1.3.2 .Nội dung của quản lý huy động vốn của NHTM
1.3.3. Các tiêu chí đánh giá quản lý huy động vốn
1.3.3.1. Kết cấu nguồn vốn
Mỗi loại tiền gửi có các u cầu khác nhau về chi phí, thanh khoản, thời hạn... Do đó, việc xác định rõ kết cấu vốn huy động sẽ giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hố các chi phí đầu vào.
Việc so sánh những khoản vốn theo thời hạn dài so với các khoản vốn có tính thời hạn thấp cho phép xem xét tính ổn định của nguồn vốn huy động, từ đó tìm ra ngun nhân và biện pháp để tăng các khoản huy động có thời hạn dài. Chi phí huy động là vấn đề mà các ngân hàng đều quan tâm. Để có đƣợc chi phí đầu vào hợp lý, có lợi cho ngân hàng thì các ngân hàng phải xem xét khoản mục nào có tỷ trọng lớn nhất. Thực tế ở các NHTM, các khoản huy động từ các DN, tổ chức kinh tế có tính ổn định tƣơng đối cao, chi phí hợp lý, rất có lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Cho nên để đẩy mạnh hiệu quả công tác huy động vốn thì các ngân hàng phải tìm cách nâng cao tỷ trọng của nhóm này lên hơn nữa trong cơ cấu vốn huy động của mình. Bên cạnh đó các khoản vốn huy động từ khu vực dân cƣ giúp Ngân hàng mở rộng kinh doanh tín dụng tiêu dùng, thực hiện thanh tốn không dùng tiền mặt, tiết kiệm chi phí lƣu thơng có lợi cho nền kinh tế.
1.3.3.2.Tỷ lệ vốn huy động/tổng nguồn vốn
Nguồn vốn kinh doanh của NHTM bao gồm: Vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn đi vay và một số nguồn vốn khác.
Vốn huy động/tổng nguồn vốn: chỉ tiêu này đánh giá tỷ lệ vốn huy động đƣợc so với tổng nguồn vốn, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ huy động.
Nếu tỷ lệ này cao thể hiện Ngân hàng có thể chủ động vốn, cơng tác quản lý hoạt động huy động vốn tốt. Còn nếu tỷ lệ này thấp, chứng tỏ hoạt động cung ứng vốn của ngân hàng phụ thuộc vào Ngân hàng cấp trên.
1.3.3.3.Quy mô và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động
Qui mô nguồn vốn huy động là chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt huy động vốn của ngân hàng. Qui mô nguồn huy động tăng lên là cơ sở để ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao tính thanh khoản, quy mơ nguồn vốn huy động gắn liền với sử dụng vốn. Quy mô nguồn vốn huy động cần gắn với sử dụng vốn, bởi vậy chỉ tiêu phản ánh quy mô huy động vốn đƣợc thể hiện qua hệ số huy động và sử dụng vốn:
Tốc độ tăng trƣởng vốn = huy động
năm N
=
Quy mô vốn huy động năm N – Quy mô vốn huy động năm N-1
x x100% Quy mô vốn huy động năm N-1
Tốc độ tăng trƣởng nguồn vốn huy động là tốc độ tăng trƣởng huy động vốn hàng năm, năm sau so với năm trƣớc. Tốc độ này càng cao càng tốt.
Chỉ tiêu này phản ánh sự tăng trƣởng vốn huy động của ngân hàng. Nếu tỷ lệ này lớn hơn 100% chứng tỏ quy mô, khối lƣợng vốn tiền gửi của ngân hàng năm này đƣợc mở rộng hơn so với năm trƣớc, tƣơng ứng với kết quả là số phần trăm vƣợt bậc của năm này so với năm trƣớc. Việc mở rộng quy mô huy động vốn tiền gửi một cách liên tục cộng với tốc độ tăng trƣởng vốn tiền gửi ngày càng cao sẽ chứng tỏ quy mô hoạt động của ngân hàng ngày càng lớn, hiệu quả huy động vốn tiền gửi của ngân hàng đang đƣợc cải thiện và nâng cao.
1.3.3.4.Chi phí huy động vốn
lƣợng huy động vốn. Thành phần cơ bản của chi phí huy động vốn của các ngân hàng thể hiện ở khoản chi phí trả lãi cùng với khoản chi phí khơng dƣới dạng lãi suất (chi phí phi lãi) mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động vốn.
Tuỳ theo tính chất của từng nguồn vốn sẽ có nhiều mức lãi suất danh nghĩa khác nhau. Để cạnh tranh mở rộng nguồn tiền, các ngân hàng đều cố gắng tạo ra các ƣu thế của riêng mình trong đó có ƣu thế về lãi suất cạnh tranh. Một ngân hàng có thể đƣa ra mức lãi suất danh nghĩa cao hơn các ngân hàng khác hoặc cũng có thể tạo ra lãi suất cạnh tranh bằng các phƣơng pháp nhƣ trả lãi làm nhiều lần trong kỳ hoặc trả lãi trƣớc.
Chi phí huy động vốn tiền gửi là tồn bộ chi phí mà ngân hàng bỏ ra trong quá trình huy động vốn tiền gửi, bao gồm chi phí trả lãi và chi phí phi lãi.
Chi phí trả lãi
Với các loại tiền gửi khác nhau thì khác nhau, tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền…Hiện nay lãi suất trần huy động tiền gửi do NHNN quyết định dựa trên chính sách thắt chặt tiền tệ và tái cơ cấu lại hệ thống NHTM Việt Nam. Chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng chi phí huy động tiền gửi của các ngân hàng. Chi phí này đƣợc coi là hợp lý khi nó vừa đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trƣờng, vừa đảm bảo thực hiện đƣợc mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng.
Chi phí phi lãi
Chi phí phi lãi bao gồm rất nhiều loại nhƣ: chi phí bảo hiểm tiền gửi, chi phí dƣới dạng các khoản dự trữ bắt buộc theo quy định, chi phí nhân viên, chi phí quản lý gián tiếp, chi phí trang thiết bị, chi phí quảng cáo, tiếp thị,… Bên cạnh chi phí chính là chi phí trả lãi tiền gửi, trong quá trình huy động vốn tiền gửi cịn có chi phí trả lƣơng cho cán bộ huy động vốn, chi phí in ấn, phát hành, chi phí cơ sở vật chất, chi phí quảng cáo, bảo hiểm tiền gửi…Ngân hàng cố gắng kiểm sốt các chi phí phi lãi này sao cho không ảnh hƣởng đến chất lƣợng dịch vụ cung cấp của mình. Quy mơ ngân hàng càng lớn, cơ cấu tổ chức chặt chẽ, năng lực quản lý cao thì chi phí phi lãi trên một đơn vị vốn tiền gửi huy động càng giảm. Do đó, việc giảm chi phí huy động có thể thực hiện bằng cách nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH.
Một NH huy động tiền gửi đạt hiệu quả cao khi xét trên khía cạnh chi phí huy động phải đảm bảo yêu cầu:
- Nguồn tiền gửi có chi phí thấp nhƣng vẫn đảm bảo nhu cầu sử dụng vốn của nền kinh tế về phƣơng diện quy mơ, cơ cấu, thời gian.
- Ngân hàng có thể gia tăng lợi nhuận mà không phải chịu rủi ro cao do sức ép tăng chi phí huy động.
- Việc quản lý chi phí vốn tiền gửi hiệu quả sẽ là lựa chọn an toàn hơn so với việc đầu tƣ vào các tài sản sinh lời hấp dẫn nhƣng tiềm ẩn nhiều rủi ro.