III. Nguyên nhân từ phía Chính phủ Mức độ biểu hiện
2.4.1.1.3. Nguyên nhân do hạn chế về năng lực quản lý, kinh doanh của khách hàng
hàng
Các doanh nghiệp vay tiền Ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần là tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất chứ ít doanh nghiệp nào mạnh dạn
đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế
tốn. Quy mơ kinh doanh phình ra q to so với tư duy quản lý là nguyên nhân dẫn
đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành
cơng trên thực tế. Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, quy mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ so với vốn tự có cao. Ngồi ra, các doanh nghiệp vẫn chưa tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng các sổ sách kế toán. Do vậy, sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung cấp cho Ngân hàng nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức hơn là thực chất. Khi CBTD lập các bản phân tích tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do các doanh nghiệp cung cấp, thường thiếu tính thực tế và xác thực. Đây cũng là nguyên nhân
dẫn đến việc thẩm định tín dụng thiếu chính xác và là nguyên nhân cơ bản phát sinh RRTD.
dẫn đến việc thẩm định tín dụng thiếu chính xác và là nguyên nhân cơ bản phát sinh RRTD.
Hiện tại các CBTD tại các Ngân hàng khai thác thông tin KH từ các nguồn:
Thứ nhất, từ hồ sơ vay vốn KH cung cấp. Tuy nhiên, việc lấy thông tin từ
nguồn này là thông tin sơ cấp và không đáng tin cậy do KH cố tình làm đẹp thơng tin bằng các báo cáo tài chính và việc thực hiện cơng việc này thực sự khơng khó.
Thứ hai, từ nguồn thơng tin CIC của NHNN – là hệ thống thông tin phục vụ
việc xếp hạng, thẩm định KH được NHNN cung cấp. Trung tâm tín dụng thuộc
NHNN Việt Nam là tổ chức duy nhất thực hiện việc cung cấp thông tin theo yêu cầu của các NHTM.