Hình 3.1 Sơ đồ bộ máy bệnh viện
3.3. Quá trình thực hiện cơ chế tự chủ tài chính theo Nghị định số
3.3.4. Hoạt động quản trị tài chính
vị trí ở tất cả các khoa. Đến năm 2020 đã tuyển được thêm 4 người tại khoa Ngoại, khoa Sản, khoaTim Mạch, khoa Nội. Sang năm 2021, do ảnh hưởng của dịch Covid 19 nên nhu cầu điều dưỡng lại tăng lên là 26 người.
3.3.4. Hoạt động quản trị tài chínhNăm 2019:Năm 2019: Năm 2019:
- Đáp ứng đủ nhu cầu tài chính phục vụ cơng tác khám chữa bệnh và chế độ con người theo đúng quy định tài chính.
- Nguồn tài chính thu được: 115.000.000.000 đ.
Trong đó tổng chi phí phục vụ cơng tác khám chữa bệnh là 80.500.000.000 đồng. - Ngân sách nhà nước cấp: 21.000.000.000 đ.
- Thu từ Viện phí, BHXH: 94.000.000.000 đ.
- Triển khai và áp dụng có hiệu quả quy chế chi tiêu nội bộ, xây dựng và đưa vào hoạt động quy chế khen thưởng và xử lý vi phạm trong đơn vị.
- Lương tăng thêm của cán bộ nhân viên bệnh viện bình quân là 1,2 triệu/1tháng.
Năm 2020:
- Đáp ứng đủ nhu cầu tài chính phục vụ cơng tác khám chữa bệnh và chế độ con người theo đúng quy định tài chính.
- Nguồn tài chính thu được: 124.5 tỷ đồng. Trong đó: + Ngân sách nhà nước cấp: 24 tỷ đồng.
+ Thu từ Viện phí, BHXH: 100.5 tỷ đồng. (Trong đó Viện phí 10.8 tỷ đồng; 89.7 tỷ đồng).
- Tổng chi gồm:
+ Tổng chi phí phục vụ cơng tác khám chữa bệnh là: 84.6 tỷ đồng. + Chi cho con người: 39.9 tỷ đồng gồm:
+ Chi lương và các khoản đóng góp: 26.9 tỷ đồng. + Chi tăng thu nhập: 13 tỷ đồng.
+ Lương tăng thêm hàng tháng bình quân 1,5 triệu.
- Triển khai và áp dụng có hiệu quả quy chế chi tiêu nội bộ, xây dựng và đưa vào hoạt động quy chế khen thưởng và xử lý vi phạm trong đơn vị.
Năm 2021:
Bảng 3.6: Tổng hợp nguồn thu chi của bệnh viện ĐKKV Ngọc Lặc năm 2021
Đơn vị tính: 1000.000 đồng
TT Nội dung Năm 2021 Ghi chú A Thu, chi thường xuyên
I Thu Sự nghiệp 135,700
1 Thu từ NSNN cấp 19,300
2 Thu từ KCB BHYT 105,000
3 Thu từ KCB viện phí 11,000 4 Thu hoạt động dịch vụ, thu khác 400
II Chi thường xuyên 135,700
1 Chi Lương và phụ cấp 32,200
2 Chi các khoản đóng góp 5,500
3 Chi TNTT 24,083
4 Chi hành chính đảm bảo hoạt độngthường xuyên 3,100 5 Chi thực hiện nhiệm vụ chuyên môn 67,117 6 Chi mua sắm sữa chữa tài sản phục vụ
chuyên môn 2,500
7 Chi khác 1,200
Theo quan điểm phổ thông, lập kế hoạch được hiểu là vạch ra những công việc (các hoạt động) sẽ thực hiện trong tương lai theo một cách thức, trình tự, một tiến độ nhất định nhằm đạt được mục tiêu đã định trước.
Đối với Bệnh viện kế hoạch không những chỉ ra các mục tiêu cần đạt tới mà còn vạch ra phương thức tốt nhất để đạt được mục tiêu. Ngoài ra chúng cịn có tác dụng:
- Làm cho các tổ chức quan tâm theo dõi, tìm kiếm và duy trì các nguồn lực cần thiết để thực hiện mục tiêu đã định.
- Làm cho các thành viên trong nội bộ Bệnh viện tiến hành các hoạt động thống nhất hài hoà với các phương thức, các mục tiêu đã chọn.
- Làm cho mọi vận động tiến đến mục tiêu phải được quan tâm ưu tiên, có phụ trách theo dõi, đánh giá và điều chỉnh kịp thời nếu xuất hiện những vận động không diễn ra như mong đợi.
Trong điều kiện tự chủ tài chính cơng tác lập kế hoạch càng cần phải coi trọng vì nó quyết định quá trình hoạt động của bệnh viện, bệnh viện hoạt động có hiệu quả hay khơng phụ thuộc vào độ chi tiết và công tác dự báo trong bản kế hoạch, để bệnh viện có những phương án dự trữ thuốc cũng như chuẩn bị cho cơng tác ứng phó với những loại dịch bệnh có nguy cơ bùng phát…
Định kỳ trong khoảng thời gian quý IV của năm Trưởng phòng Kế hoạch tổng hợp xây dựng kế hoạch hoạt động của năm tiếp theo sau đó trình Ban Giám đốc bệnh viện phê duyệt bản kế hoạch công tác hoạt động cho năm tiếp theo được gửi tới các Trưởng phòng và các trưởng khoa. Trên thực tế, bản kế hoạch hoạt động hàng năm khơng có gì đổi mới chủ yếu vẫn dựa vào hoạt động của năm trước. Công tác dự báo cũng chưa được quan tâm nên khi có bệnh dịch bệnh viện khơng kịp cung ứng thuốc men cho tất cả người bệnh.
Bên cạnh bản kế hoạch hoạt động hàng năm, Phịng TCKT có nhiệm vụ lập kế hoạch thu chi của bệnh viện bao gồm các khoản chi cho thuốc men, chi lương cho cán bộ, công chức, viên chức. Công tác lập kế hoạch vẫn cịn
nhiều bất cập do chưa cập nhật tình hình thực tế cũng như cịn nặng về rập khn máy móc, chưa có sự sáng tạo đổi mới trong phương thức lập kế hoạch.
Phương thức hoạt động của bệnh viện chủ yếu vẫn là pháp lệnh. Việc lập kế hoạch cần có sự tham gia lấy ý kiến của cán bộ, viên chức để bản kế hoạch thực sự thiết thực và phù hợp với tình hình hoạt động của bệnh viện.
Ngồi ra đi kèm với việc lập kế hoạch cần có cơng tác theo dõi giám sát việc thực hiện kế hoạch nhưng đây lại là khâu yếu của bệnh viện, không được coi trọng do đó khi khơng đạt kế hoạch đã đề ra bệnh viện chỉ biết tổng kết và rút kinh nghiệm mà khơng có sự đơn đốc để kế hoạch được hồn thành.