2.2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN CỦA IVB MỸ
2.2.2. Các chỉ tiêu định lượng
- Tỷ lệ nợ quá hạn đối với khách hàng cá nhân
hàng khi đã đến hạn thoả thuận trên hợp đồng tín dụng. Các chỉ tiêu về nợ quá hạn phản ánh mức độ an tồn của hoạt động tín dụng ngân hàng.
Du nợ quá hạn KHCN
Tỷ lệ nợ quá hạn = ----;----'-----:----------- x 100 Tổng du nợ KHCN
Tỷ lệ nợ q hạn thấp tức là độ an tồn tín dụng tại ngân hàng hiện tạicao và nguợc lại. Phần lớn các khoản nợ quá hạn là các khoản nợ “ có vấn đề”, có thể bị mất tồn bộ vốn cho vay hoặc mất một phần. Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá độ an tồn tín dụng và hiệu quả tín dụng của ngân hàng thuơng mại.
Tỷ lệ nợ quá hạn đối với KHCN cho thấy rủi ro đối với các khoản cho vay và hậu quảcủa các khoản nợ quá hạn, có thể là nguy cơ gây mất vốn tồn bộ hoặc một phần cho ngân hàng trên tổng du nợ. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn chỉ xét đến việc hồn trả khi đã q hạn chứ khơng xét đến tổng du nợ có nguy cơ quá hạn.
Nhu vậy, nếu khoản cho vay tăng nhanh thì việc sử dụng tỷ lệ nợ quá hạn có thể phản ánh rủi ro khơng chính xác.Số du nợ cho vay ra tăng cùng với số tiền cho vay đuợc giải ngân, trong khi đó số nợ đến hạn chỉ tăng khi các khoản nợ đến kỳ hạn phải trả. Nhu vậy tốc độ tăng cho vay tăng nhanh có thể che dấu đi vấn đề nợ quá hạn, khơng tính đến các chỉ số đánh giá an tồn tín dụng có đuợc sử dụng hay khơng. Do đó ngân hàng thuơng mại cầnthận trọng khi đánh giá độ an tồn tín dụng bằng việc xác định kỳ hạn nhu thế nào thì coi là quá hạn.
- Tỷ lệ nợ xấu đối với khách hàng cá nhân Nợ xấu KHCN
Tỷ lệ nợ xấu KHCN = —;-------------------- Tổngdu nợ KHCN
Nợ xấu bao gồm toàn bộ các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5.Tỷ lệ trên càng thấp thì chất luợng tín dụng càng tốt và nguợc lại, nếu tỷ lệ nợ quá hạn,
Tổng thu nhập của ngân hàng
tỷ lệ nợ xấu cao thì chất lượng tín dụng sẽ khơng tốt, tiềm ẩn rủi ro cao.Thông thường tỷ lệ nợ xấu phải nhỏ hơn 3%.
Khi đến hạn mà khách hàng cá nhân không trả được nợ, ngân hàng thường phải gia hạn nợ cho khách hàng, tạo điều kiện để họ có thể trả được nợ cho ngân hàng.Nợ khó địi là khoản nợ q hạn sau khi ngân hàng thương mại đã ra hạn nợ. Ngồi tỷ lệ nợ q hạn, các ngân hàng cịn sử dụng chỉ tiêu tỉ lệ nợ khó địi trên tổng dư nợ q hạn hoặc tỉ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi trên tổng dư nợ quá hạn. Nhờ có các chỉ tiêu đó mà ngân hàng thương mại có thể biết được bao nhiêu phần trăm trong tổng nợ quá hạn có khả năng thu hồi, bao nhiêu phần trăm khơng có khả năng thu hồi. Việc kết hợp giữa các chỉ tiêu này cho phép đánh giá chi tiết hơn về độ an tồn tín dụng.
Tỷ lệ nợ xấu của KHCN tỷ lệ nghịch với chất lượng tín dụng cá nhân của ngân hàng đó. Tuy nhiên, tỷ lệ này khơng phản ánh được hết chất lượng tín dụng, bởi vì những khoản nợ thuộc nhóm 1 và nhóm 2 cũng có thể có rủi ro và những khoản thuộc nhóm 3, nhóm 4 lại khơngrủi ro do đây là các trường hợp đang trong thời gian thử thách, các khoản nợ gia hạn vì lý do khách quan mà khách hàng không lường trước được,... Chính vì vậy, đánh giá chất lượng tín dụng để lường trước được rủi ro phải dựa vào rất nhiều tiêu chí khác nữa.
- Tỷ lệ trích lập DPRRTD đối với khách hàng cá nhân
Dự phịng rủi ro tín dụng là khoản tiền đã trích lập để dự phịng cho những tổn thấtcó thể xảy rado khách hàng hoặc đối tác của ngân hàng thương mại không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng khơng tốt và rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải càng cao.
NHTM thực hiện trích lập và duy trì dự phòng chung bằng 0,75% tổng giá trị các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 qui định tại Thơng tư 02/2013-
NHNN để đảm bảo an tồn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. _ _____ Dự phịng RR đã trích lập
Tỷ lệ DPRR đã trích lập = —:-------7---------------:— x 100%
Tổng dư nợ - Tỷ lệ bù đắp rủi ro
Tỷ lệ bù đắp rủi ro này càng cao thì chứng tỏ rủi ro tín dụng của NHTM càng cao và ngược lại.
Dự phòng RR đã bù đắp
Tỷ lệ bù đắp rủi ro = ------------7------------------ x 100% Tổng dư nợ
trên tổng thu nhập của ngân hàng, cũng phản ánh mức đọi sunh lời từ tín dụng cá nhân. Nếu tỷ lệ này càng cao thể hiện rằng ngân hàng này có thu nhập và chỉ dựa vào hoạt động tín dụng, các sản phẩm dịch vụ khác đóng góp thấp, tính độc quyền của tín dụng cao, rủi ro từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng này cao.
Tỷ lệ này càng thấp, thể hiện ngân hàng đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, doanh thu từ các sản phẩm dịch vụ phi tín dụng cao, ngân hàng có cơ cấu thu nhập hợp lý và phân tán rủi ro hơn.
Chỉ tiêu tỷ lệ thu nhập từ hoạt dộng tín dụng càng cao chứng tỏ các khoản cho vay của ngân hàng sinh lời, chất lượng tín dụng tốt và ngược lại. Tuy nhiên, chỉ tiêu này cũng chỉ đánh giá một cách tương đối vì thu nhập từ
hoạt động tín dụng còn phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố khách quan và chủ quan trong quá trình hoạt động của ngân hàng nhu: Chính sách của Ngân hàng nhà nuớc, chính sách lãi suất, chính sách khách hàng,...
1.2.3. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân của các Ngânhàng thương mại hàng thương mại
Trong thời gian qua, bên cạnh việc đẩy mạnh hoạt động tín dụng với nhiều chính sách uu đãi, lãi suất cạnh tranh, các NHTM cịn khơng ngừng đổi mới cách thức vận hành cũng nhu cơng tác tổ chức để hồn thiện và hạn chế rủi ro. Đối với riêng hoạt động TDCN, trong thời gian nghiên cứu, tơi đã tham khảo những kinh nghiệm có đuợc từ hoạt động nâng cao chất luợng TDCN tại một số ngân hàng, cụ thể nhu sau:
-I- Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank):
- Đa dạng hố các hình thức cho vay trung và dài hạn: Bên cạnh việc cho vay trực tiếp với những khách hàng, cần tăng cuờng mở rộng các nghiệp vụ cho vay bất động sản, cho vay mua xe ô tô.
- Mở rộng thị truờng cho vay: Tiến hành thu hút khách hàng thơng qua chính sách cho vay uu đãi, các uu đãi có thể là cho vay với lãi suất thấp hoặc uu đãi về thời hạn trả nợ.
- Tăng cuờng công tác đối ngoại, hợp tác với các ngân hàng, tổ chức tín dụng để kịp thời nắm bắt thông tin thị truờng, khách hàng và tránh các rủi ro khơng đáng có.
- Nâng cao trình độ đội ngũ tín dụng: con nguời là nhân tố mấu chốt của mọi thắng lợi, trình độ của cán bộ ngân hàng đuợc nâng cao. Có trình độ chun mơn, am hiểu nhiều lĩnh vực khác nhau có liên quan đến hoạt động tín dụng trung dài hạn, đuợc trang bị những kiến thức về sự phát triển của kinh tế thị truờng, kiến thức về Marketing với việc đáp ứng nhu cầu, thoả mãn mọi mong muốn của khách hàng.
- Tăng cường đổi mới công nghệ ngân hàng: trang bị, nâng cấp máy móc thiết bị tin học cơng nghệ là địn bẩy của sự phát triển. Hiện đại hố cơng nghệ nhằm nâng cao chất lượng phụ vụ, đáp ứng nhu cầu quản lý và tăng cường cạnh tranh.\
- Nâng cao chất lượng thẩm định của các dự án về cả mặt tài chính cũng như về mặt kỹ thuật của dự án đó.
-I- Ngân hàng Quân đội (MBBank) - Phịng giao dịch Trần Thái Tơng
Giảm nợ q hạn, tăng cường khai thác tài sản xiết nợ gồm có tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh có nghĩa là hạn chế nợ quá hạn mới phát sinh, quản lý và sử dụng các tài sản xiết nợ tốt hơn. Đối với các khoản nợ quá hạn trước đây có thể thu hồi lại bằng một số biện pháp:
- Đối với khách hàng gặp khó khăn nhất thời trong sản xuất kinh doanh, ngân hàng có thể giảm lãi suất, thu nợ gốc trước, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ
- Trong trường hợp bên vay cố tình khơng trả nợ, ngân hàng kiên quyết yêu cầu các cơ quan có thẩm quyền can thiệp nhằm thu hồi nợ
- Đối với các khoản vay khơng thu được nợ, nếu có thể thu hồi bằng tài sản, ngân hàng cần nhanh chóng nắm giữ hồ sơ gốc của các tài sản này, tránh để các ngân hàng khác hoặc chủ nợ khác nắm giữ.
- Lập các quỹ đề phịng rủi ro để làm nguồn tài chính quan trọng cho việc bù đắp các khoản xoá nợ, khoanh nợ, giãn nợ, làm lành mạnh hố tình hình tài chính của ngân hàng.
- Nợ không thể địi được do doanh nghiệp phá sản, giải thể có thể giải quyết bằng quỹ phịng ngừa rủi ro, nếu chưa có quỹ này thì chờ khi nào trích được quỹ phịng ngừa rủi ro thì xử lý
- Nợ có thể địi được thì ngân hàng cùng ban lãnh đạo của doanh nghiệp cùng bàn bạc để tìm ra biện pháp trả nợ, kể cả trường hợp bán nợ
- Tham gia bảo hiểm cho các khoản vay trung dài hạn để đề phịng những rủi ro khơng lường trước được như thiên tai, hoả hoạn, chính trị...
-I- HSBC Việt Nam: Giải pháp về tổ chức, điều hành công tác thẩm định KHCN
- Bồi dưỡng, nâng cao trình độ kiến thức của đội ngũ cán bộ thẩm định. - Không ngừng đổi mới công nghệ ngân hàng.
- Tăng chất lượng việc thu thập thông tin.
- Tăng cường cơng tác phịng ngừa nợ q hạn.
- Nâng cao hiệu quả của cơng tác kiểm tra, kiểm sốt.
1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁNHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.3.1. Các nhân tố chủ quan từ phía ngân hàng
- Chính sách tín dụng của ngân hàng: Chất lượng tín dụng cá nhâncao
hay thấp do chính sách cho vay:
Chính sách hợp lý: chính sách tín dụng minh bạch làm cho hoạt động tín dụng rõ ràng, việc cấp tín dụng diễn ra đúng đối tượng và đúng mục đí ch
Chính sách chưa tốt: chính sách tín dụng không minh bạch làm cho hoạt động tín dụng lệch lạc, dẫn đến việc cấp tín dụng khơng đúng đối tượng, tạo ra khe hở cho người sử dụng vốn có những hành vi vi phạm hợp đồng và pháp luật của nhà nước.
- Chất lượng chun mơn của cán bộ tín dụng
Con người ln là nhân tố hàng đầu quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh nói chung và tất yếu nó cũng khơng loại trừ khỏi hoạt động trong lĩnh vực Ngân hàng. Hơn nữa, cán bộ Ngân hàng lại là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình tín dụng, từ bước đầu tiên đến bước cuối cùng. Do đó, chất lượng tín dụng nói chung và tín dụng cá nhân phụ thuộc rất lớn vào chất lượng của đội ngũ cán bộ, nhân viên Ngân hàng, nó
quyết định đến sự thành cơng trong hoạt động của Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
Đội ngũ cán bộ Ngân hàng có chun mơn nghiệp vụ giỏi, có đạo đức, có năng lực trong việc thẩm định khách hàng, đánh giá tài sản thế chấp, giám sát sau vay và có các biện pháp hữu hiệu trong việc thu hồi nợ vay của khách hàng sẽ giúp Ngân hàng ngăn ngừa đuợc những rủi ro khi thực hiện cấp tín dụng và nguợc lại.
- Cơng tác giám sát và quản lý sau khi cho vay
Tại các Ngân hàng, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đồng vốn sau khi cho vay cũng quan trọng và cần sự tập trung không kém so với việc thẩm định truớc khi cho vay.Khi ngân hàng cho vay thì khoản cho vay cần phải đuợc quản lý một cách chủ động để đảm bảo sẽ đuợc hoàn trả. Theo dõi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ tín dụng nói riêng và của ngân hàng nói chung. Việc theo dõi hoạt động của khách hàng vay nhằm tuân thủ các điều khoản đề ra trong hợp đồng tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng nhằm tìm ra những cơ hội kinh doanh mới và mở rộng cơ hội kinh doanh.
Cơng tác này đuợc duy trì tốt sẽ giúp cho Ngân hàng quản lý tốt các khách hàng của mình cũng nhu phịng tránh đuợc nguy cơ phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu.
Tuy nhiên, trong thời gian qua các NHTM chua thực hiện tốt công tác này. Điều này một phần do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng của cán bộ ngân hàng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp quá lạc hậu, không cung cấp đuợc kịp thời, đầy đủ các thông tin mà NHTM yêu cầu.
- Công tác kiểm tra nội bộ các ngân hàng
Kiểm tra nội bộ có điểm mạnh hơn thanh tra NHNN ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay khi vừa phát sinh vấn đề và tính sâu sát của
người kiểm tra viên, do việc kiểm tra được thực hiện thường xuyên cùng với công việc kinh doanh. Kiểm tra nội bộ giúp các Ngân hàng kịp thời phát hiện vấn đề và nhanh chóng đưa ra được các biện pháp khắc phục trong cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và TDCN nói riêng.
Tuy nhiên, cơng việc kiểm tra nội bộ của các ngân hàng hầu như chỉ tồn tại trên hình thức. Kiểm tra nội bộ cần phải được xem như hệ thống “thắng” của cỗ xe tín dụng. Cỗ xe càng lao đi với vận tốc lớn thì hệ thống này càng phải an tồn, hiệu quả thì mới tránh cho cỗ xe khỏi đi vào những ngã rẽ rủi ro vốn luôn luôn tồn tại thường trực trên con đường đi tới.
- Sự hợp tác giữa các NHTM
Kinh doanh ngân hàng là một nghề đặc biệt huy động vốn để cho vay hay nói cách khác đi vay để cho vay, do vậy vấn đề rủi ro trong hoạt động tín dụng là khơng thể tránh khỏi, các ngân hàng cần phải hợp tác chặt chẽ với nhau nhằm hạn chế rủi ro. Sự hợp tác nảy sinh do nhu cầu quản lý rủi ro đối với cùng một khách hàng khi khách hàng này vay tiền tại nhiều ngân hàng. Trong quản trị tài chính, khả năng trả nợ của một khách hàng là một con số cụ thể, có giới hạn tối đa của nó. Thơng tin được trao đổi đầy đủ, kịp thời giúp ích rất nhiều cho các Ngân hàng trong hoạt động tín dụng nói chung và nâng cao chất lượng TDCN nmois riền. Mặt khác, thiếu trao đổi thông tin, dẫn đến việc nhiều ngân hàng cùng cho vay một khách hàng đến mức vượt quá giới hạn tối đa này thì rủi ro chia đều cho tất cả chứ khơng chừa một ngân hàng nào.
1.3.2. Các nhân tố khách quan
*Nhóm nhân tố thuộc mơi trường
- Mơi trường kinh tế
T ính ổn định hay bất ổn định về kinh tế và chính sách kinh tế của mỗi quốc gia ln có tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh và hiệu quả