2.1. Khỏi quỏt chung về cụng ty
2.1.4.3. Nhúm sản phẩm quốc phũng
- Với gần 30 chủng loại sản phẩm cỏc loại. 2.1.5. Đặc đ ểi m về cỏc nguồn lực
2.1.5.1. Nguồn nhõn lực hiện tại
Đ đi ụi v i vi c qu n lý và s dụớ ệ ả ử ng cỏc bi n phỏp kinh doanh s n xu t cú hi u ệ ả ấ ệ
quả là y u t lao động. Lao động là m t trong nh ng y u t đầu vào gi m t vai trũ r t ế ố ộ ữ ế ố ữ ộ ấ
quan trọng trong bất kỳ một doanh nghi p nào, b i nú là nguồn lệ ở ực của mọi nguồ ực. n l Sử dụng hợp lý lao động s cho ta mộ ếẽ t k t quả ố t t nh t trong giai o n khú kh n. Hành ấ đ ạ ă
lang của cụng ty bước vào cơ chế mới là một di s n n ng n củả ặ ề a c chếơ bao c p ú là ấ đ
thiếu động lực để thớch ứng và năng động. Biện phỏp đột phỏ lớn, là tiề đề cho sự n phỏt triển lớn mạnh của Cụng ty như ngày nay là trực tiếp tỏc động đến tõm tư tỡnh
cảm, đời sống của cả đội ngũ lao động của cụng ty hơn 40 năm tu i. ổ
Ngày nay Cụng ty đó cú một lực lượng lao động hựng hậu với hơn ba ngàn lao động cú tay nghề cao, n nh và ổ đị đặc biệt trong cơ cấu lao động c a Cụng ty ngày ủ
càng cú nhiều người cú trỡnh độ học v n cao (b ng 2.1 và b ng 2.2). Ngoài bi n phỏp ấ ả ả ệ
nõng cao tay nghề Cụng ty cũn tuyển thờm mộ ốt s lao động và c bi t thụng qua cỏc đặ ệ
phong trào thi đua mà đội ngũ cụng nhõn viờn đó từng b c nõng cao mướ ột cỏch đỏng
kể. Cú được đội ngũ lao động như vậy t o l i th rấ ớạ ợ ế t l n cho Cụng ty khi th c hi n ự ệ
nhiệm vụ sản xuất kinh doanh, đặc biệt khi soỏt xột cỏc yếu tố đ ề, i u ki n trệ ước khi lập
và triển khai kế hoạch sản xuất.
Bảng 2.1 : Cơ cấu lao động theo trỡnh độ học vấn
Năm Chỉ tiờu 2010 2011 2012 Tổng số lao động 2.948 3.190 3.403 Trờn đại học 2 3 5 Đại học 221 290 310 Cao đẳng - trung cấp 161 173 195 Trỡnh độ khỏc 2.564 2.724 2.893
Bảng 2.2 : Cơ cấu lao động theo độ tuổi và giới tớnh
Năm Chỉ tiờu 2010 2011 2012 Tổng số lao động 2.948 3.190 3.403 18-25 545 523 684 25-35 1.137 1.352 1.495 35-45 493 527 593 Theo độ tuổi Trờn 45 773 788 631 Nam 1.652 1.820 1.974 Theo giới tớnh Nữ 1.296 1.370 1.429
Trong nh ng nữ ăm qua Cụng ty TNHH một thành viờn hoỏ chất 21 luụn chỳ trọng
đến việc phỏt triển nhõn lực để ỏp ng nhu cầu về lao động cho sản xuất. Cụng ty đó đ ứ
cụng nhõn viờn, đầu tư về trang thiế ịt b , mụi trường, i u ki n làm vi c t o i u ki n đ ề ệ ệ ạ đ ề ệ
cho người lao động phỏt huy năng lực của mỡnh. Bờn cạnh ú Cụng ty cú chđ ế độ ền ti lương, tiền thưởng phự hợp để khuyến khớch người lao động hăng say làm việc phục
vụ cho Cụng ty. Do đú, trong những năm gầ đn õy đội ngũ CBCNV của Cụng ty đó lớn mạnh cả về ố s lượng và ch t lượng. ấ
Trong tương lai, cụng ty sẽ khụng ng ng m r ng quy mụ hoạt động, ngành nghề ừ ở ộ
kinh doanh. Vỡ vậy ngay từ bõy giờ ban lónh đạo cụng ty luụn cú những định hướng,
chớnh sỏch tuyển dụng và phõn bổ nhõn s gi a cỏc phũng ban m t cỏch h p lý. ự ữ ộ ợ
Trong cỏc năm qua đội ngũ cỏn b , cụng nhõn kỹ thuật thường xuyờn được đào ộ
tạo, đào tạ ạo l i được quan tõm và cú những chớnh sỏch ưu việt. Là lực lượng then chốt trong việc phỏt huy nội lực, gúp phần hoàn thành tốt nhiệm vụ sản xu t kinh doanh, ấ
tạo nờn sự phỏt triển bền vững, đồng thời là tiền đề, là nguồn vốn vụ hỡnh dồi dào cho
sự phỏt triển của những năm tgới.
2.1.5.2. Tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty
Toàn bộ cụng tỏc kế toỏn được tiến hành tập trung tại phũng kế toỏn của Cụng ty, Phũng kế toỏn tiến hành nhận chứng từ để h ch toỏn, ghi sổ kế toỏn và lập bỏo cỏo. ạ
Hỡnh thức tổ chức này cú ưu đ ểi m là đảm bảo qu n lý t p trung và th ng nh t cụng tỏc ả ậ ố ấ
kế toỏn; thuận tiện cho việc cơ giới húa cụng tỏc kế toỏn; dễ phõn cụng, kiểm tra, xử lý và cung cấp thụng tin kịp thời. Tuy nhiờn nhược đ ểi m của hỡnh thứ ổc t ch c này là h n ứ ạ
chế trong việc giỏm sỏt kiểm tra tớnh trung thực của chứng từ.
C CHHỨỨNNGG TTỪỪ GGỐỐCC S Sổổ qquuỹỹ B Bảảnngg ttổnổngg hhợợpp c chhứứnngg ttừừ ggốcốc C Chhứứnngg ttừừ -- GGhhii ssổổ ơ S
Sổổ ccỏỏii ccỏỏcc ttààii kkhhooảảnn
l liiờờnn qquuaann B Bảảnngg ccõõnn đốđốii ssố ố p phhỏỏtt ssiinhnh S Sổ ổ kkếế ttooỏỏnn cchihi ttiiếếtt S Sổổ ttổổnngg hhợợpp c chhii t tiiếếtt
Hỡnh 2.2: Tổ chức ghi sổ ế k toỏn của Cụng ty TNHH MTV Húa chất 21
Ghi chỳ:
Dựa vào số ệ li u trờn b ng cõn ả đối k toỏn c a cỏc k kếế ủ ỳ toỏn liờn ti p, nhõn ế
viờn kế toỏn dựng phương phỏp so sỏnh tương đối và tuyệt đối để phõn tớch s tăng ự
giảm cả về quy mụ l n t c độ của nguồẫ ố n v n ch sở hữố ủ u, đồng th i phõn tớch nguyờn ờ
nhõn dẫn tới sự ă t ng giả đm ú. Mặt khỏc kế toỏn cũn tớnh toỏn tỷ su t tài tr vốấ ợ n ch sở ủ
hữu để phõn tớch khả năng ch động v tài chớnh c a cụng ty. M t trong nh ng ngu n ủ ề ủ ộ ữ ồ
lực quan trọng ảnh hưởng tới cụng tỏc lập kế hoạch sản xuất.
Theo bảng 2.3: Năm 2011, Cụng ty được giao nhiệm vụ sản xu t hàng qu c ấ ố
phũng với khối lượng lớn, m c dự cú nhi u đơn ặ ề đặt hàng kinh t , Cụng ty vẫn phải ế
đảm bảo vi c s n xuấệ ả t qu c phũng, do v y nhỡn vào b ng chi phớ ta th y: T ng chi phớ ố ậ ả ấ ổ
năm 2011 cao hơn năm 2010 do một số yếu tố chủ yếu đú là:
- Tổng sản lượng sản xuất hàng húa của 2011 cao hơn năm 2010 - Giỏ nguyờn vật liệu cũng tăng do ảnh hưởng chung của nền kinhatế.
Năm 2012, sản lượng sản xuất giảm song chi phớ nguyờn vật liệu vẫ ăn t ng cao so với cỏc năm trước chủ yếu là do giỏ c nguyờn v t li u t ng cao, cũn h u h t cỏc chi ả ậ ệ ă ầ ế
phớ khỏc đều giảm so với những năm trước.
Ghi hàng ngày Ghi cuối kỳ Quan hệ
Nguyễn Thị Bớch Hạnh
Lớp QTKD 2011B-VT1
52
Bảng 2.3 : Chi phớ sản xuất kinh doanh theo yếu tố
Đơn vị tính
Năm 2010 Năm 2011 Năm
TT Nội dung Tổng QP KT Tổng QP KT Tổng Q 1 Nguyờn vật liệu 416.069,34 46.019,32 370.050,02 427.982,38 63.279,88 364.702,51 501.682,763 94.352 2 Nhiờn liệu, động l c ự 30.004,36 7.906,05 22.098,30 35.300,19 11.905,79 23.394,39 56.267,879 7.39 3 Tiền lương 233.326,98 22.802,67 210.524,31 267.353,15 32.996,49 234.356,67 314.702,830 40.347 4 BHXH, BHYT, KPCĐ 21.283,79 3.043,58 18.240,21 21.525,90 3.122,36 18.403,54 30.898,139 5.407 5 Khấu hao TSCĐ 38.920,37 10.500,00 28.420,37 33.252,71 4.540,00 28.712,71 25.489,922 15.134 6 CP dịch vụ mua ngoài 20.321,84 3.758,99 16.562,85 21.862,30 4.773,20 17.089,10 15.835,059 3.98 7 Chi phớ khỏc 19.075,32 3.819,38 15.255,94 20.923,37 4.892,29 16.031,08 16.915,008 4.377 Tổng cộng 779.002,00 97.849,99 681.152,00 828.200,00 125.510,01 702.690,00 961.791,60 171.00
Nguyễn Thị Bớch Hạnh
Lớp QTKD 2011B-VT1
53
Bảng 2.4 : Thu nộp ngõn sỏch nhà nước ĐVT: Triệu đồng
TT Chỉ tiờu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
I Nộp nhà nước 27.762 33.669 29.823
1 Thuế giỏ trị gia tăng 27.175 32.181 26.8
2 Thuế mụn bài 2 3
3 Thuế xuất, nhập khẩu 38 66 2
4 Thuế thu nhập cỏ nhõn 547 1.419 2.7
II Nộp Bộ quốc phũng 35.808 48.313 57.052
1 Thuế thu nhập doanh nghiệp 5.900 14.018 14.2
2 KHCB 5.900 5.500 5.5
3 BHXH(24%) 21.031 25.324 33.0
4 BHYT(4,5%) 2.438 2.846 3.4
5 BHTN( 2%) 539 625 8
Cộng 63.570 81.982 86.875
Bảng 2.5 : Tỡnh hỡnh tăng giảm nguồn vốn chủ sở hữu T i Cụng ty ạ Đơn vị tớnh: nghỡn đồng
2011 2012 Tăng giảm
Chỉ tiờu
Tiền Tiền Tiền
TỔNG NGUỒN VỐN 531.132.591 590.634.972 59.502.381 Nguồn vốn chủ s hở ữu 222.692.475 221.521.951 -1.170.524 I. Vốn chủ ở ữ s h u 222.265.279 224.522.523 2.257.244 1. Vốn đầu t c a chủ SH ư ủ 191.896.700 189.396.700 -2.500.000 2.Chờnh lệch tỷ giỏ hố đi oỏi 25.584 28.213 2.629 3. Quỹ ự d phũng tài chớnh 27.307.220 33.561.836 6.254.616 4. Nguồn vốn đầu t XDCB ư 3.035.773 1.535.773 -1.500.000
II. Nguồn KP và quỹ khỏc 427.196 (3.000.571) -3.427.767
1. Nguồn kinh phớ (1.185.231) (4.612.999) -5.798.230
Nguyễn Thị Bớch Hạnh
Lớp QTKD 2011B-VT1
54
2.1.5.3. Vật tư, nguyờn vật liệu đầu vào
Đối với b t kỡ doanh nghi p nào, mu n cho ho t ấ ệ ố ạ động s n xu t được ti n hành ả ấ ế
liờn tục, đề đặu n, ph i thường xuyờn ả đảm bảo cỏc loại vật tư đủ về số lượng, kịp v ề
thời gian, đỳng về quy cỏch phẩm ch t c a v t tư đ Đấ ủ ậ ú. õy là v n ấ đề bắt bu c đối với ộ
mọi doanh nghiệp s n xuả ất. Vỡ vậy, đảm b o vật tả ư cho sản xuất là một tấ ếu khỏch t y quan, mộ đ ềt i u kiện chung của cỏc doanh nghiệp.
Cụng tỏc quản lý và cung ứng vật tư của Cụng ty Húa chất 21 được tiến hành
tương đối tốt. Thường xuyờn phõn tớch tỡnh hỡnh cung ứng, sử dụng, dự trữ nguyờn vật liệu để kịp phỏt hiện ra những sai sút để cú thể đ ề i u chỉnh kịp thời.
Một số vậ ưt t , nguyờn v t li u đầu vào cho s n xu t hàng qu c phũng được T ng ậ ệ ả ấ ố ổ
cục Cụng nghiệp Quốc phũng cung cấp theo chỉ tiờu kế hoạch. Đa số vậ ưt t đầu vào
này do cỏc đơn vị trong cựng Tổng cục sản xuấ đt, ó được cấp cú thẩm quyền nghiệm
thu đạt chất lượng và nhập kho T ng c c, khi cú k ho ch s n xu t Cụng ty xin ch ổ ụ ế ạ ả ấ ỉ
lệnh c p v t t . Cũn đối v i cỏc m t hàng kinh t , v t t đầu vào là do Cụng ty t tỡm ấ ậ ư ớ ặ ế ậ ư ự
nguồn, đặt hàng và nghiệm thu theo đỳng yờu cầu kỹ thuật của sản phẩm. Trong những năm qua, giỏ cả vật tư, nguyờn vật liệu trờn thị trường biến động mạnh, một số cỏc kim loại màu khan hiếm gõy nhiều khú khăn trong việc tỡm nguồn và cung ứng vật tư.
2.1.5.4. Cụng nghệ ả s n xuất và hệ thống mỏy múc, thiết bị
Được sự quan tõm c a Th trưởng BQP, Thủủ ủ trưởng T ng c c CNQP trong ổ ụ
những năm gầ đõy Cụng ty TNHH MTV Hoỏ chất 21 đó đầu tư phỏt triển cụng nghệ n
cao, ưu tiờn cho việc nõng cao chất lượng sản phẩm đảm bảo tuyệt đối an toàn, giảm
độc hại, nặng nhọc, nguy hiểm cho người lao động. Cỏc dự ỏn đầu tư đ ó cú tỏc dụng
tớch cực, hiệu quả, được Hội đồng khoa học cụng nghệ của T ng c c Cụng nghi p ổ ụ ệ
Quốc phũng đỏnh giỏ tốt về an toàn cho con người và thiết bị.
Cỏc chương trỡnh CKH-TĐH được đầu t thớch đỏng, chủ yế ậư u t p trung vào s n ả
xuất nhằm nõng cao chất lượng, giảm cường độ lao động nặng nhọc cho người lao
động, nõng cao tuổi th s n ph m qu c phũng và kinh t t ng t 10 ữ 15 n m. ọ ả ẩ ố ế ă ừ ă
Kết hợp qu c phũng v i kinh t , kinh t v i qu c phũng cụng ty ó đầu t nghiờn ố ớ ế ế ớ ố đ ư
cứu những sản phẩm cú hàm lượng chất sỏm cao tạo ra giỏ tr lớn, Nhà nước khụng ị
phải nhập ngoại như: Kớp vi sai đ ệi n, kớp vi sai an toàn hầm lũ, dõy nổ cỏc loại, đạn cứu hộ cứu n n, s n ph m tớn hi u cho hàng h i. V i trỡnh ạ ả ẩ ệ ả ớ độ cụng nghệ cao tương
đương với cỏc nước tiờn ti n trờn thế ớế gi i nờn cỏc s n phẩả m s n xu t ra vượt xa ch t ả ấ ấ
Sản xuất phỏo hoa xuất khẩu sang Nhật Bản, Mỹ; hơn n a, là đơn v hàng đầu ữ ị
trờn thế ớ ả gi i s n xu t phỏo hoa khụng rỏc. ấ
Tuy Cụng ty Húa chất 21 là một doanh nghi p độc quy n v s n xu t kinh doanh ệ ề ề ả ấ
cỏc sản phẩm nhưng Cụng ty luụn luụn chỳ trọng đầu tư cho cụng tỏc nghiờn cứu khoa học. Mỗ ăi n m Cụng ty động viờn khuy n khớch Cỏn b nhõn viờn phỏt huy sỏng ki n ế ộ ế
cải tiến kỹ thuật vớ dụ năm 2012 toàn cụng ty cú h n 700 sỏng ki n c i ti n kỹ thuật, ơ ế ả ế
làm lợi cho Cụng ty hàng chục tỷ đồng. Cỏc dự ỏn của Tổng cục Cụng nghiệp và Bộ
quốc phũng giao hàng năm đề được Cụng ty triển khai và ỏp dụng đưa vào sản xuất, u
trong năm 2006 và năm 2007 Cụng ty đó tiến hành nghiờn cứu và chế thử thành cụng phỏo tin hiệu đường sắt phục vụ cho ngành đường sắt, phỏo tớn hiệu hàng hải mà cỏc
sản phẩm này trước đõy phải nhập từ nước ngoài tiết ki m cho nhà n c mỗi năm ệ ướ
hàng trăm ngàn USD. Đến năm 2012 Cụng ty ra mắt dũng sản phẩm “Phỏo hoa đồ
chơi” nhằm phục vụ cỏ nhõn, hộ gia đỡnh, tổ ch c sứ ự ệ ki n trong cỏc d p l tết. Dũng ị ễ
sản phẩm này mang lại hiệu ứng ỏnh sỏng, đảm bảo an toàn. Sau gần 20 năm Việt
Nam cú lệnh cấm sử dụng phỏo hoa t i cỏc h gia ỡnh, sản phẩm này tung ra thị ạ ộ đ
trường đỳng dịp tết Nguyờn Đỏn mang lại kết quả viờn món t sựừ th a món và vui ỏ
thớch của khỏch hàng. Cỏc sản phẩm mớ đi ó tạo thờm doanh thu và việc làm cho người lao động và tạo đà phỏt triển cho cỏc năm sau. Hiện nay, cụng ty tiếp tục triển khai cỏc dự ỏn :
Bảng 2.6: Cỏc dự ỏn tiếp tục triển khai trong tương lai
Tờn dự ỏn M c tiờu ụ Cụng suất mức ĐT Tổng gian THThời
1. Đầu tư dõy chuyền sản
xuất thuốc hỏa thuật quõn sự.
Xõy dựng dõy chuyền đồng
bộ, hiện đại, ổn định chất
lượng cỏc loại thuốc hỏa
thuật quõn sự.
5 t n / ấ
năm
60 tỷ 2013 - 2014
2. Đầu tư dõy chuyền sản
xuất thuốc nổ Pentrit (TEN).
Xõy dựng thành cụng dõy chuyền sản xuất thuốc nổ TEN, chủ động nguồn
nguyờn liệu sản xuất quốc phũng và kinh tế, thay thế nguồn nhập khẩu. 500 tấn / năm 150 tỷ 2013 - 2014
3. Đầu tư dõy chuyền sản
xuất thuốc nổ năng lượng cao HE21.
Xõy dựng thành cụng dõy chuyền sản xuất thuốc nổ năng lượng cao thay thế cho thuốc nổ AD1 hiện
đang s n xu t. ả ấ
3.000 tấn / năm
103 tỷ 2013 - 2014
2.1.6. Kết quả ả s n xuất kinh doanh của Cụng ty trong những năm qua
Sau chặng đường dài phỏt triển, đến nay Cụng ty đó là một trong những đơn vị
đầu ngành cụng nghiệp qu c phũng c nước. Năố ả m 2002 doanh thu m i chỉớ đạt m c ứ
200 tỷ thỡ nay đó đứng trong Top cỏc doanh nghiệp đạt doanh thu 1.000 t trong Tổng ỷ
cục. Kết quả sản xu t kinh doanh hàng n m c a Cụng ty cho th y luụn cú s tăng ấ ă ủ ấ ự
trưởng, với mục tiờu thường niờn là cú đủ cụng việc cho cụng nhõn, thu nh p bỡnh ậ