III. Nguyên nhân từ phía Chính phủ Mức độ biểu hiện
2.4.2.2.4. Nguyên nhân thiếu cơ sở định giá tài sản bảo đảm dẫn định giá tà
sản bảo đảm quá cao khi cho vay
Chưa có một tiêu chí cụ thể thống nhất trong việc định giá tài sản bảo đảm. Một số NHTM trên địa bàn tỉnh áp dụng định giá theo giá đất của UBND tỉnh đối
với tài sản là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất, hoặc định giá theo giá trị sổ sách của doanh nghiệp đối với trường hợp tài sản là máy móc thiết bị…, hoặc
định giá theo giá thị trường hay lựa chọn loại cơ sở định giá nào để định giá trị là
tùy thuộc vào KH vay vốn. Khi các Ngân hàng định giá đất theo giá thị trường, các Ngân hàng lấy giá giao bán của ba lô đất cùng vị trí với tài sản thế chấp là cơ sở
định giá.
Tuy nhiên, giá giao bán đó chưa phải là giá trị thực của tài sản vì giá giao bán chưa chắc là giá giao dịch thành công. Do đó định giá theo giá thị trường vẫn chưa có cơ sở chặt chẽ. Việc định giá theo giá đất của UBND tỉnh hiện còn nhiều
bất cập đôi khi sẽ dẫn tới trường hợp định giá trị thấp đối với những tài sản là nhà và đất tại vị trí một, nhưng lại định giá cao đối với tài sản là đất ở vị trí 4. Đối với
đất tại trong hẻm sâu giá trị định giá của UBND tỉnh lớn hơn nhiều so với trị thực tế
trên thị trường do trong khung giá đất của UBND chỉ có bốn vị trí, tất cả những đất khác không được đề cập trong bảng giá đất đều được liệt kê vào vị trí bốn. Điều đó dẫn tới một thực trạng là giá trị định giá không sát với giá trị thực sự của tài sản thế chấp. Đối với loại tài sản là nhà xưởng máy móc thiết bị định giá cho vay đơi khi các Ngân hàng không thuê chuyên gia định giá, mà định giá trên giá trị sổ sách dẫn
đến cho vay quá nhiều so với giá trị tài sản gây ra rủi ro trong việc thu hồi các
khoản nợ sau này. Bên cạnh đó, đối với các cơng ty loại hình mẹ con, thường có sự chuyển giao tài sản từ công ty mẹ sang công ty con với giá chuyển giao (giá sổ sách) rất cao. Việc định giá trên cơ sở giá sổ sách là nguyên nhân gây ra rủi ro trong việc xử dụng tài sản thế chấp để thu hồi nợ vay.
Việc định giá tài sản của các Ngân hàng đôi khi cứng nhắc, áp dụng theo
khung giá quy định mà không xem xét đến yếu tố thanh khoản, đối tượng mua tài
sản khi định giá.