2.2. Phõn tớch thực trạng việc lập kế hoạch sản xuất tại Cụng ty
2.2.4.4. Giai đạ on xõy dựng cỏc phương ỏn kế hoạch tổng hợp
Trong quỏ trỡnh lập k hoế ạch Cụng ty Húa chất 21 luụn xỏc định, ph i tỡm cỏch ả
thỏa món nhu cầu của khỏch hàng trong từng i u kiện cụ thể ủđ ề c a thị trường, khụng để khỏch hàng phải chờ đợi do thiếu hàng hoặc chậm hàng, với mụ đc ớch em l i hi u đ ạ ệ
quả kinh tế cao bằng cỏch đ ềi u chỉnh cụng suất khi cú biến động về nhu cầu.
Lợi thế của Cụng ty là l c lượng lao ự động l n m nh ớ ạ được ào tạđ o y đầ đủ, h ệ
thống mỏy múc thiết bị và dõy chuyền cụng nghệ hiện đại, nờn cú đủ khả năng để ỏp đ ứng vào nh ng th i i m nhu c u lờn cao. Do ú Cụng ty khụng s n xu t tớch l y t ng ữ ờ đ ể ầ đ ả ấ ũ ừ
thỏng, đ ềi u phải quan tõm khi lập kế hoạch là duy trỡ lượng tồn kho vừa đủ đảm bảo
ty sẽ tổ ch c cho cụng nhõn làm thờm gi . Trờn th c t ó cú th i i m cụng nhõn ứ ờ ự ế đ ờ đ ể
chớnh thức làm thờm giờ khụng đủ, khi đú Cụng ty phải sử dụng đến nh ng lao động ữ
hợp đồng thời vụ. Tuy nhiờn, đ ềi u này c ng khụng gõy ảnh hưởng hay khú khăn nhiều ũ
mà hoàn toàn nằm trong khả ă n ng cú thể ủ c a Cụng ty.
Cụng việc cũn lại của cỏc đơn vị liờn quan là soạn th o h th ng cỏc k ho ch ả ệ ố ế ạ
chức năng. Để triển khai sản xuất được bỡnh thường yếu tố cần chu n b đầu tiờn là v t ẩ ị ậ
tư, nguyờn vật liệu đầu vào. Căn cứ vào sản lượng sản xuất, định mức tiờu hao nguyờn vật liệu để Phũng vật tư xỏc định nhu cầu nguyờn vật liệu cần dựng trong thỏng.
Nhu cầu vật tư = (sả ượng SX) x (định mức vật tư) n l
Căn cứ vào số liệu k ho ch theo bảng 2.11, phũng vật tư lấế ạ y s li u v tồn kho ố ệ ề
vật tư để lờn kế hoạch mua vậ ưt t cần dựng cho s n xu t trong thỏng, nhu c u v t t ả ấ ầ ậ ư
được thể qua b ng 2.12 sau: ả
Bảng 2.15: Kế hoạch đảm bảo vật tư chớnh cho SX AD-1 năm 2012
Đơn vị tớnh: nghỡn kg
TT KH SX Vật tư chớnh
Định mức 0,84kg/1kg AD1 Ghi chỳ
Tồn đầu kỳ 18 N.cầu Mua Sử ụ d ng Tồn
Thỏng 1 600 435 504 490 365 143 Thỏng 2 1.000 905 840 700 760 82 Thỏng 3 1.000 847 840 770 711 141 Thỏng 4 900 835 756 600 701 40 Thỏng 5 900 848 756 715 712 42 Thỏng 6 800 757 672 630 636 36 Thỏng 7 600 653 504 550 549 38 mua 2 lần Thỏng 8 700 710 588 600 596 41 mua 2 lần Thỏng 9 650 632 546 505 531 16 Thỏng 10 750 786 630 700 660 55 mua 2 lần Thỏng 11 750 828 630 750 696 110 mua 2 lần Thỏng 12 800 905 672 700 760 50 mua 2 lần Tổng 9.141 7.938 7.710 7.678
(Nguồn bỏo cỏo mua sắm và sử dụng vật tư ủa Cụng ty ) c
Qua bảng 2.12 thấy rằng, những thỏng ph i mua vật tư lầả n 2 là nh ng thỏng d ữ ự
trự theo kế ho ch nhưạ ng thi u so v i th c t . Do v y thỏng ú s phỏt sinh thờm m t ế ớ ự ế ậ đ ẽ ộ
vận chuyển, cũn chi phớ đặt hàng khụng tớnh đến (chủ ế y u đặt hàng quan i n thoại và đ ệ
Fax), chi phớ vận chuy n là: 750.000 đ/xe 10 tấể n (lo i đạm chuyờn dựng này Cụng ty ạ
mua tại Cụng ty TNHH MTV 95, Vĩnh Yờn). Như ậ v y, chi phớ cỏc thỏng phỏt sinh như sau: - Thỏng 7 mua thờm 70 tấn = 5.250.000 đồng
- Thỏng 8 mua thờm 60 tấn = 4.500.000 đồng - Thỏng 10 mua thờm 80 tấn = 6.000.000 đồng - Thỏng 11 mua thờm 150 tấn = 11.250.000 đồng - Thỏng 12 mua thờm 120 tấn = 9.000.000 đồng
Tổng thiệt hại năm 2012: 36 triệu đồng
Tớnh bỡnh quõn cho 13 SP, mỗi SP cần trung bỡnh 3 loại nguyờn vật liệu, tổng thiệt hại lỳc này là: 36 x 13 x 3 = 1,4 tỷ đồng chi m 0,13% trờn t ng giỏ tr s n xu t ế ≈ ổ ị ả ấ
hàng năm. Nhỡn lại mục tiờu phấn đấu năm 2012 Cụng ty xỏc định tăng trưởng 10% nhưng chỉ thực hiện được 5,4%, nếu trừ phần thiệt hại do mua sắm vật tư gõy ra thực tế tăng trưởng chỉ cũn 5,27%.
Trờn đõy là kế hoạch vật tư đ ể i n hỡnh, số lượng được tớnh dựa trờn định mức tiờu hao vậ ưt t củ ừa t ng s n ph m. Phũng v t t nh p nguyờn v t li u v cấp phỏt cho cỏc ả ẩ ậ ư ậ ậ ệ ề
xớ nghiệp sản xuất theo phiếu. Trong tr ng hườ ợp thừa hoặc thiếu vật tư theo nhu cầu,
phũng vật tư phải cú ý kiến trước cuộc họp giao ban hàng tuần, để cỏc đơn vị cú trỏch cựng bàn bạc xem cần phải mua thờm bao nhiờu và cần phải d trự ữ bao nhiờu cho thỏng sau. Tuy nhiờn, đạm là loạ ậ ư ễi v t t d mua, s n cú nờn khi nào cú nhu cầu thỡ đặt ẵ
hàng, cũn một số vậ ưt t khú ki m, chi phớ vận chuyển hoặc đặt hàng cao, khú khăn thỡ ế
Cụng ty sẽ căn c vào tỡnh hỡnh th c t để cú hướng gi i quy t c th . Tuy v y, c ng ứ ự ế ả ế ụ ể ậ ũ đó cú trường h p v t t khụng h p cỏch ph i đổi l i, ho c khi đưa vào sảợ ậ ư ợ ả ạ ặ n xu t m i ấ ớ
phỏt hiện sai sút phải thay đổi, hoặc vật tư tăng giỏ l i khan hi m khụng tỡm ạ ế được
nguồn cung cấp phự hợp. Trờn thực tế năm 2012 cú 02 thỏng ph i i u ch nh k ho ch ả đ ề ỉ ế ạ
sản xuất vỡ khụng cú vật tư.
Đ ềi u quan tr ng khụng kộm ngay sau v t t chớnh là lao động cho s n xu t. Để ọ ậ ư ả ấ
xỏc định được số lao động cần dựng Cụng ty căn cứ vào sản lượng sản xuất trong
thỏng, năng suất mỏy múc thiết bị, quy trỡnh cụng ngh và định m c lao ệ ứ động hi n ệ
hành. Từ dự th o k hoả ế ạch ó xõy dựng Phũng tổ ch c lao đ ứ động cựng cỏc xớ nghiệp
sản xuất tớnh toỏn trước số lao động c n thi t. Cỏc s li u được thể ệầ ế ố ệ hi n qua b ng sau: ả
Bảng 2.16: Nhu cầu lao động cho SX thuốc nổ AD-1 trong thỏng 1/2012
Nội dung Hong, sấy NVL Nghiền Sàng Quay,trộn thuốc Nhồi Bảo quản Tổng Số LĐ cú 18 12 10 31 31 30 132 Nhu cầu 12 8 7 21 21 20 89 Thỏng 1: 600 tấn Thừa 6 4 3 10 10 10 43 Nhu cầu 20 14 12 35 35 34 150 Thỏng 2: 1.000 tấn Thiếu 2 2 2 4 4 4 18
(Nguồn tổng hợp kế hoạch tại Cụng ty Húa chất 21)
Nhận xột: Từ năm 2010 cỏc tổ sản xu t thu c n AD-1 phõn b người theo m c ấ ố ổ ổ ứ
sản lượng 900 tấn /thỏng. Như vậy, trong thỏng 1, s n lượng ch bằả ỉ ng 2/3 s lao động ố
hiện cú, tuy dư thừa khả năng cho s n xu t song c n ph i gi i quy t sao cho s lao ả ấ ầ ả ả ế ố động dư ừ đ th a ú cú vi c làm, cú thu nh p. Sang n thỏng 2, sốệ ậ đế ngày thực tế tham gia sản xuất ớt nhưng số lao động cần cho sản xuất lại vượt quỏ thực tế. Cõu h i đặt ra là ỏ
thuờ thờm người (hỡnh thức bổ sung từ xưởng khỏc sang) hay làm thờm giờ đ, ú chớnh là vấn đề c n giải quyết. ầ
Thực tế Cụng ty đó giải quyết như sau:
- Thỏng 1: Số lao động dư thừ ạa t i cỏc ch ng s n xu t ú được phõn lo i, mộ ốặ ả ấ đ ạ t s lao động mới, b c thợ ấậ th p (25 người) được i u đến n i khỏc làm cỏc cụng vi c ph đ ề ơ ệ ụ
trợ, cũn giữ lại nh ng lao động cú tay ngh cao (18 người) t i v trớ c , và san s đều ữ ề ạ ị ũ ẻ
cỏc cụng việc bằng cỏch giảm thời gian làm việc trong ngày. Ngoài biện phỏp như đ ó ỏp dụng Cụng ty cú thể tận d ng th i gian nhàn r i của lao động để tổụ ờ ỗ ch c cỏc buổi ứ
tập huấn, huấn luyện nhằm nõng cao tay nghề đ, ào tạo thờm cho số lao động này cú thể làm thờm được những cụng việc khỏc ngoài chặng chuyờn mụn húa đó phõn cụng.
- Thỏng 2: Số lao động thiếu là 18, nếu tổ ch c sứ ản xuất đủ ngày trong thỏng thỡ
mỗi ngày mỗi lao động chỉ cần làm thờm 1 gi là cú th đảm b o k ho ch. Nh ng ờ ể ả ế ạ ư
thỏng 2 là thỏng ngắn ngày, lại mất 9 ngày nghỉ ế t t, do đú s ngày làm vi c th c t ch ố ệ ự ế ỉ
là 18 ngày, như ậ v y thực tế số lao động thi u so v i nhu c u t ng lờn g p ụi. Cụng ty ế ớ ầ ă ấ đ đó ch đạỉ o cho n v s n xuấ đđơ ị ả t i làm c chủả nh t, t ng t 1 ca s n xu t lờn 2 ca t c là ậ ă ừ ả ấ ứ
một ngày làm việc hết cụng suấ ủt c a mỏy múc t 14 đến 15 gi . Ngoài ra, c ng g i ừ ờ ũ ọ
Cũng tương tự kế ho ch v t t và lao động, k ho ch mua s m thi t b mớạ ậ ư ế ạ ắ ế ị i, k ế
hoạch nghiờn cứu phỏt triển sản phẩm, kế hoạch sửa chữa mỏy múc đều căn cứ trờn kế
hoạch sản xuất tiờu thụ đ ó đề ra trước đú. Lónh đạo của từng bộ phận chức năng đưa ra
kế hoạch của đơn vị mỡnh, phối hợp cựng cỏc bộ ph n khỏc tỡm nhậ ững vướng mắc,
những tồn tại nhằm tỡm ra phương ỏn tối ưu nhất. Khụng phải kế hoạch nào đề ra cũng
được chấp nh n ngay, khụng ph i phương ỏn nào ậ ả được chọn c ng tri n khai ũ ể được
thụng suốt. Chớnh vỡ thế, trong quỏ trỡnh lựa chọn, triển khai cỏc đơn vị liờn quan luụn sỏt sao kế hoạch chung và kế hoạch chức năng c a riờng b phậủ ộ n mỡnh, nh m phỏt ằ
hiện kịp th i cỏc vướng m c, th c hi n t t ch độ bỏo cỏo, gi i quyết tồn đọng, trỏnh ờ ắ ự ệ ố ế ả
gõy ỏch tắc sản xuất. Trong quỏ trỡnh lập và đ ềi u độ kế ho ch, phũng k ho ch nh n ạ ế ạ ậ
thấy kế hoạch giao cho một đơn v sảị n xu t vượt quỏ n ng l c, l p t c ph i hợấ ă ự ậ ứ ố p v i ớ
cỏc đơn vị liờn quan tổ chức họp đ ềi u độ sản xu t. Cỏc quy t địấ ế nh được a ra thường đư
là: chuyển bớt cụng việc sang mộ ột b ph n khỏc, ho c b sung cụng nhõn t bộậ ặ ổ ừ ph n ậ
khỏc sang. Nếu k hoế ạch đề ra vượt quỏ năng lực của mỏy múc thiết bị tạ ội b ph n ú, ậ đ
thỡ quyết định đưa ra là tận dụng tố đi a tớnh lưỡng dụng của dõy chuyền, cú thể đ ề i u chuyển sản phẩm từ dõy chuyền này sang dõy chuyền khỏc.