Yếu tố kỹ thuật công nghệ chính là một trong những yếu tố chủ yếu cho phép doanh nghiệp nâng cao năng suất, chất lượng và hạ giá thành sản phẩm, nhờ đó mà tăng khả năng cạnh tranh, tăng vòng quay của vốn lưu động, tăng lợi nhuận và bảo đảm thực hiện yêu cầu của quy luật tái sản xuất mở rộng.
Xã hội càng văn minh tiến bộ thì tốc độ phát triển của kỹ thuật và công nghệ càng cao. Chậm chễ trong áp dụng các thành tựu kỹ thuật công nghệ cũng tức là kìm hãm sự phát triển của sản xuất, điều đó đồng nghĩa với việc sản xuất kinh doanh có hiệu quả.
Khi xác định các yếu tố ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh điện năng của một doanh nghiệp làm chức năng cung ứng và kinh doanh điện năng như Công ty Cổ phần Điện Lực Khánh Hòa, trước tiên phải đặt ra là xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật để thực hiện việc kinh doanh bán điện, là hệ thống dây dẫn và các trạm biến
áp – là phương tiện công cụ quan trọng của người bán điện. Đó là hệ thống các đường dây cao áp truyền tải đến lưới điện phân phối, cùng những trạm biến áp tương ứng, phù hợp với yêu cầu của phụ tải ( hộ sử dụng điện) theo đúng quy trình, quy phạm trong quản lý vận hành điện đặt ra.
Việc xây dựng một hệ thống lưới điện đồng bộ hoàn chỉnh có ý nghĩa quyết định đến việc cung ứng điện được an toàn liên tục với chất lượng cao. Qua đó mới nâng cao sản lượng điện thương phẩm là chỉ tiêu hàng đầu trong kinh doanh.
Như vậy cải tạo, thay thế các máy móc thiết bị hiện đại là mục tiêu hàng đầu giúp cho doanh nghiệp đạt được hiệu quả cao trong công tác kinh doanh điện năng. Nó không những làm cho doanh nghiệp quản lý dễ dàng mà còn làm cho khách hàng thấy tin tưởng, sử dụng ngày càng nhiều.
Thời gian qua Nhà nước đã quan tâm, ngành điện đã có nhiều cố gắng trong việc cải tạo lưới điện, xây dựng nhiều công trình điện mới và đưa các máy móc thiết bị hiện đại làm cho việc cung cấp điện phục vụ sản xuất và sinh hoạt của Thủ đô có nhiều tiến bộ rõ rệt. Qua đó, điện thương phẩm của Công ty cũng đã tăng lên rõ rệt so với các năm trước làm cho doanh thu của Công ty cũng được tăng cao góp phần nâng cao kết quả kinh doanh điện năng.
2.1.3.4. Thuận lợi và khó khăn, phương hướng phát triển trong thời gian tới.
Thuận lợi:
Tình trạng thiếu nguồn điện của hệ thống quốc gia dự báo không xảy ra, dẫn đến không phải tiết giảm điện trong năm 2012.
Trong năm 2012, chính phủ, bộ ngành, UBND và Trung ương tỉnh Khánh Hòa tiếp tực triển khai các giải pháp tập trung khôi phục tăng trưởng, kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, tái cấu trúc nền kinh tế để thay đổi mô hình tăng trưởng. Đây là cơ hội để kinh tế cả nước nói chung và kinh tế tỉnh Khánh Hòa nói chung có cơ hội tăng trưởng và phát triển.
Cuối tháng 3/2012 hoàn tất công tác bàn giao lại toàn bộ tài sản và toàn bộ hoạt động kinh doanh viễn thông cho Viettel theo nguyên tắc hoàn vốn tạo điều kiện cho công ty tập trung vào hoạt động kinh doanh điện.
Khó khăn.
Theo quyết định của Chính phủ, công ty bàn giao tài sản viễn thông cho Viettel trong khi Viettel không tiếp nhận lực lượng lao động của hoạt động viễn thông. Do đó công ty đã phải bố trí, đào tạo lại nhân lực này vào dây chuyền sản xuất của công ty nên chi phí tăng, năng suất lao động ình quân giảm phần nào ảnh hưởng tới thu nhập bình quân của người lao động.
Nhu cầu về vốn đầu tư cho các dự án điện 110KV cho các công trình trọng điểm ( Văn Phong, Ninh Vân, Nhà máy Nhiệt điện Sumitomo), hoàn thiện chống quá tải lưới điện trung áp 35KV trở xuống và các dự án đầu tư xây dựng cấp thiết khác là rất lớn. Công ty cần vay tín dụng để thực hiện các dự án xây dựng nhưng chưa tiếp cận được các nguồn vốn ưu đãi.
Phương hướng phát triển trong thời gian tới.
Đảm bảo cung ứng điện cho phát triển kinh tế xã hội, góp phần đảm bảo an ninh quốc phòng trên toàn tỉnh Khánh Hòa.
Đảm bảo tiến độ, chất lượng và hiệu quả vốn đầu tư, các dự án trong kế hoạch được giao, đặc biệt các dự án lớn, các dự án có vay tín dụng.
Tiếp tục ứng dụng tiến bộ kỹ thuật, công nghệ thông tin tăng năng suất lao động và mang lại giá trị gia tăng cho khách hang.
Xây dựng đường dây mạch kép 110KV cấp điện thi công cho nhà máy nhiệt điện SUMITOMO.
Tổ chức xây dựng phương án mở rộng và phát triển sản xuất của Xí nghiệp Cơ Điện, trung tâm tư vấn xây dựng điện giai đoạn 2012- 2015 để củng cố lại thị phần thị trường tư vấn xây dựng điện trong tỉnh.
Tiếp tục tìm đối tác có năng lực và triển khai các bước chuẩn bị đầu tư dự án cụm khách sạn cụm khách sạn và chung cư cao cấp tại khu đất nhà máy điện Chutt – số 28 Trần Phú – phường Vĩnh Nguyên – Nha Trang.
Đơn vị tính:đ
( Nguồn: Phòng Tài chính kế toán – công ty cổ phần điện lực Khánh Hòa)
Chênh lệch 2010/2009 Chênh lệch 2011/2010
STT CHỈ TIÊU Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Số tiền
(đ) Tỷ lệ (%) Số tiền (đ) Tỷ lệ (%)
1 Doanh thu BH&CCDV 842.677.373.014 1.026.034.442.718 1.207.774.012.394 183.357.069.704 21,76 181.739.569.676 17,71 2 Các khoản giảm trừ 51.557.279 635.537 926.446 -50.921.742 -98,77 290.909 45,77 3 Doanh thu thuần BH&CCDV 842.615.815.735 1.026.033.807.181 1.207.773.058.948 183.417.991.446 21,77 181.739.251.767 17,71 4 Giá vốn hàng bán 727.990.315.971 883.695.667.074 1.044.117.029.350 155.705.351.103 21,39 160.421.362.276 18,15 5 Lợi nhuận gộp về BH&CCDV 114.625.499.764 142.338.140.107 163.656.056.598 27.712.640.343 24,18 21.317.916.491 14,98
6 Doanh thu HĐTC 7.699.453.104 13.467.178.700 44.728.698.048 5.767.725.596 74,91 31.261.519.348 232,1
Chi phí tài chính 26.531.281.285 22.440.863.596 23.728.776.459 -4.090.417.689 -15,42 1.287.912.863 5,74 7
Trong đó chi phí lãi vay 12.417.394.996 11.142.051.594 13.924.036.753 -1.275.343.402 -10,27 2.781.985.159 24,97
8 Chi phí bán hàng 37.794.448.471 51.316.249.727 54.151.170.181 13.521.801.256 35,78 2.834.920.454 5,52 9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 20.444.527.305 24.931.414.213 32.780.114.321 4.486.886.908 21,95 7.848.700.108 31,48 11 Lợi nhuận thuần từ HĐKD 37.554.965.087 57.116.791.271 97.724.693.685 19.561.826.184 52,09 40.607.902.414 71,10 12 Thu nhập khác 16.197.690.149 8.665.021.988 9.233.106.981 -7.532.668.161 -46,50 568.084.993 6,56 13 Chi phí khác 1.201.887.294 4.692.468.070 868.185.075 3.490.580.776 290,4 -3.824.282.995 -81,50 14 Lợi nhuận khác 14.995.802.885 3.972.553.918 8.364.921.906 -11.023.248.967 -73,51 4.392.367.988 110,57 15 Tổng lợi nhuận trước thuế 52.550.489.662 61.089.345.189 106.322.823.466 8.538.855.527 16,25 45.233.478.277 74,04 16 Thuế TNDN hiện hành 9.414.414.781 10.756.322.528 17.708.590.654 1.341.907.747 14,25 6.952.268.126 64,63 17 Thuế thu nhập DN hãn lại (1.575.000.000) - (468.750.000) - - - 18 Lợi nhuận sau thuế 44.711.083.881 50.333.022.661 89.082.982.812 5.621.938.780 12,57 38.749.960.151 76,99
Qua bảng phân tích trên cho ta thấy:
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2010 tăng 183.357.069.704 đ (21,76%) so với năm 2009. Theo đà tăng trưởng năm 2011 doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 181.739.569.676 đ (17,71%) so với năm 2010. Doanh thu tăng của công ty đa số là do doanh số về doanh thu bán điện tăng trong 3 năm. Tuy là mức tăng không cao nhưng cũng cho thấy được công ty đã có những chính sách tích cực trong việc đối mặt với những khó khăn trong 2 năm vừa qua.
Các khoản giảm trừ của công ty có sự biến động mạnh. Cụ thể như sau:
Năm 2009 số tiền này là 51.557.279 đ, nhưng đến năm 2010 nó đột ngột giảm mạnh còn 635.537 đ tức là giảm tới 50.921.742 tương đương với 98,77%. Khoản giảm trừ giảm chứng tỏ sản phẩm dịch vụ cũng như công việc mua bán điện của công ty có chất lượng cũng như uy tín cao đối với khách hàng. Không dừng lại sự biến động ở đó năm 2011 số tiền khoản giảm trừ này lại đột
ngột tăng thêm 290.909 đ tương đương với 45,77%.
Giá vốn hàng bán năm 2010 tăng 155.705.351.103 đ tương ứng với 21,39% so với năm 2009. Tiếp tục tăng trưởng năm 2011 giá vốn hàng bán tăng 160.421.362.276 đ tương ứng với 18,15%. Trong cơ cấu giá vốn hàng bán của công ty cổ phần điện lực Khánh Hòa thì sự tăng trưởng giá vốn hàng bán và dịch vụ tăng qua 2 năm 2010,2011 được lý giải là do giá vốn bán điện tăng mạnh qua 2 năm. Giá vốn bán điện cũng chiếm tỷ trọng chủ yếu trong giá vốn hàng bán của công ty cổ phần điện lực Khánh Hòa.
Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2010 tăng 27.712.640.343 đ so với năm 2009 tức tăng trưởng 24,18%. Năm 2011 mức tăng trưởng này là 21.317.916.491 đ (14,98%) so với năm 2010. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ này tăng lên là do doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng đều trong 2 năm 2010 và 2011. Năm 2010 mức tăng lớn hơn năm 2011 do doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2010 tăng cao hơn so với giá vốn hàng bán năm 2010.
Năm 2010 doanh thu hoạt động tài chính tăng 5.767.725.596 đ (74,91%) so với năm 2009. Năm 2011 có mức tăng doanh thu hoạt động tài chính cao hơn năm 2010 là 31.261.519.348 đ (232,1%). Nguyên nhân do năm 2011 mức tăng doanh thu hoạt động tài chính cao như vậy là do lãi tiền gửi năm 2011 tăng gần gấp 4 lần so với năm 2010: 43.016.408,209 đ năm 2011 so với 12.662.055.955đ, ngoài ra thì doanh thu hoạt động tài chính khác cũng tăng cao hơn năm 2010 dẫu cho lãi bán hàng trả chậm năm 2011 của công ty giảm so với năm 2010 nhưng danh mục này chiếm tỷ lệ nhỏ hơn rất nhiều với danh mục lãi tiền gửi trong doanh thu hoạt động tài chính.
Chi phí tài chính năm 2010 giảm 4.090.417.689 đ so với năm 2009 tương đương với 15,42%. Nguyên nhân của chi phí tài chính giảm trong năm 2010 là do chi phí lãi vay năm 2010 giảm 1.275.343.402 đ so với năm 2009. Năm 2011 chi phí tài chính tăng 1.287.912.863 đ (5,74%) so với năm 2010 do chi phí lãi vay năm 2011 tăng 2.781.985.159 đ so với năm 2010.
Chi phí bán hàng năm 2010 tăng 13.521.801.256 đ so với năm 2009 tức tăng 35,78%. Năm 2011 tăng 2.834.920.454 đ (5,52%) so với năm 2010.
Chi phí quản lý doanh nghiệp năm 2010 tăng 4.486.886.908 đ (21,95%) so với năm 2009. Năm 2011 chi phí này tăng 7.848.700.108 đ (31,48%) so với năm 2010.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh năm 2010 tăng 19.561.826.184 đ (52,09%) so với năm 2009. Năm 2011 tăng 40.607.902.414 đ (71,10%) so với năm 2010. Năm 2011 tăng cao hơn năm 2010 do lợi nhuận gộp và doanh thu hoạt động tài chính năm 2011 tăng mạnh hơn năm 2010 dẫu cho chi phí tài chính và chi phí lãi vay năm 2010 giảm nhưng mức tăng lợi nhuận gộp và doanh thu hoạt động tài chính năm 2010 còn thấp hơn nhiều so với năm 2011.
Lợi nhuận khác năm 2010 giảm 11.023.248.967 đ (73,51%) so với năm 2009 được giải thích do nguyên nhân là thu nhập khác năm 2010 giảm 7.532.668.161 đ (46,50%) trong khi chi phí khác năm 2010 lại tăng 3.490.580.776 đ (290,4%).
Năm 2011 lạ khác hoàn toàn tăng 4.392.367.988 đ (110,57%) do thu nhập khác năm 2011 lại tăng trong khi chi phí khác năm này lại giảm.
Mặc dù lợi nhuận khác giảm nhưng do lợi nhuận thuần tăng cao nên lợi nhuận trước thuế năm 2010 tăng 8.538.855.527 đ (16,25%) so với năm 2009. Từ đó lợi nhuận sau thuế năm 2010 tăng 5.621.938.780 đ (12,57%) so với năm 2009. Năm 2011 mức tăng của lợi nhuận trước thuế là 45.233.478.277 đ (74,04%) so với năm 2010 , từ đó lợi nhuận sau thuế năm 2011 tăng 38.749.960.151 đ (76,99%).
Nhận xét: Nhìn chung, Công ty Cổ Phần Điện Lực Khánh Hòa hoạt động và sản xuất kinh doanh có hiệu quả qua các năm. Mặc dù trong giai đoạn kinh tế khá khó khăn nhưng công ty vẫn khắc phục để hoạt động có hiệu quả nó cho thấy được sự chủ động thích ứng với nền kinh tế ngày càng cao. Nhưng để có hiệu quả hơn nữa công ty cần có các biện pháp làm giảm các khoản chi phí khác, chi phí bán hàng, chi phí quản lý doanh nghiệp cũng như sử dụng vốn vay có hiệu quả vị chi phí lãi vay của công ty ở mức khá cao. Công ty cũng cần có những biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu, quản lý các yếu tố đầu vào ( nguyên liệu, nhân công,…) để giảm giá bán nâng cao khả năng cạnh tranh của Công ty.
2.1.5. Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác quản trị nhân sự tại công ty cổ phần Điện Lực Khánh Hòa.
2.1.5.1. Môi trường bên ngoài
2.1.5.1.1. Lực lượng lao động
Trong những năm vừa qua, thị trường lao động của nước ta đã hình thành và
đang phát triển, lực lượng lao động khá dồi dào. Về cung cấp lao động cho thị trường trong nước và quốc tế, năm 2011 tại Việt Nam lực lượng lao động từ 15
tuổi trở lên chiếm 51,39 triệu người, tăng 1,97% so với năm 2010, trong đó lao
động nam chiếm 51,6%; lao động nữ chiếm 48,4%. Lực lượng lao động trong độ
Theo số liệu được Tổng cục Thống kê (Bộ Kế hoạch và Đầu tư) công bố, tỷ lệ
thất nghiệp của lao động trong độ tuổi năm 2011 là 2,27%. Trong đó khu vực thành
thị là 3,6%, khu vực nông thôn là 1,71% (năm 2010 các tỷ lệ tương ứng là: 2,88%,
4,29%, 2,30%). Như vậy, so với năm 2010 (tỷ lệ thất nghiệp là 2,88%) thì tỷ lệ thất
nghiệp năm 2011 có giảm chút ít. Tỷ lệ thiếu việc làm của lao động trong độ tuổi năm 2011 là 3,34%, trong đó khu vực thành thị là 1,82%, khu vực nông thôn là
3,96% (Năm 2010 các tỷ lệ tương ứng là: 3,57%; 1,82%; 4,26%).
Với công ty Cổ phần Điện Lực Khánh Hòa thì cơ cấu theo độ tuổi có xu hướng
trẻ hóa vì số lao động dưới 30 tuổi, và từ 30 đến 40 đang tăng dần. Đối với đặc điểm lao động theo xu hướng trẻ hóa thì có thuận lợi là đội ngũ lao động này sẽ làm việc nhiệt tình, tích cực nhưng những lao động này nhất là lao động ở dưới độ tuổi
30 thì kinh nghiệm làm việc còn ít, vì thế họ chưa quen với tác phong làm việc công
nghiệp, ý thức kỷ luật và chấp hành nội quy lao động còn chưa cao, chi phí để đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ sẽ lớn. Bênh cạnh đó, do sự hạn chế về trình độ nhận thức
của người lao động với nhu cầu tuyển dụng của người lao động tăng dẫn đến lao
động thường không gắn bó với công ty. Do đó công ty lại phải tốn cả thời gian và
tiền bạc trong việc tuyển dụng đào tạo lại nhân viên mới.
2.1.5.1.2. Luật lao động
Luật lao động được ban hành cũng ảnh hưởng đến công tác quản trị nguồn nhân
lực của công ty, vừa là yếu tố thuận lợi, vừa là yếu tố gây hạn chế cho hoạt động
của công ty. Theo luật lao động, Công ty tiến hành ký kết hợp đồng và thỏa ước
điều kiện với người lao động. Thông qua đó họ biết được quyền lợi và nghĩa vụ của
mình, họ sẽ ý thức thực hiện giúp công ty quản lý người lao động thuận lợi hơn.
Bên cạnh đó, căn cứ theo nghị định số 41/CP ban hành ngày 06 tháng 07 năm
1995 của chính phủ quy định về thời gian làm việc, nghỉ ngơi, an toàn vệ sinh lao động, kỷ luật lao động và trách nhiệm vật chất, tùy theo đặc thù từng lĩnh vực sản
2.1.5.1.3 Khoa học kỹ thuật
Trong thời gian gần đây khoa học và công nghệ trên thế giới đã có những bước
phát triển vượt bậc. Việc áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật đang được công ty
tiến hành một cách có hiệu quả.
Công ty đã triển khai sử dụng chương trình quản lý hệ thống thông tin khách
hàng phiên bản CMIS 2.0 thay cho phiên bản cũ. Đã xây dựng các tiện ích quản lý kinh doanh như : xây dựng giá bán điện kinh doanh của từng tuyến, khu vực..theo
tiêu chí nhằm nâng cao hiệu quả trong công tác nâng cao giá bán điện bình quân. Trong kỹ thuật, tiếp tục xây dựng chương trình quản lý kỹ thuật PMIS. Thử
nghiệm triển khai chương trình tính toán độ tin cậy OMS của tập đoàn Điện Lực