CÔNG TY CỔPHẦN ĐẦU TƯ DU LỊCH KHANG NGUYÊN CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦNGHĨA VIỆT NAM
171 Phạm Văn Đồng, VỹDạ, TP Huế, TT Huế Độc lập - Tựdo - Hạnh phúc
BẢNG PHÂN BỔ LƯƠNG VÀO CHI PHÍ BỘ PHẬN LÁI XE Tháng 09/2019
Stt Msnv Tên/Sốhiệu Lương khoán Xăng Tiền lương
1 HS1409 Trần Bá Thiện 27,836,140 8,401,000 19,435,140 2 HS1371 Nguyễn ThếHùng 18,042,950 5,660,000 12,382,950 3 HS1495 Nguyễn Đăng Lít 14,732,860 4,428,000 10,304,860 4 HS1492 Đặng Văn Thân 17,265,865 6,500,000 10,765,865 5 HS1255 Trần Châu 13,356,260 3,550,000 9,806,260 6 HS1416 Nguyễn Quang Vy 16,388,115 6,898,000 9,490,115
7 HS1611 Huỳnh Văn Hiếu 14,657,080 5,719,000 8,938,080
8 HS1532 Võ Văn Tuấn 14,434,740 4,910,000 9,524,740 9 HS1331 Huỳnh Anh Ngọc 14,910,385 5,886,000 9,024,385 10 HS1513 Hồ Văn Họp 15,807,445 6,400,000 9,407,445 11 HS1586 Hồ Tăng Anh 14,741,475 5,521,000 9,220,475 12 HS1185 Trần Văn Bền 16,362,955 7,200,000 9,162,955 13 HS1559 Nguyễn Đắc Bảo 11,318,890 3,961,000 7,357,890
14 HS1524 Nguyễn Văn Hường 12,271,575 4,300,000 7,971,575
15 HS1270 Nguyễn Như Tiệp 13,741,200 5,717,000 8,024,200
16 HS1206 Huỳnh Hữu Thắng 9,474,315 1,575,000 7,899,315 17 HS1049 Trần Văn Tùng 11,203,920 3,833,000 7,370,920 18 HS1402 VõĐại Hào 11,828,010 4,492,000 7,336,010 19 HS1373 Hoàng Thành Đạt 12,949,000 5,530,000 7,419,000 20 HS1491 Nguyễn Đạt 11,325,980 3,910,000 7,415,980 .... ..... Tổng cộng 1,579,215,185 694,473,989 884,741,196
Chủtịch HĐQT Kế toán trưởng Kiểm soát Người lập
(Đã ký) (Đã ký) (Đã ký) (Đã ký)
Nguồn: BP kếtoán
Đồng thời kế toán cũng thực hiện định khoản các khoản khấu trừ vào lương
người lao động căn cứ trên bảng thanh toán tiền lương (biểu 2.3) lập bảng kê ký quỹ và lập bảng phân bổ hỗ trợ tại nạn, rửa xe, tiếp thị, vi phạm NC (biểu 2.5) và bảng
trích lương tháng 13 rồi hạch tốn vào phần mềm và kếtoán ghi: Phân bổký quỹ: NợTK 3342 26.500.000
Có TK 3385 26.500.000
Hình 2.4 Mẫu phiếu định khoản trừký quỹ vào lương tháng 09/2019
Nguồn: BP kếtoán
Các khoản nợ doanh thu, âm lương, khác , hỗtrợtai nạn, rửa xe, tiếp thị, vi phạm
được tập hợp và phân bổvào tài khoản 338HT và định khoản dựa trên Bảng phân bổ
HTTN, Rửa xe, Tiếp thị, NC (Biểu 2.5) NợTK 3342 231.145.615
Có TK 338HT 231.145.615
CÔNG TY CỔPHẦN ĐẦU TƯ DU LỊCH KHANG NGUYÊN
171 Phạm Văn Đồng, VỹDạ, TP Huế, TT Huế
PHIẾU KẾTOÁN GHI NỢ Số: PGN0007
Ngày 30 tháng 09 năm 2019
Nợ Có Tiền
Đơn vị: Công ty Cổphần Đầu tư Du Lịch Khang Nguyên 3342 3385 26.500.000 Diễn giải: Trừký quỹ vào lương tháng 09/2019
Sốtiền: 26.500.000
Bằng chữ: Hai mươi sáu triệu năm trăm ngàn đồng chẵn.
Kèm theo 01 - Chứng từ
Huế, 30/09/2019 - 30/09/2019
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ KẾ TOÁN TRƯỞNG NGƯỜI LẬP PHIẾU
(Đã ký) (Đã ký) (Đã ký)
Hình 2.5 Mẫu phiếu định khoản phân bổHTTN, Rửa xe, Tiếp thị, NC, khác tháng 09/2019
Nguồn: BP kếtốn
CƠNG TY CỔPHẦN ĐẦU TƯ DU LỊCH KHANG NGUYÊN
171 Phạm Văn Đồng, VỹDạ, TP Huế, TT Huế
PHIẾU KẾTOÁN GHI NỢ Số: PGN0008
Ngày 30 tháng 09 năm 2019
Nợ Có Tiền
Đơn vị: Công ty Cổphần Đầu tư Du Lịch Khang Nguyên 3342 338HT 231.145.615 Diễn giải: Phân bổHTTN, Rửa xe, Tiếp thị, NC tháng 09/2019
Sốtiền: 231.145.615
Bằng chữ: Hai trăm ba mươimốt triệu một trăm bốn mươi lăm nghìn sáu trăm mười lăm
đồng chẵn.
Kèm theo 01 - Chứng từ
Huế, 30/09/2019 - 30/09/2019
THỦ TRƯỞNG ĐƠN VỊ KẾ TOÁN TRƯỞNG NGƯỜI LẬP PHIẾU
(Đã ký) (Đã ký) (Đã ký)