TT Chỉ tiờu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
I Nộp nhà nước 27.762 33.669 29.823
1 Thuế giỏ trị gia tăng 27.175 32.181 26.8
2 Thuế mụn bài 2 3
3 Thuế xuất, nhập khẩu 38 66 2
4 Thuế thu nhập cỏ nhõn 547 1.419 2.7
II Nộp Bộ quốc phũng 35.808 48.313 57.052
1 Thuế thu nhập doanh nghiệp 5.900 14.018 14.2
2 KHCB 5.900 5.500 5.5
3 BHXH(24%) 21.031 25.324 33.0
4 BHYT(4,5%) 2.438 2.846 3.4
5 BHTN( 2%) 539 625 8
Cộng 63.570 81.982 86.875
Bảng 2.5 : Tỡnh hỡnh tăng giảm nguồn vốn chủ sở hữu T i Cụng ty ạ Đơn vị tớnh: nghỡn đồng
2011 2012 Tăng giảm
Chỉ tiờu
Tiền Tiền Tiền
TỔNG NGUỒN VỐN 531.132.591 590.634.972 59.502.381 Nguồn vốn chủ s hở ữu 222.692.475 221.521.951 -1.170.524 I. Vốn chủ ở ữ s h u 222.265.279 224.522.523 2.257.244 1. Vốn đầu t c a chủ SH ư ủ 191.896.700 189.396.700 -2.500.000 2.Chờnh lệch tỷ giỏ hố đi oỏi 25.584 28.213 2.629 3. Quỹ ự d phũng tài chớnh 27.307.220 33.561.836 6.254.616 4. Nguồn vốn đầu t XDCB ư 3.035.773 1.535.773 -1.500.000
II. Nguồn KP và quỹ khỏc 427.196 (3.000.571) -3.427.767
1. Nguồn kinh phớ (1.185.231) (4.612.999) -5.798.230
Nguyễn Thị Bớch Hạnh
Lớp QTKD 2011B-VT1
54
2.1.5.3. Vật tư, nguyờn vật liệu đầu vào
Đối với b t kỡ doanh nghi p nào, mu n cho ho t ấ ệ ố ạ động s n xu t được ti n hành ả ấ ế
liờn tục, đề đặu n, ph i thường xuyờn ả đảm bảo cỏc loại vật tư đủ về số lượng, kịp v ề
thời gian, đỳng về quy cỏch phẩm ch t c a v t tư đ Đấ ủ ậ ú. õy là v n ấ đề bắt bu c đối với ộ
mọi doanh nghiệp s n xuả ất. Vỡ vậy, đảm b o vật tả ư cho sản xuất là một tấ ếu khỏch t y quan, mộ đ ềt i u kiện chung của cỏc doanh nghiệp.
Cụng tỏc quản lý và cung ứng vật tư của Cụng ty Húa chất 21 được tiến hành
tương đối tốt. Thường xuyờn phõn tớch tỡnh hỡnh cung ứng, sử dụng, dự trữ nguyờn vật liệu để kịp phỏt hiện ra những sai sút để cú thể đ ề i u chỉnh kịp thời.
Một số vậ ưt t , nguyờn v t li u đầu vào cho s n xu t hàng qu c phũng được T ng ậ ệ ả ấ ố ổ
cục Cụng nghiệp Quốc phũng cung cấp theo chỉ tiờu kế hoạch. Đa số vậ ưt t đầu vào
này do cỏc đơn vị trong cựng Tổng cục sản xuấ đt, ó được cấp cú thẩm quyền nghiệm
thu đạt chất lượng và nhập kho T ng c c, khi cú k ho ch s n xu t Cụng ty xin ch ổ ụ ế ạ ả ấ ỉ
lệnh c p v t t . Cũn đối v i cỏc m t hàng kinh t , v t t đầu vào là do Cụng ty t tỡm ấ ậ ư ớ ặ ế ậ ư ự
nguồn, đặt hàng và nghiệm thu theo đỳng yờu cầu kỹ thuật của sản phẩm. Trong những năm qua, giỏ cả vật tư, nguyờn vật liệu trờn thị trường biến động mạnh, một số cỏc kim loại màu khan hiếm gõy nhiều khú khăn trong việc tỡm nguồn và cung ứng vật tư.
2.1.5.4. Cụng nghệ ả s n xuất và hệ thống mỏy múc, thiết bị
Được sự quan tõm c a Th trưởng BQP, Thủủ ủ trưởng T ng c c CNQP trong ổ ụ
những năm gầ đõy Cụng ty TNHH MTV Hoỏ chất 21 đó đầu tư phỏt triển cụng nghệ n
cao, ưu tiờn cho việc nõng cao chất lượng sản phẩm đảm bảo tuyệt đối an toàn, giảm
độc hại, nặng nhọc, nguy hiểm cho người lao động. Cỏc dự ỏn đầu tư đ ó cú tỏc dụng
tớch cực, hiệu quả, được Hội đồng khoa học cụng nghệ của T ng c c Cụng nghi p ổ ụ ệ
Quốc phũng đỏnh giỏ tốt về an toàn cho con người và thiết bị.
Cỏc chương trỡnh CKH-TĐH được đầu t thớch đỏng, chủ yế ậư u t p trung vào s n ả
xuất nhằm nõng cao chất lượng, giảm cường độ lao động nặng nhọc cho người lao
động, nõng cao tuổi th s n ph m qu c phũng và kinh t t ng t 10 ữ 15 n m. ọ ả ẩ ố ế ă ừ ă
Kết hợp qu c phũng v i kinh t , kinh t v i qu c phũng cụng ty ó đầu t nghiờn ố ớ ế ế ớ ố đ ư
cứu những sản phẩm cú hàm lượng chất sỏm cao tạo ra giỏ tr lớn, Nhà nước khụng ị
phải nhập ngoại như: Kớp vi sai đ ệi n, kớp vi sai an toàn hầm lũ, dõy nổ cỏc loại, đạn cứu hộ cứu n n, s n ph m tớn hi u cho hàng h i. V i trỡnh ạ ả ẩ ệ ả ớ độ cụng nghệ cao tương
đương với cỏc nước tiờn ti n trờn thế ớế gi i nờn cỏc s n phẩả m s n xu t ra vượt xa ch t ả ấ ấ
Sản xuất phỏo hoa xuất khẩu sang Nhật Bản, Mỹ; hơn n a, là đơn v hàng đầu ữ ị
trờn thế ớ ả gi i s n xu t phỏo hoa khụng rỏc. ấ
Tuy Cụng ty Húa chất 21 là một doanh nghi p độc quy n v s n xu t kinh doanh ệ ề ề ả ấ
cỏc sản phẩm nhưng Cụng ty luụn luụn chỳ trọng đầu tư cho cụng tỏc nghiờn cứu khoa học. Mỗ ăi n m Cụng ty động viờn khuy n khớch Cỏn b nhõn viờn phỏt huy sỏng ki n ế ộ ế
cải tiến kỹ thuật vớ dụ năm 2012 toàn cụng ty cú h n 700 sỏng ki n c i ti n kỹ thuật, ơ ế ả ế
làm lợi cho Cụng ty hàng chục tỷ đồng. Cỏc dự ỏn của Tổng cục Cụng nghiệp và Bộ
quốc phũng giao hàng năm đề được Cụng ty triển khai và ỏp dụng đưa vào sản xuất, u
trong năm 2006 và năm 2007 Cụng ty đó tiến hành nghiờn cứu và chế thử thành cụng phỏo tin hiệu đường sắt phục vụ cho ngành đường sắt, phỏo tớn hiệu hàng hải mà cỏc
sản phẩm này trước đõy phải nhập từ nước ngoài tiết ki m cho nhà n c mỗi năm ệ ướ
hàng trăm ngàn USD. Đến năm 2012 Cụng ty ra mắt dũng sản phẩm “Phỏo hoa đồ
chơi” nhằm phục vụ cỏ nhõn, hộ gia đỡnh, tổ ch c sứ ự ệ ki n trong cỏc d p l tết. Dũng ị ễ
sản phẩm này mang lại hiệu ứng ỏnh sỏng, đảm bảo an toàn. Sau gần 20 năm Việt
Nam cú lệnh cấm sử dụng phỏo hoa t i cỏc h gia ỡnh, sản phẩm này tung ra thị ạ ộ đ
trường đỳng dịp tết Nguyờn Đỏn mang lại kết quả viờn món t sựừ th a món và vui ỏ
thớch của khỏch hàng. Cỏc sản phẩm mớ đi ó tạo thờm doanh thu và việc làm cho người lao động và tạo đà phỏt triển cho cỏc năm sau. Hiện nay, cụng ty tiếp tục triển khai cỏc dự ỏn :
Bảng 2.6: Cỏc dự ỏn tiếp tục triển khai trong tương lai
Tờn dự ỏn M c tiờu ụ Cụng suất mức ĐT Tổng gian THThời
1. Đầu tư dõy chuyền sản
xuất thuốc hỏa thuật quõn sự.
Xõy dựng dõy chuyền đồng
bộ, hiện đại, ổn định chất
lượng cỏc loại thuốc hỏa
thuật quõn sự.
5 t n / ấ
năm
60 tỷ 2013 - 2014
2. Đầu tư dõy chuyền sản
xuất thuốc nổ Pentrit (TEN).
Xõy dựng thành cụng dõy chuyền sản xuất thuốc nổ TEN, chủ động nguồn
nguyờn liệu sản xuất quốc phũng và kinh tế, thay thế nguồn nhập khẩu. 500 tấn / năm 150 tỷ 2013 - 2014
3. Đầu tư dõy chuyền sản
xuất thuốc nổ năng lượng cao HE21.
Xõy dựng thành cụng dõy chuyền sản xuất thuốc nổ năng lượng cao thay thế cho thuốc nổ AD1 hiện
đang s n xu t. ả ấ
3.000 tấn / năm
103 tỷ 2013 - 2014
2.1.6. Kết quả ả s n xuất kinh doanh của Cụng ty trong những năm qua
Sau chặng đường dài phỏt triển, đến nay Cụng ty đó là một trong những đơn vị
đầu ngành cụng nghiệp qu c phũng c nước. Năố ả m 2002 doanh thu m i chỉớ đạt m c ứ
200 tỷ thỡ nay đó đứng trong Top cỏc doanh nghiệp đạt doanh thu 1.000 t trong Tổng ỷ
cục. Kết quả sản xu t kinh doanh hàng n m c a Cụng ty cho th y luụn cú s tăng ấ ă ủ ấ ự
trưởng, với mục tiờu thường niờn là cú đủ cụng việc cho cụng nhõn, thu nh p bỡnh ậ
quõn năm sau cao hơn năm trước, đời sống tinh thần ngày càng được cải thiện.
Bảng 2.7: Kết quả thực hiện chỉ tiờu k ho ch cỏc n m ế ạ ă
ĐVT: Tri u ệ đồng Kế hoạch Thực hiện Kế hoạch Thực hiện Kế hoạch Thực hiện So sỏnh I. Giỏ trị sản xu tấ 801.000 859.568 857.000 1.007.000 1.116.000 1.062.731 95,2
II. Doanh thu 801.000 886.269 882.000 1.008.000 1.112.000 1.056.271 95,0
Trong đú: - Doanh thu xuất khẩu 10.500 10.400 10.500 7.977 15.000 18.000 120,0
1. Từ SXCN 801.000 879.541 882.000 1.004.000 1.108.000 1.052.500 95,0
Trong đú: - Doanh thu QP 103.000 101.314 133.000 150.000 194.000 174.500 89,9
- Doanh thu k.tế 698.000 778.227 749.000 854.000 914.000 878.000 96,1
2. Doanh thu khỏc 6.728 4.000 4.000 3.771 94,3
III. Nộp ngõn sỏch 41.643 63.570 47.464 81.982 82.634 86.875 105,1
IV. Giỏ trị ă t ng thờm 319.000 329.495 334.964 445.494 418.491 448.739 107,2
V. Thu nhập BQ (1.000 đ/ng/th) 6.500 7.000 7.350 9.350 9.000 8.500 94,4
Trong đú: Tiền lương 5.715 5.600 6.354 9.095 7.596 7.751 102,0
VI. Tổng lợ ứi t c ch u thuị ế 45.116 45.998 48.777 63.106 58.591 66.556 113,6
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Chỉ tiờu
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả SXKD phũng kế hoạch)
Qua bảng số liệu 2.7 ta thấy, tỡnh hỡnh sản xuất qua cỏc n m vẫn cú sự tăng ă
trưởng đều với những mức độ khỏc nhau, mức tăng của năm 2012 sụt giảm là do khủng hoảng chung của nền kinh tế thế giới và khu vực. Giỏ trị sản xu t n m trước so ấ ă
với năm sau tăng trưởng lần lượt là 17% và 5%, song song với đú là giỏ trị doanh thu là 14% và 5%. So sỏnh sự biến động gi a quốc phũng và kinh tế thấy rằng, hàng quốc ữ
phũng cú sự biến động m nh nhưng do tỷ trọng trong tổng giỏ trị chiếm một phầạ n nhỏ
nờn tổng giỏ trị sản xu t và doanh thu ch u tỏc động nhi u v n là bi n ấ ị ề ẫ ế động c a hàng ủ
kinh tế. Theo bảng 2.7 ta sẽ thấy rừ hơn mức độ bi n động của từng mặt hàng kinh tế ế
Nguyễn Thị Bớch Hạnh
Lớp QTKD 2011B-VT1
59
Bảng 2.8: Tỡnh hỡnh thực hiện kế hoạch của Cụng ty trong cỏc năm qua (đối với một số sản phẩm kinh tế chớnh)
Kế hoạch Th c hiện Soự sỏnh Kế ho chạ Th c hiện Soự sỏnh Kế ho chạ Th
1 Thuốc AD-1 Kg 11.400.000 12.070.368 106 11.700.000 11.165.482 95 11.000.000 9
2 Kớpđốt nhụm Cỏi 14.500.000 15.400.000 106 14.000.000 10.766.360 77 10.000.000 8
3 Kớpđ ệi n nhụm " 24.000.000 26.913.740 112 25.500.000 25.877.033 101 23.000.000 18
4 Dõy chỏy chậm m 10.500.000 10.385.500 99 10.000.000 9.609.520 96 8.000.000 5
5 Dõy nổ ch u nướcị " 12.000.000 13.266.000 111 12.500.000 13.648.520 109 12.000.000 11
6 Kớp vi saiđiện Cỏi 1.700.000 2.327.440 137 1.900.000 1.886.065 99 1.700.000 1
7 Kớp vi sai phi điện " 3.200.000 3.534.005 110 3.200.000 3.335.451 104 3.000.000 3 8 Kớp vi sai an toàn " 11.500.000 12.530.300 109 12.500.000 16.316.070 131 13.500.000 14
9 Đạn tớn hiệu nổ mỡn Viờn 35.000 36.270 104 30.000 31.630 105 20.000
10 Phỏo tớn hiệu d ng tàuừ " 16.000 16.000 100 15.500 15.500 100 20.000
11 Phỏo hoa xuất khẩu Quả 120.000 149.665 125 120.000 114.230 95 200.000
12 Phỏo hoa nội địa tầm cao " 30.000 34.316 114 20.000 12.842 64 12.000
13 Phỏo hoa giàn Giàn 35.000 37.603 107 35.000 35.935 103 33.000
TT TấN SẢN PHẨM ĐVT Thực hiện năm 2010 Thực hiện năm 2011 Thực hiện
Nguyễn Thị Bớch Hạnh
Lớp QTKD 2011B-VT1
60
Qua số liệu tạ ảng 2.8, ta vẽ được i b đồ ị thể hiện m th ức độ ến động về sả bi n lượng s n xu t c a cỏc s n ph m kinh tả ấ ủ ả ẩ
AD-1 042 043 DCC DNCN VSĐ VSPĐ VSAT PH
2010 2011 2012
Hỡnh 2.3: Biểu đồ bi n động sản lượng sản xuất SPKT qua cỏc năm ế
Ghi chỳ cỏc tờn viết tắt: Thuốc n ổ Kớp đốt nhụm Kớp đ ệi n nhụm Dõy chỏy chậm Dõy nổ
chịu nước sai đ ệKớp vi i n Kớp vi sai phi đ ệi n toàn hầm lũ Kớp VS sai Phỏo hoa
AD-1 042 043 DCC DNCN VSĐ VSPĐ VSAT PH
Biểu đồ tại hỡnh 2.3 thể hiện và thực tế cũng cho th y r ng h u h t cỏc s n ph m ấ ằ ầ ế ả ẩ
kinh tế đều bị giảm sản lượng. Cụng việc của tương lai là Cụng ty phải tỡm hi u ể
nguyờn nhõn của sự biến động, tớnh được mức độ của biến động, c n cứ vào cỏc thụng ă
tin thị trường thu thập được để nh n định hướng i trong thờậ đ i gian t i, nh m chuẩn bị ớ ằ
cỏc đ ềi u kiện, cỏc yế ốu t cần thi t cho đầu t ho c s a ch a trong tương lai. M t s ế ư ặ ử ữ ộ ố
sản phẩm cần phải tiếp xỳc, chăm súc tốt khỏch hàng hơn, cú sản phẩm sẽ phải đầu tư
thờm mỏy múc thiế ịt b , cú s n ph m s ph i c i ti n, đổi mớả ẩ ẽ ả ả ế i cho u vi t h n. ư ệ ơ
Vớ dụ, đối với sản phẩm thu c n AD-1 Cụng ty ang cú hướng ố ổ đ đầu t dõy ư
chuyền mới sản xuất thuốc nổ năng lượng cao, an toàn và đảm b o s ch v mụi ả ạ ề
trường; đối với phỏo hoa cụng ty tập trung đầu tư sản xu t lo i phỏo hoa khụng khúi, ấ ạ
khụng rỏc, đảm bảo tốt cỏc tiờu chớ về mụi trường; một mặt đầu tư mở rộng thờm dõy chuyền sản xuất phỏo hoa đồ chơi, dựng trong cỏc hộ gia ỡnh và l hội đảm bảo an đ ễ
toàn, đẹp và giỏ cả hợp lý. Tất cả những dự định hay định hướng đú là cơ sở cho Cụng
ty xõy dựng cỏc phương ỏn kế hoạch cho tương lai.
2.2. Phõn tớch thực trạng việc lập kế hoạch sản xuất tại Cụng ty
2.2.1. Quy trỡnh lập kế hoạch sản xuất sản phẩm của Cụng ty
Về cơ bản quy trỡnh l p k ho ch Cụng ty đang ỏp dụậ ế ạ ng hi n nay tương đối đầy ệ
Cụng ty cũng ó xõy dựng và ỏp dụng sao cho phự hợp với thực tế ệđ hi n cú c a mỡnh ủ
(hỡnh 2.3 trang 57). Từ mụ hỡnh đó xõy dựng, ỏp dụng vào thực tế Cụng ty sẽ thấy
được đ ểi m nào là h p lý c n phỏt huy, i m nào ch a phự h p c n ch nh s a. i m ợ ầ đ ể ư ợ ầ ỉ ử Đ ể
khỏc biệt cú thể nhận thấy là quy trỡnh lập kế hoạch do Cụng ty xõy dựng bao gồm cả
khõu triển khai thực hiện và đ ềi u chỉnh kế hoạch. Cú thể núi õy là u i m và c ng là đ ư đ ể ũ
nhược đ ểi m trong quy trỡnh; ư đ ểu i m là vỡ thể hiện sự linh hoạt, hạn chế sự cứng nh c ắ
vốn cú của cụng tỏc lập kế hoạch; nhược đ ểm là làm sự bắt buộc trong quỏ trỡnh thực i
hiện và hoàn thành kế hoạch đó xõy dựng ban đầu.
Để quy trỡnh hoat động tốt và hi u qu Cụng ty ph i tuõn th ch t chẽ từng bước ệ ả ả ủ ặ
quy trỡnh, cỏc bước thực hiện đảm b o ả được phỏt huy hiệu quả cần thi t. Cỏc bước ế
quan trọng cần lưu ý:
- Thu thập thụng tin, cỏc căn cứ để l p k hoậ ế ạch
- Triển khai lập cỏc kế hoạch chức năng, đặc biệt là kế hoạch vật tư, lao động. - Triển khai kế hoạch sản xuất, đặc biệt quan trọng là cụng tỏc i u độ. đ ề
Nếu làm t t cỏc bước này s đảm b o g n nh ch c ch n r ng k ho ch được xõy ố ẽ ả ầ ư ắ ắ ằ ế ạ
dựng tương đối chớnh xỏc và quỏ trỡnh triển khai sẽ hoàn thành xuất sắc kế hoạch đó xõy dựng.
2.2.2. Hệ thống kế hoạch của Cụng ty
Hệ thống kế hoạch của Cụng ty gồm: K ho ch dài h n, k ho ch trung h n, k ế ạ ạ ế ạ ạ ế
hoạch hàng năm (kế hoạch sản xuất kinh doanh t ng h p) và k ho ch ng n h n (k ổ ợ ế ạ ắ ạ ế
hoạch sản xuất thỏng hoặc cỏc lệnh sản xuất).
Đối vớ ếi k ho ch dài hạn, Cụng ty xõy dựng theo quy hoạch của Bộ quốc phũng, ạ
chủ yếu là cỏc kế hoạch phục vụ nhiệm vụ chiến đấu và sẵn sàng chiến đấu. Ngoài ra, cũng cú kế hoạch về mục tiờu phỏt triển của Cụng ty, song vỡ loại kế hoạch này khụng linh hoạt, khụng phự hợp nờn ớt được sử dụng đối v i lậớ p k ho ch s n xu t, thường ế ạ ả ấ