Ninh từ năm 2010 năm 2012.–
ĐVT: triệu đồng
STT Ch êu ỉ ti Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
1 Huy động vốn 5.303.127 5.854.785 7.747.383
2 Cho vay
- Doanh số cho vay 8.269.709 8.205.741 8.892.557 - Doanh số thu nợ 7.318.238 7.825.844 8.647.011 - Dư nợ cho vay 7.079.553 7.459.450 7.705.196 - Nợ xấu 146.547 529.621 493.133
3 Doanh thu 1.232.203 1.753.349 1.560.084
a Thu từ hoạt động tín dụng 1.136.279 1.627.569 1.448.720
- Thu lãi tiền gửi 8.518 12.127 15.284
- Thu lãi cho vay 1.127.447 1.615.438 1.433.436
- Thu khác 314 4 0
c Thu kinh doanh ngoại tệ 1.739 3.617 3.407 d Thu nhập khác 76.373 99.842 80.778 4 Chi phí 1.094.143 1.691.070 1.514.722 a Chi cho hoạt động tín dụng 860.701 1.328.880 1.150.078 - Tr ãi tiả l ền gửi 413.486 615.679 658.839 - Tr ãi tiả l ền vay 439.919 702.956 484.616 - Tr ãi phát hành GTCG ả l 6.447 8.133 5.054 - Chi khác 849 2.112 1.569 b Chi dịch vụ 3.658 11.997 5.082
c Chi hoạt động kinh doanh
ngoại tệ
481 2.372 393
d Chi nộp thuế và các khoản
phí, lệ phí
825 937 1.663
e Chi nhân viên 57.213 75.577 72.728
f Chi hoạt động quản lý và công v ụ
36.400 43.936 44.417
g Chi tài s ản 26.264 29.708 28.737
h Chi dự phòng,bảo hiểm tiền
gửi
107.870 196.298 210.975 i Chi phí hoạt động kinh
doanh khác
731 1.365 647
5 Lợi nhuận trước thuế 138.060 62.279 45.362
6 Lợi nhuận sau thuế 103.545 46.709 34.022
(Nguồn: Báo cáo của Agribank Chi nhánh Quảng Ninh )
Tổng doanh thu: Năm 2011 doanh thu của Chi nhánh Agribank Quảng Ninh đạt 1.753 tỷ đồng so với năm 2010 tăng 521 tỷ đồng, tăng 42% Năm 2012 tổng thu .
vật tổng doanh thu năm 2012 giảm so với năm trước cho thấy hoạt động kinh doanh
c Chi nhánh Agribank Quủa ảng Ninh đang gặp khó khăn.
Tổng chi phí: Tổng chi phí của Chi nhánh Agribank Quảng Ninh qua 2 năm đều tăng giảm theo mức tăng giảm của doanh thu. Năm 2011 tổng chi phí tăng 597
tỷ đồng tương đương 55% so với năm 2010, trong khi doanh thu tăng 42% cho thấy
tốc độ tăng của tổng chi phí cao hơn tốc độ tăng của doanh thu. Chi phí gia tăng do
nhiều nguyên nhân nhưng chủ yếu là do biến động của lãi suất thị trường. Đây là dấu hiệu khơng tốt vì chi phí gia tăng làm ảnh hưởng đến chỉ tiêu sinh lời trong năm 2011. Sang năm 2012 tổng chi phí giảm 177 tỷ đồng tương đương giảm 10% trong khi đó tổng doanh thu giảm 193 tỷ đồng tương đương 11% so với năm 2011. Như
vậy qua cả 2 năm mức tăng của chi phí cao hơn mức tăng của doanh thu và mức
giảm của chi phí thấp hơn mức giảm của doanh thu là vấn đề mà Chi nhánh Agribank Quảng Ninh cần chú ý.
Lợi nhuận sau thuế: Lợi nhuận sau thuế của năm 2011 là 47 tỷ đồng giảm
55% so với năm 2010, trong đó tốc độ tăng trưởng của doanh thu năm 2011 tăng
42% so với năm 2010, tốc độ tăng chí phí của năm 2011 cũng tăng nhanh 55%.
Năm 2012 lợi nhuận sau thuế giảm so với 2011, trong đó tổng doanh thu và tổng chi phí năm 2012 đều giảm so với năm 2011 tuy nhiên mức giảm của chi phí thấp hơn
mức giảm của doanh thu. Vì vậy cần phải đi sâu vào phân tích để làm rõ nguyên nhân của sự tăng giảm doanh thu, chi phí v ợi nhuận là l à do khách quan hay chủ quan, thông thường tổng chi phí tăng nhanh hơn mức tăng trưởng của doanh thu có
thể do chi nhánh khơng kiểm sốt được chi phí làm cho chi phí vốn và chi phí hoạt động tăng cao hoặc do sự thay đổi cơ cấu sản phẩm, dịch vụ của chi nhánh cũng
2.1.5 Nguồn lực tài chính của chi nhánh Agribank Quảng Ninh
Bảng 2.3: Bảng cân đối Tài sản – Nguồn vốn của Chi nhánh Agribank Quảng
Ninh từ năm 2010 đến năm 2012.
ĐVT: triệu đồng
STT Tên m ục 31/12/2010 31/12/2011 31/12/2012
A Tài sản
I Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 117.501 135.734 112.097
II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước 0 0 0
III Tiền gửi và cho vay các TCTD khác
0 0 0
1 Tiền gửi tại tổ chức tín dụng khác 0 0 0
2 Cho vay các tổ chức tín dụng khác 0 0 0
3 Dự phòng rủi ro cho vay các tổ chức
tín dụng khác
0 0 0
IV Chứng khoán kinh doanh 0 0 0
1 Chứng khoán kinh doanh 0 0 0 2 Dự phịng giảm giá chứng khốn KD 0 0 0
V Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác
0 0 0
VI Cho vay khách hàng 6.976.714 7.269.121 7.501.969
1 Cho vay khách hàng 7.079.553 7.459.450 7.705.196 2 Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng -102.839 -190.329 -203.227
VII Chứng khoán đầu tư 0 0 0
1 Chứng khoán đầu tư sẵn sàng để bán 0 0 0 2 Chứng khoán đầu tư giữ đến ngày 0 0 0
3 Dự phịng giảm giá chứng khốn 0 0 0
VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn 0 0 0
1 Đầu tư dài hạn khác 0 0 0 2 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 0 0 0
IX Tài sản cố định 91.986 84.315 83.756
1 Tài sản cố định hữu hình 57.203 51.320 50.668
a Nguyên giá 110.739 119.241 120.527
b Giá trị hao mòn lũy kế -53.536 -67.427 -69.859
2 Tài sản cố định vơ hình 34.783 33.489 33.088
a Nguyên giá 35.306 35.306 36.205
b Giá trị hao mòn lũy kế -523 -1.817 -3.117
X Tài sản có khác 510.023 698.303 837.201
1 Các khoản phải thu 40.806 67.957 73.649
2 Các khoản lãi, phí phải thu 66.959 89.502 106.430 3 Tài sản thuế thu n ập hoh ãn l ại 0 0 0
4 Tài sản có khác 402.258 540.844 657.122
5 Các khoản dự phòng rủi ro cho các
tài sản có nội bảng khác
0 0 0
Tổng Tài sản có 7.696.224 8.187.473 8.535.023 B Nguồn vốn
Nợ phải trả 7.234.451 7.696.225 7.978.651
I Các khoản nợ nhà nước và ngân
hàng nhà nước
220.887 92.385 269.454 II Tiền gửi và vay các TCTD 14.324 14.896 9.881
2 Vay các tổ chức tín dụng khác 0 9.747 7.518
III Tiền gửi của khách hàng 4.871.395 5.692.138 7.422.018 IV Vốn tài trợ ủy thác đầu tư, cho vay 0 0 0
V Phát hành giấy tờ có giá 196.521 55.366 46.029 VI Các khoản nợ khác 1.931.324 1.841.440 231.269
1 Các khoản lãi, phí phải trả 81.413 116.981 139.477 2 Các khoản phải trả và công nợ khác 1.846.449 1.724.459 91.792 3 Dự phòng các cam kết Ngoại bảng 3.462 0 0 Vốn chủ sở hữu VII Vốn và các qu ỹ 461.773 491.248 556.372 1 Vốn 392.509 417.561 478.480 a Vốn cổ phần b Thặng dư vốn cổ phần c Vốn khác 392.509 417.561 478.480 d Các qu ỹ
2 Lợi nhuận chưa phân phối 69.264 73.687 77.892
Tổng Nợ phải trả và
Vốn CSH 7.696.224 8.187.473 8.535.023
(Nguồn: Báo cáo của chi nhánh Agribank Quảng Ninh )
Tổng tài sản của chi nhánh Agribank Quảng Ninh tăng lên liên tục trong
những năm qua, năm 2011 tổng tài sản tăng 491.249 triệu đồng tương đương 6,4%
so với năm 2010, năm 2012 tổng tài sản vẫn tiếp tục tăng 347.550 triệu đồng tương đương 5,3% so với năm 2011, điều này cho thấy khả năng tăng quy mô tài sản của
chi nhánh Agribank Quảng Ninh ngày càng mở rộng .
mà chi nhánh Agribank Quảng Ninh đã huy động được trong những năm qua. Năm
2011 nguồn tiền huy động từ ổ chức kinh tế và dân cư đạt 5.854.785 triệu đồng, t
tăng 551.658 triệu đồng, tăng 10% so với năm 2010. Năm 2012 nguồn vốn huy động đạt 7.747.383 triệu đồng, tăng 1.892.598 triệu đồng, tăng 32% so với năm
2011, mức tăng nhanh của vốn huy động là yếu tố chính làm cho tổng tài sản và nguồn vốn của chi nhánh Agribank Quảng Ninh tăng trưởng nhanh trong những năm qua.
Từ kết quả đó để đánh giá hiệu quả kinh doanh của chi nhánh ta đi vào phân tích hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong 3 năm 2010, 2011, 2012.
2.2. Phân tích hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh Agribank Quảng Ninh
Trong quá trình hoạt động kinh doanh, Chi nhánh Agribank Quảng Ninh là ngân hàng hoạt động ổn định và phát triển, các chỉ tiêu luôn đạt và vượt mức kế
hoạch, chiếm tỷ trọng lớn của ngành ngân hàng tỉnh Quảng Ninh. Để đánh giá hiệu
quả kinh doanh của Chi nhánh Agribank Quảng Ninh trong những năm qua thì ta đi
vào phân tích một số chỉ tiêu tổng quát và ch êu thành phỉ ti ần mà chi nhánh đ đạt ã
được.
2.2.1 Phân tích tổng quát hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh Agribank Quảng Ninh
2.2.1.1 Nhóm ch êu sinh l tỉ ti ợi ổng quát