2.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Á Châu
2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu
2.1.2.1. Sơ lƣợc bối cảnh kinh tế Việt Nam
Năm 2012, với hệ quả của các biện pháp giảm tổng cầu (chính sách tiền tệ và tài khóa thắt chặt theo Nghị quyết 11 của Chính phủ) đã tác động kìm hãm sức mua của thị trường và tốc độ tăng trưởng kinh tế. Số lượng doanh nghiệp (DN) ngưng hoạt động, phá sản, giải thể có xu hướng tăng nhanh từ đầu năm. Hệ thống ngân hàng thương mại từ quý IV/2011 lâm vào nguy cơ đổ vỡ dây chuyền do mất thanh khoản của một nhóm ngân hàng thương mại yếu kém. Nợ xấu tăng nhanh, đặc biệt các khoản tín dụng về bất động sản và cung cấp tín dụng tập trung thái quá vào một nhóm tập đồn kinh tế, kể cả khu vực tư nhân làm tăng tính rủi ro của tín dụng và sự kém hiệu quả trong việc phân bố nguồn lực tài chính. Một bức tranh kinh tế không mấy sáng sủa kèm theo nhiều lo lắng đã kéo dài cả năm 2012.
Từ quý II/2012, với những nỗ lực của Chính phủ thơng qua các nghị quyết, chính sách tiền tệ phù hợp cùng với nỗ lực của hệ thống Ngân hàng trong việc giải quyết tín dụng cho DN trong một số lĩnh vực công nghiệp, xuất khẩu, nông nghiệp…,đã mang lại những kết quả nhất định trong năm 2012: sự suy giảm tốc độ tăng trưởng kinh tế đã dừng lại trong quý I và đã tăng trở lại từ quý II, dù mức tăng khá chậm: GDP quý I tăng 4%; quý II tăng 4,66%; quý III tăng 5,6% và cả năm 2012 tăng 5,03%; CPI theo chiều hướng giảm, thậm chí trong 2 tháng (6 và 7/2012) tăng trưởng âm; CPI cả năm chỉ tăng 6,81% so với cuối năm 2011; xuất khẩu cả năm đạt 114 tỷ USD tăng 16,6% so với năm 2011; nhập siêu giảm mạnh… Nếu nhìn trên 4 mục tiêu quan trọng nhất của kinh tế vĩ mô: Tăng GDP; giá cả; việc làm và xuất khẩu rịng, thì kết quả của nền kinh tế năm 2012 thể hiện những chỉ báo khá tích cực trong bức tranh tiêu cực của cả năm.
Bước vào năm 2013, tuy tình hình có cải thiện hơn, nhưng về cơ bản nền kinh tế đang đối diện với 4 thách thức ngắn hạn như nguy cơ tái lạm phát cao, tình hình nợ tế đang đối diện với 4 thách thức ngắn hạn như nguy cơ tái lạm phát cao, tình hình nợ xấu chưa được cải thiện, khả năng kéo giảm lãi suất cho vay không nhiều, nỗ lực phục hồi thị trường bất động sản chưa thể mang lại kết quả tích cực.
Ngồi ra, trong năm 2013 tình hình kinh tế thế giới cịn diễn biến thất thường, có tác động bất lợi đối với những nền kinh tế có độ mở lớn như nền kinh tế Việt Nam. Trước tình hình trên, Chính phủ đã nỗ lực để tạo niềm tin cho thị trường thơng qua
“gói giải pháp hỗ trợ thị trường” nhằm giải quyết hàng tồn kho; xử lý nợ xấu và tháo gỡ khó khăn cho thị trường bất động sản.
Khác với gói giải pháp kích cầu thực hiện năm 2009, gói giải pháp hỗ trợ thị trường lần này tập trung vào khâu xử lý “điểm nghẽn” của tín dụng và tăng sức mua của thị trường, trong đó quan tâm đặc biệt đến tồn kho sản phẩm bất động sản. Cụ thể, với các giải pháp về tín dụng áp dụng biện pháp cho vay mới các DN có khả năng tồn tại và phát triển; các DN đang thực hiện các dự án nhà ở đang có thị trường…; ngăn chặn xu hướng tăng số DN phải ngưng hoạt động, giải thể do thiếu vốn lưu động; mở rộng tín dụng tiêu dùng; giảm lãi suất huy động tiền gửi và lãi suất cho vay; áp dụng nhiều biện pháp để xử lý nợ xấu, trong đó có việc thành lập định chế mua bán nợ của Nhà nước (VAMC). Đồng thời, Chính phủ tiếp tục thực hiện biện pháp hỗn thời hạn nợp thuế, thời hạn nộp tiền sử dụng đất, miễn giãm thuế... Nhờ vậy, năm 2013, nền kinh tế Việt Nam bắt đầu hồi phục. Tuy nhiên, năm 2013 lại xuất hiện một vấn đề mới có nguy cơ gây bất ổn kinh tế vĩ mô là sự thâm hụt ngân sách do nguồn thu không đạt kế hoạch (riêng trên địa bàn TP. Hồ Chí Minh năm 2013 ước thu ngân sách hụt gần 20 nghìn tỷ đồng so với kế hoạch). Sự thâm hụt ngân sách diễn ra trong bối cảnh nền kinh tế trì trệ, DN thua lỗ, thị trường bất động sản đóng băng, nhưng chi tiêu cơng không thể giảm, nên đang trở thành vấn đề nan giải cho bài toán ngân sách năm 2014 và 2015.
2.1.2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu trong thời gian qua thời gian qua
Trước bối cảnh kinh tế diễn biến phức tạp như trên, ACB chịu ảnh hưởng không nhỏ, đặc biệt là sau sự cố xảy ra trong tuần cuối tháng 8/2012 và khoản lỗ gần 1.700 tỷ đồng do phải đóng trạng thái vàng theo khuyến cáo của Ngân hàng nhà nước ở q III/2012, tình hình hoạt động kinh doanh của ACB đã gặp phải nhiều khó khăn.
Bảng 2.1. Qui mơ hoạt động kinh doanh của ACB trong giai đoạn 2008 – 2013 (Đơn vị: tỷ đồng)
Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Tổng tài sản 105.306 167.724 205.103 281.019 176.308 166.599 Vốn chủ sở hữu 7.766 10.107 11.376 11.959 12.624 12.504
Tổng vốn huy
động 91.174 134.479 183.132 234.503 159.500 150.988 Dư nợ cho vay 34.833 62.358 87.195 102.809 102.815 107.190 Lợi nhuận sau thuế 2.210 2.201 2.334 3.207 784 826
Nguồn : Báo cáo thường niên của ACB năm 2008 - 2013
Các bảng số liệu trên cho ta thấy qui mô hoạt động kinh doanh của ACB từ năm 2008 – 2011 tương đối ổn định và tăng trưởng qua các năm, sang năm 2012 mặc dù đã ứng phó tốt với sự cố xảy ra vào tuần cuối cùng của tháng 8 nhưng qui mô huy động, tổng tài sản vẫn giảm mạnh cụ thể như sau:
Tổng vốn huy động năm 2012 chỉ đạt 159.500 tỷ đồng giảm 31,98 % so với năm 2011 còn tổng tài sản 2012 giảm gần 37,26 % so với năm 2011 từ 281.019 tỷ đồng (2011) xuống cịn 176.308 tỷ đồng (2012), từ đó kéo theo lợi nhuận sau thuế của ACB cũng giảm đến 75,55 % so với năm 2011. Tổng dư nợ cho vay của ACB năm 2012 hầu như khơng có gì thay đổi trong khi tổng vốn chủ sở hữu thì vẫn có sự tăng nhẹ, gần 5,56 % so với năm 2011.
Sang năm 2013, do vẫn còn ảnh hưởng của sự cố 2012 nên một số chỉ tiêu của ACB khơng đạt được như kì vọng, tổng tài sản, vốn chủ sở hữu và nguồn vốn huy động đều giảm nhẹ, riêng dư nợ cho vay và lợi nhuận sau thuế của ngân hàng thì tăng so với cuối năm 2012 nhưng không đáng kể. Cụ thể, tổng lợi nhuận sau thuế tăng 5,36%, tổng dư nợ cho vay tăng 4,26% so với năm 2012.
Bảng 2.2. Hiệu quả kinh doanh của ACB trong giai đoạn 2008 – 2013 (Đơn vị: %) Năm Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
ROE 36,52% 31,76% 28,91% 36,02% 8,50% 8,20%
ROA 2,68% 2,08% 1,66% 1,73% 0,50% 0,60%
Nguồn : Báo cáo thường niên của ACB năm 2008 - 2013
Về hiệu quả kinh doanh, kết thúc năm 2012, tỷ suất sinh lời trước thuế trên vốn chủ sở hữu (ROE) và trên tổng tài sản bình quân (ROA) của ACB lần lượt là 8,5 % và 0,5% thấp nhất từ trước đến nay. Sang năm 2013, hai chỉ số này cũng tương đương cùng kỳ năm 2012, đạt lần lượt là 8,20% và 0,60%.
Bảng 2.3. Tăng trƣởng thu nhập của ACB giai đoạn 2008 – 2013 (Đơn vị: tỷ đồng) Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Thu nhập lãi thuần 2.728 2.801 4.174 6.608 6.871 4.386 Thu nhập ngoài lãi 1.511 2.135 1.319 1.039 -1.036 1.263 Tổng thu nhập 4.239 4.936 5.493 7.647 5.835 5.650
Nguồn : Báo cáo thường niên của ACB năm 2008 - 2013
ACB đã có tốc độ tăng trưởng thu nhập thuần mạnh mẽ trong suốt giai đoạn 2008-2011. Tuy nhiên bước sang năm 2012, với tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn và do thực hiện nghiêm túc, triệt để chỉ đạo tất toán trạng thái vàng của NHNN đã khiến hoạt động kinh doanh vàng và ngoại hối của ACB lỗ 1.864 tỷ đồng, kéo theo tổng thu nhập của Ngân hàng sụt giảm 23.69 % so với năm 2011 nhưng so với năm 2010 vẫn cao hơn 6.23 %. Sang năm 2013, tổng thu nhập của ACB giảm 3,17% so với năm 2012, nhưng mức giảm này có thể xem như khơng đáng kể trong điều kiện dư nợ tín dụng của ACB không tăng trưởng mạnh. Theo kế hoạch hoạt động năm 2014, thu nhập của ACB dự kiến tăng hơn 20% so với năm 2013.
Bảng 2.4. Hiệu quả kiểm sốt chi phí của ACB giai đoạn 2008 – 2013 Năm Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Chi phí/Thu nhâp (%) 33,1 36,6 39,3 41,2 73,2 66,5 Chi phí (tỷ đồng) 1,497 1.809 2.161 3.147 4.271 3.759
Nguồn : Báo cáo thường niên của ACB năm 2008-2013
Bên cạnh đó, trong năm 2013, việc kiểm sốt chi phí chặt chẽ và nâng cao năng suất đã giúp chi phí hoạt động của ngân hàng giảm xuống còn 3.759 tỷ đồng, tương đương giảm 12% so với năm 2012. Do đó, tỷ lệ chi phí/thu nhập giảm xuống cịn 66,5%.
2.2. Tình hình huy động vốn tiền gửi tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Hơn 20 năm thành lập và hoạt động, ACB đã có những bước tiến vững chắc trên con đường phát triển thành “ngân hàng của mọi nhà”. Mặc dù đã có nhiều biến cố xảy ra, ảnh hưởng khơng nhỏ đến uy tín ngân hàng, nhưng ACB đã khắc phục rất tốt
và tiếp tục phát triển theo đúng định hướng đã đặt ra. Nhằm đảo bảo sự tăng trưởng ổn định và bền vững của nguồn vốn huy động sau biến cố, ACB đã không ngừng đưa ra các chính sách nhằm thúc đẩy tăng trưởng huy động vốn từ các cá nhân, doanh nghiệp có nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, ln kiên trì theo định hướng ngân hàng bán lẻ hướng đến khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ. Song song với việc đưa ra các sản phẩm huy động đa dạng, phong phú phù hợp với các đối tượng khách hàng, ACB còn chú trọng đến các kênh hỗ trợ để tăng trưởng huy động vốn như phát triển hệ thống kinh phân phối phi truyền thống bao gồm : ngân hàng điện tử hay bán hàng qua điện thoại. Nhờ đó, khách hàng có thể tiếp cận dịch vụ của ngân hàng mọi lúc, mọi nơi không tốn quá nhiều thời gian cũng như chi phí.
Trong giai đoạn hiện nay, khi lãi suất tiền gửi thấp không thu hút được nguồn vốn từ khách hàng, ACB đã đưa ra rất nhiều sản phẩm tiết kiệm linh hoạt về kỳ hạn để khách hàng có thể lựa chọn, và phù hợp với nhu cầu da dạng của các loại đối tượng khách hàng như tiết kiệm 20 tháng, tiết kiệm đại lộc dành cho khách hàng gửi kỳ hạn dài, tiết kiệm lộc bảo tồn có kèm gói bảo hiểm nhân thọ liên kết với cơng ty bảo hiểm Prevoir. Bên cạnh đó, với thế mạnh sử dụng cơng nghệ hiện đại và luôn là ngân hàng đầu tiên đưa vào sử dụng các ứng dụng mới cải tiến trên nền tảng web đã giúp cho dịch vụ ngân hàng điện tử của ACB ngày càng phát triển, đem đến cho khách hàng những sản phẩm tiền gửi tiết kiệm tự động, thu hút nhiều khách hàng mở tài khoản tài gửi thanh tốn hơn để giao dịch.
Tình hình huy động vốn của ACB giai đoạn 2008 – 2013 được thể hiện qua bảng số liệu dưới đây :
Bảng 2.5. Tổng nguồn vốn huy động của ACB giai đoạn 2008 – 2013
Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Tổng nguồn vốn huy
động (ĐVT : tỷ đồng) 91.174 134.479 183.132 234.503 159.500 150.988
2008/2007 2009/2008 2010/2009 2011/2010 2012/2011 2013/2012
Tỷ lệ tăng trưởng so với
năm trước (ĐVT : %) 20,7 47,50 36,18 28,05 -31,98 -5,34%
Năm 2008 là năm nhiều biến động của kinh tế thế giới. Khủng hoảng tài chính dẫn đến suy thối kinh tế xảy ra ở Mỹ có nhiều diễn biến phức tạp , khó lường và lây lan rất nhanh ra tất cả các khu vực khác của thế giới, kéo theo suy thối thậm chí là đại suy thối tồn cầu. Việt Nam bên cạnh những vấn đề nội tại, kinh tế cũng chịu nhiều tác động xấu từ những diễn biến phức tạp trên. Tốc độ tăng trưởng kinh tế chậm lại và đạt mức thấp nhất kể từ năm 2000. Do đó, năm 2008 là năm hoạt động đáng nhớ của ngành ngân hàng Việt Nam với việc nhiều biến số kinh tế có những thay đỏi trái chiều trong cùng một năm. Lạm phát 2008 tăng cao gần 20%, chính sách tiền tệ từ định hướng thắt chặt linh hoạt nửa đầu năm 2008 rồi lại chuyển dần sang nới lỏng một cách thận trọng những tháng cuối năm. Những biến động khó lường nêu trên của môi trường kinh doanh làm cho việc cân bằng cả ba mục tiêu lợi nhuận, an toàn và tăng trường của các ngân hàng thương mại trong đó có ACB rất khó khăn. Lãi suất cơ bản thay đổi liên tục đã làm cho lãi suất huy động tăng đến 18%/năm rồi giảm xuống còn 7,5-8%/năm trong vòng 4-5 tháng từ đó ảnh hưởng mạnh đến giá vốn huy động của các ngân hàng. Trước tình hình khó khăn chung như vậy, tổng vốn huy động của ACB chỉ đạt được 79,5% so với kế hoạch nhưng so với năm 2007 vẫn tăng 20,7%. Trong đó tiền gửi của khách hàng vẫn chiếm khoảng 82% tổng vốn huy động của tập đoàn, số lượng khách hàng giao dịch tiền gửi và số lượng tài khoản tiền gửi đều tăng, cụ thể ngân hàng đã thu hút được thêm 111.005 khách hàng (+27,4%) và 151.232 tài khoản (+23,6%).
Sang năm 2009, kinh tế thế giới đã dần hồi phục sau khủng hoảng, kinh tế Việt Nam cũng được cải thiện hơn. So với năm 2008 diễn biến chính sách tiền tệ năm 2009 cũng có phần ổn định hơn với chỉ 2 lần điều chỉnh lãi suất cơ bản. Với định hướng hoạt động là “quản lý tốt, lợi nhuận hợp lý, tăng trưởng bền vững”, tổng huy động vốn của ngân hàng 2009 là 134.479 tỷ đồng tăng đến 47,5%, thị phần huy động vốn của ngân hàng đã tăng thêm 2,49 % so với cuối năm 2008. Năm 2010, nền kinh tế Việt Nam vẫn còn chịu nhiều ảnh hưởng tiêu cực từ cuộc khủng hoảng tài chính thế giới, những biểu hiện bất ổn liên quan đến lạm phát, tỷ giá như hệ quả của những yếu điểm trong cấu trúc nền kinh tế đất nước có phần trở nên gay gắt hơn. Trong bối cảnh ấy, nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng phải điều chỉnh sang chính sách thắt chặt để đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô cuối năm 2010. ACB cũng không nằm
ngồi xu hướng đó nên đã cố gắng điều chỉnh hoạt động một cách linh hoạt để đảm bảo an toàn và duy trì hiệu quả kinh doanh. Tổng huy động vốn 2010 của ACB tăng 36,18% so với năm 2009, trong đó tổng huy động từ dân cư tăng 27.000 tỷ đồng chiếm khoảng 6,35% thị phần huy động cả nước và hơn 10% thị phần huy động tiết kiệm.
Năm 2011, một năm cũng khơng ít khó khăn biến động, nhưng ACB một lần nữa tiếp tục khẳng định vị thế một ngân hàng hàng đầu trong ngành ngân hàng Việt Nam. Các chỉ tiêu về qui mơ của ACB có bước tiến nhanh và bền vững trong năm 2011. Trong đó, tổng số dư huy động của ngân hàng đạt 234.503 tỷ đồng, tăng 28,05% so với năm 2010 trong khi bình quân ngành tăng trưởng 14,4%. Thị phần huy động của ACB ước tính ở mức 6,5% tăng gần 1% so với đầu năm.
Sang năm 2012, ACB gặp sự cố ngoài ý muốn vào tuần cuối cùng của tháng 8, đã khiến cho khách hàng rút tiền hàng loạt ra khỏi ngân hàng, nhưng ACB đã ứng phó tốt và khắc phục nhanh sự cố. Thanh khoản được đảm bảo, tài sản khơng thất thốt nhiều, số dư huy động vào ngày 31/12/2013 giảm 31,98 % so với năm 2011.
Năm 2013, ACB tiếp tục củng cố hoạt động của mình và giải quyết các tồn đọng của năm trước như triệt để tất toán trạng thái vàng, chấm dứt huy động vàng, kiên trì giải quyết nợ xấu.. Do đó, tổng nguồn vốn huy động cuối năm 2013 của ACB