bán hàng: 5.250; và nhân viên quản lý doanh nghiệp: 6.000. Trích các khoản theo lương theo tỷ lệ quy định.
5. Điện mua ngồi chưa trả tiền cho cơng ty cổ phần Trà Anh theo HĐ GTGT0034621 ngày 15/06 giá có cả thuế GTGT 10% là 42.460. Trong đó sử dụng cho: 0034621 ngày 15/06 giá có cả thuế GTGT 10% là 42.460. Trong đó sử dụng cho: Bộ phận sản xuất: 30.030; bộ phận bán hàng 880; bộ phận quản lý doanh nghiệp 11.550.
6. Ngày 18/06 Nhập kho sản phẩm sản xuất hoàn thành theo phiếu NK 06. - Cây phơi loại 1,5m: 1.200 sản phẩm nhập kho - Cây phơi loại 1,5m: 1.200 sản phẩm nhập kho