2010 Ngân hàng tốt nhất Việt Nam
2.3.2.9 Vi phạm các quy định của nhà nƣớc, của NHNN:
- Việc HĐQT Ngân hàng ACB ra quyết định thành lập Hội đồng sáng lập ngân hàng ACB do ơng Kiên làm Phĩ Chủ tịch. Hội đồng cĩ chức năng tư vấn cho HĐQT; Thành viên Hội đồng sáng lập được tham gia và cho ý kiến tại tất cả các cuộc họp của HĐQT và thường trực HĐQT Ngân hàng ACB, được cung cấp đầy đủ các tài liệu về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng ACB, tạo điều kiện cho ơng Kiên cĩ vai trị chỉ đạo, chi phối tồn bộ hoạt động quản trị, điều hành Ngân hàng ACB là hồn trái pháp luật. Theo luật TCTD điều 32 Cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức tín dụng chỉ bao gồm Đại hội đồng cổ đơng, Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc (Giám đốc).
- Thực hiện chủ trương của ơng Kiên, từ tháng 5/2010 – 11/2011, ACB đã ủy thác cho nhân viên gửi tổng cộng hơn 37.000 tỷ đồng với lãi suất từ 11,2% – 27%/năm và 71,2 triệu USD với lãi suất 3%-6% vào 29 NH thu được tổng số tiền lãi 1.586,7 tỷ đồng và 1,2 triệu USD. Trong đĩ riêng Huỳnh Thị Huyền Như, nguyên Phĩ Phịng quản lý rủi ro ngân hàng Vietinbank Chi nhánh TPHCM chiếm đoạt, gây thiệt hại cho Ngân hàng ACB gần 718,9 tỷ đồng là khoản tiền gửi cĩ kỳ hạn và 36,5 tỷ đồng là lãi phải thu. Hành vi nêu trên của ACB đã vi phạm Điều 106 Luật các TCTD năm 2010 và làm sai lệch thơng tin liên quan đến báo cáo của tồn hệ thống NH, ảnh hưởng đến việc ra các chủ trương điều hành TTTT của NHNN, ảnh hưởng
đến việc thực hiện chính sách tiền tệ của Chính phủ. Việc ACB gửi tiền vượt trần lãi suất vi phạm Thơng tư 02 tháng 3/2011 của NHNN.
- Vi phạm giới hạn tín dụng: tổng dư nợ của 6 cơng ty này tại ACB phải là 7.415,98 tỷ đồng chiếm 76,02% vốn điều lệ (vốn diều lệ 9.376.965 triệu đồng) và 56,465% vốn tự cĩ (vốn tự cĩ 12.624.452 triệu đồng), cao hơn tỷ lệ qui định là 50%, NH chưa chấp hành tốt tỷ lệ an tồn trong kinh doanh, đã gây rủi ro lớn cho ACB - Kiểm tốn lưu ý đến khoản tiền gửi cịn trên 1.500 tỷ đồng đã quá hạn tại 2
TCTD chưa được ACB trích lập dự phịng. ACB vi phạm Thơng tư số 02 của NHNN ban hành ngày 21/1/2013 và bắt đầu cĩ hiệu lực từ 1/6 tới mới cĩ hướng dẫn về vấn đề này. Và điều hết sức lưu ý Đến 31/12/2012, tổng tiền gửi và cho vay các TCTD khác của ACB đã lên tới 82.000 tỷ đồng, một con số lớn.