Các bảng số liệu trên cho ta thấy qui mô hoạt động kinh doanh của ACB từ năm 2008 – 2011 tương đối ổn định và tăng trưởng qua các năm, sang năm 2012 mặc dù đã ứng phó tốt với sự cố xảy ra vào tuần cuối cùng của tháng 8 nhưng qui mô huy động, tổng tài sản vẫn giảm mạnh cụ thể như sau:
Tổng vốn huy động năm 2012 chỉ đạt 159.500 tỷ đồng giảm 31,98 % so với năm 2011 còn tổng tài sản 2012 giảm gần 37,26 % so với năm 2011 từ 281.019 tỷ đồng (2011) xuống cịn 176.308 tỷ đồng (2012), từ đó kéo theo lợi nhuận sau thuế của ACB cũng giảm đến 75,55 % so với năm 2011. Tổng dư nợ cho vay của ACB năm 2012 hầu như khơng có gì thay đổi trong khi tổng vốn chủ sở hữu thì vẫn có sự tăng nhẹ, gần 5,56 % so với năm 2011.
Sang năm 2013, do vẫn còn ảnh hưởng của sự cố 2012 nên một số chỉ tiêu của ACB khơng đạt được như kì vọng, tổng tài sản, vốn chủ sở hữu và nguồn vốn huy động đều giảm nhẹ, riêng dư nợ cho vay và lợi nhuận sau thuế của ngân hàng thì tăng so với cuối năm 2012 nhưng không đáng kể. Cụ thể, tổng lợi nhuận sau thuế tăng 5,36%, tổng dư nợ cho vay tăng 4,26% so với năm 2012.
Bảng 2.2. Hiệu quả kinh doanh của ACB trong giai đoạn 2008 – 2013 (Đơn vị: %) Năm Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
ROE 36,52% 31,76% 28,91% 36,02% 8,50% 8,20%
ROA 2,68% 2,08% 1,66% 1,73% 0,50% 0,60%
Nguồn : Báo cáo thường niên của ACB năm 2008 - 2013
Về hiệu quả kinh doanh, kết thúc năm 2012, tỷ suất sinh lời trước thuế trên vốn chủ sở hữu (ROE) và trên tổng tài sản bình quân (ROA) của ACB lần lượt là 8,5 % và 0,5% thấp nhất từ trước đến nay. Sang năm 2013, hai chỉ số này cũng tương đương cùng kỳ năm 2012, đạt lần lượt là 8,20% và 0,60%.
Bảng 2.3. Tăng trƣởng thu nhập của ACB giai đoạn 2008 – 2013 (Đơn vị: tỷ đồng) Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Thu nhập lãi thuần 2.728 2.801 4.174 6.608 6.871 4.386 Thu nhập ngoài lãi 1.511 2.135 1.319 1.039 -1.036 1.263 Tổng thu nhập 4.239 4.936 5.493 7.647 5.835 5.650
Nguồn : Báo cáo thường niên của ACB năm 2008 - 2013
ACB đã có tốc độ tăng trưởng thu nhập thuần mạnh mẽ trong suốt giai đoạn 2008-2011. Tuy nhiên bước sang năm 2012, với tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn và do thực hiện nghiêm túc, triệt để chỉ đạo tất toán trạng thái vàng của NHNN đã khiến hoạt động kinh doanh vàng và ngoại hối của ACB lỗ 1.864 tỷ đồng, kéo theo tổng thu nhập của Ngân hàng sụt giảm 23.69 % so với năm 2011 nhưng so với năm 2010 vẫn cao hơn 6.23 %. Sang năm 2013, tổng thu nhập của ACB giảm 3,17% so với năm 2012, nhưng mức giảm này có thể xem như khơng đáng kể trong điều kiện dư nợ tín dụng của ACB không tăng trưởng mạnh. Theo kế hoạch hoạt động năm 2014, thu nhập của ACB dự kiến tăng hơn 20% so với năm 2013.
Bảng 2.4. Hiệu quả kiểm sốt chi phí của ACB giai đoạn 2008 – 2013 Năm Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Chi phí/Thu nhâp (%) 33,1 36,6 39,3 41,2 73,2 66,5 Chi phí (tỷ đồng) 1,497 1.809 2.161 3.147 4.271 3.759
Nguồn : Báo cáo thường niên của ACB năm 2008-2013
Bên cạnh đó, trong năm 2013, việc kiểm sốt chi phí chặt chẽ và nâng cao năng suất đã giúp chi phí hoạt động của ngân hàng giảm xuống còn 3.759 tỷ đồng, tương đương giảm 12% so với năm 2012. Do đó, tỷ lệ chi phí/thu nhập giảm xuống cịn 66,5%.
2.2. Tình hình huy động vốn tiền gửi tại Ngân hàng TMCP Á Châu
Hơn 20 năm thành lập và hoạt động, ACB đã có những bước tiến vững chắc trên con đường phát triển thành “ngân hàng của mọi nhà”. Mặc dù đã có nhiều biến cố xảy ra, ảnh hưởng khơng nhỏ đến uy tín ngân hàng, nhưng ACB đã khắc phục rất tốt
và tiếp tục phát triển theo đúng định hướng đã đặt ra. Nhằm đảo bảo sự tăng trưởng ổn định và bền vững của nguồn vốn huy động sau biến cố, ACB đã không ngừng đưa ra các chính sách nhằm thúc đẩy tăng trưởng huy động vốn từ các cá nhân, doanh nghiệp có nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, ln kiên trì theo định hướng ngân hàng bán lẻ hướng đến khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ. Song song với việc đưa ra các sản phẩm huy động đa dạng, phong phú phù hợp với các đối tượng khách hàng, ACB còn chú trọng đến các kênh hỗ trợ để tăng trưởng huy động vốn như phát triển hệ thống kinh phân phối phi truyền thống bao gồm : ngân hàng điện tử hay bán hàng qua điện thoại. Nhờ đó, khách hàng có thể tiếp cận dịch vụ của ngân hàng mọi lúc, mọi nơi không tốn quá nhiều thời gian cũng như chi phí.
Trong giai đoạn hiện nay, khi lãi suất tiền gửi thấp không thu hút được nguồn vốn từ khách hàng, ACB đã đưa ra rất nhiều sản phẩm tiết kiệm linh hoạt về kỳ hạn để khách hàng có thể lựa chọn, và phù hợp với nhu cầu da dạng của các loại đối tượng khách hàng như tiết kiệm 20 tháng, tiết kiệm đại lộc dành cho khách hàng gửi kỳ hạn dài, tiết kiệm lộc bảo tồn có kèm gói bảo hiểm nhân thọ liên kết với cơng ty bảo hiểm Prevoir. Bên cạnh đó, với thế mạnh sử dụng cơng nghệ hiện đại và luôn là ngân hàng đầu tiên đưa vào sử dụng các ứng dụng mới cải tiến trên nền tảng web đã giúp cho dịch vụ ngân hàng điện tử của ACB ngày càng phát triển, đem đến cho khách hàng những sản phẩm tiền gửi tiết kiệm tự động, thu hút nhiều khách hàng mở tài khoản tài gửi thanh tốn hơn để giao dịch.
Tình hình huy động vốn của ACB giai đoạn 2008 – 2013 được thể hiện qua bảng số liệu dưới đây :
Bảng 2.5. Tổng nguồn vốn huy động của ACB giai đoạn 2008 – 2013
Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Tổng nguồn vốn huy
động (ĐVT : tỷ đồng) 91.174 134.479 183.132 234.503 159.500 150.988
2008/2007 2009/2008 2010/2009 2011/2010 2012/2011 2013/2012
Tỷ lệ tăng trưởng so với
năm trước (ĐVT : %) 20,7 47,50 36,18 28,05 -31,98 -5,34%
Năm 2008 là năm nhiều biến động của kinh tế thế giới. Khủng hoảng tài chính dẫn đến suy thối kinh tế xảy ra ở Mỹ có nhiều diễn biến phức tạp , khó lường và lây lan rất nhanh ra tất cả các khu vực khác của thế giới, kéo theo suy thối thậm chí là đại suy thối tồn cầu. Việt Nam bên cạnh những vấn đề nội tại, kinh tế cũng chịu nhiều tác động xấu từ những diễn biến phức tạp trên. Tốc độ tăng trưởng kinh tế chậm lại và đạt mức thấp nhất kể từ năm 2000. Do đó, năm 2008 là năm hoạt động đáng nhớ của ngành ngân hàng Việt Nam với việc nhiều biến số kinh tế có những thay đỏi trái chiều trong cùng một năm. Lạm phát 2008 tăng cao gần 20%, chính sách tiền tệ từ định hướng thắt chặt linh hoạt nửa đầu năm 2008 rồi lại chuyển dần sang nới lỏng một cách thận trọng những tháng cuối năm. Những biến động khó lường nêu trên của môi trường kinh doanh làm cho việc cân bằng cả ba mục tiêu lợi nhuận, an toàn và tăng trường của các ngân hàng thương mại trong đó có ACB rất khó khăn. Lãi suất cơ bản thay đổi liên tục đã làm cho lãi suất huy động tăng đến 18%/năm rồi giảm xuống còn 7,5-8%/năm trong vịng 4-5 tháng từ đó ảnh hưởng mạnh đến giá vốn huy động của các ngân hàng. Trước tình hình khó khăn chung như vậy, tổng vốn huy động của ACB chỉ đạt được 79,5% so với kế hoạch nhưng so với năm 2007 vẫn tăng 20,7%. Trong đó tiền gửi của khách hàng vẫn chiếm khoảng 82% tổng vốn huy động của tập đoàn, số lượng khách hàng giao dịch tiền gửi và số lượng tài khoản tiền gửi đều tăng, cụ thể ngân hàng đã thu hút được thêm 111.005 khách hàng (+27,4%) và 151.232 tài khoản (+23,6%).
Sang năm 2009, kinh tế thế giới đã dần hồi phục sau khủng hoảng, kinh tế Việt Nam cũng được cải thiện hơn. So với năm 2008 diễn biến chính sách tiền tệ năm 2009 cũng có phần ổn định hơn với chỉ 2 lần điều chỉnh lãi suất cơ bản. Với định hướng hoạt động là “quản lý tốt, lợi nhuận hợp lý, tăng trưởng bền vững”, tổng huy động vốn của ngân hàng 2009 là 134.479 tỷ đồng tăng đến 47,5%, thị phần huy động vốn của ngân hàng đã tăng thêm 2,49 % so với cuối năm 2008. Năm 2010, nền kinh tế Việt Nam vẫn còn chịu nhiều ảnh hưởng tiêu cực từ cuộc khủng hoảng tài chính thế giới, những biểu hiện bất ổn liên quan đến lạm phát, tỷ giá như hệ quả của những yếu điểm trong cấu trúc nền kinh tế đất nước có phần trở nên gay gắt hơn. Trong bối cảnh ấy, nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng phải điều chỉnh sang chính sách thắt chặt để đảm bảo ổn định kinh tế vĩ mô cuối năm 2010. ACB cũng khơng nằm
ngồi xu hướng đó nên đã cố gắng điều chỉnh hoạt động một cách linh hoạt để đảm bảo an tồn và duy trì hiệu quả kinh doanh. Tổng huy động vốn 2010 của ACB tăng 36,18% so với năm 2009, trong đó tổng huy động từ dân cư tăng 27.000 tỷ đồng chiếm khoảng 6,35% thị phần huy động cả nước và hơn 10% thị phần huy động tiết kiệm.
Năm 2011, một năm cũng khơng ít khó khăn biến động, nhưng ACB một lần nữa tiếp tục khẳng định vị thế một ngân hàng hàng đầu trong ngành ngân hàng Việt Nam. Các chỉ tiêu về qui mơ của ACB có bước tiến nhanh và bền vững trong năm 2011. Trong đó, tổng số dư huy động của ngân hàng đạt 234.503 tỷ đồng, tăng 28,05% so với năm 2010 trong khi bình quân ngành tăng trưởng 14,4%. Thị phần huy động của ACB ước tính ở mức 6,5% tăng gần 1% so với đầu năm.
Sang năm 2012, ACB gặp sự cố ngoài ý muốn vào tuần cuối cùng của tháng 8, đã khiến cho khách hàng rút tiền hàng loạt ra khỏi ngân hàng, nhưng ACB đã ứng phó tốt và khắc phục nhanh sự cố. Thanh khoản được đảm bảo, tài sản khơng thất thốt nhiều, số dư huy động vào ngày 31/12/2013 giảm 31,98 % so với năm 2011.
Năm 2013, ACB tiếp tục củng cố hoạt động của mình và giải quyết các tồn đọng của năm trước như triệt để tất toán trạng thái vàng, chấm dứt huy động vàng, kiên trì giải quyết nợ xấu.. Do đó, tổng nguồn vốn huy động cuối năm 2013 của ACB giảm 5,34% so với năm 2012, con số này được xem như không đáng kể. Đây là một kết quả đáng khích lệ đối với ACB trong hồn cảnh kinh tế khó khăn và nỗ lực xây dựng lại hình ảnh của ngân hàng sau biến cố của ACB.
Bảng 2.6. Cơ cấu nguồn vốn huy động ACB theo sản phẩm huy động 2008 - 2013 (Đơn vị: tỷ đồng) (Đơn vị: tỷ đồng)
Năm Chỉ tiêu
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Tiền gửi của khách hàng 64.217 86.919 106.937 142.218 125.234 138.111 Tiền gửi/tiền vay khác 10.201 20.978 37.961 41.577 14.065 9.377 Phát hành giấy tờ có giá 16.756 26.582 38.234 50.708 20.201 3.500 Tổng cộng 91.174 134.479 183.132 234.503 159.500 150.988 Nguồn : Báo cáo thường niên của ACB năm 2008-2013
Bảng 2.7. Tỷ trọng các nguồn vốn huy động của ACB trong tổng vốn huy động qua các năm 2008 – 2013 (Đơn vị: %)
Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Tiền gửi của khách hàng 70,43 64,63 58,39 60,65 78,52 91,47 Tiền gửi/tiền vay khác 11,19 15,60 20,73 17,73 8,82 6,21 Phát hành giấy tờ có giá 18,38 19,77 20,88 21,62 12,67 2,32
Tổng cộng 100 100 100 100 100 100
Nguồn : Báo cáo thường niên của ACB năm 2008-2013
Qua bảng số liệu trên cho ta thấy, nguồn vốn huy động từ nguồn tiền gửi của khách hàng luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động. Cụ thể tỷ trọng của nguồn vốn này luôn chiếm trên 50% tổng nguồn vốn, tiếp sau đó là nguồn vốn huy động được từ việc phát hành giấy tờ có giá, riêng năm 2013 nguồn vốn từ phát hành giấy tờ có giá nhỏ hơn nguồn vốn từ tiền gửi/tiền vay khác. Năm 2012, là một năm khó khăn của ACB, với sự cố xảy ra tưởng như tỷ trọng nguồn vốn từ tiền gửi của khách hàng sẽ giảm do uy tín của ACB bị ảnh hưởng ít nhiều, nhưng nguồn vốn này vẫn chiếm tỷ trọng rất cao 78,52% trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng và sang năm 2013 tỷ trọng nguồn vốn này lại tiếp tục tăng cao chiếm đến 91,47 % tổng nguồn vốn huy động. Điều này chứng tỏ ACB đã có một chỗ đứng vững vàng trong lịng người dân, và ln nhận được sự tin tưởng của người dân, và niềm tin đó càng lớn mạnh hơn sau những biến cố xảy ra.
2.3. Thực trạng khả năng cạnh tranh của Ngân hàng TMCP Á Châu trong hoạt động huy động vốn tiền gửi động huy động vốn tiền gửi
Do mục tiêu nghiên cứu của luận văn là làm rõ khả năng cạnh tranh của NHTM trong hoạt động huy động vốn tiền gửi dựa trên việc hệ thống hóa lý luận về khả năng cạnh tranh của một NHTM, nên tác giả chỉ chú trọng đến các yếu tố có ảnh hưởng đáng kể từ trực tiếp cũng như gián tiếp đến hoạt động huy động vốn tiền gửi, cụ thể thực trạng khả năng cạnh tranh của ACB trong hoạt động huy động vốn tiền gửi được thể hiện qua các chỉ tiêu sau
2.3.1. Năng lực tài chính
Đây là thước đo sức mạnh của một ngân hàng tại một thời điểm nhất định, thể hiện qua các chỉ tiêu
2.3.1.1. Vốn chủ sở hữu
Có thể nói, qui mơ vốn chủ sở hữu như là tấm đệm để đảm bảo cho mỗi ngân hàng có khả năng chống đỡ trước những rủi ro trong hoạt động ngân hàng cũng như trước những rủi ro của môi trường kinh doanh. Vốn chủ sở hữu càng lớn thì ngân hàng càng có khả năng cao hơn để vượt qua các “cú sốc” của nền kinh tế. Do đó, vốn chủ sở hữu có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của các NHTM .
Bảng 2.8. Vốn chủ sở hữu của ACB qua các năm 2008 – 2013 (Đơn vị: tỷ đồng) Năm
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Vốn điều lệ 6.356 7.814 9.376 9.376 9.376 9.376 Các quỹ dự trữ 714 954 1.209 1.754 2.583 2.035 Lợi nhuận chưa phân phối 696 1.339 791 829 665 1.352
Cổ phiếu quỹ 259
Tổng cộng 7.766 10.107 11.376 11.959 12.624 12.504
Nguồn: Báo cáo thường niên của ACB năm 2008 - 2013
So với các ngân hàng khác vốn chủ sở hữu của ACB còn rất thấp, chỉ bằng 1/3 vốn chủ sở hữu của NHTM nhà nước, thấp hơn vốn chủ sở hữu của Sacombank, Eximbank, Techcombank…Cụ thể vốn chủ sở hữu của Vietinbank năm 2013 là 45.000 tỷ đồng, VCB là 42.336 tỷ đồng, Agribank là 42.000 tỷ đồng, Eximbank là 15.832 tỷ đồng, Techcombank là 13.290 tỷ đồng…
Trong vốn chủ sở hữu, vốn điều lệ là thành phần chiếm cao nhất. Năm 2012 vốn điều lệ chiếm 74%, còn lại các quỹ dự trữ và lợi nhuận chưa phân phối chiếm 36%. Sang năm 2013, vốn điều lệ vẫn gần 75%, còn lại là quỹ dự trữ và lợi nhuận phân phối, nhưng trong năm này ACB mua lại cổ phiếu quỹ do đó đã làm giảm tổng vốn chủ sở hữu của ngân hàng một khoản đúng bằng giá trị lượng cổ phiếu quỹ đó. Vốn điều lệ là tiềm lực tài chính, là điều kiện đảm bảo an tồn trong hoạt động của các NHTM, là uy tín để tạo lịng tin đối với cơng chúng. Hiểu được tầm quan trọng của vấn đề này, ACB liên tục tăng vốn điều lệ từ năm 2002 – 2010.
Như vậy, từ những ngày đầu thành lập, vốn điều lệ của ACB chỉ vỏn vẹn có 20 tỷ đồng của 34 cổ đông, và đến nay vốn điều lệ của ACB đã tăng lên đáng kể nhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng, phát triển của ngân hàng và đảm bảo các chuẩn mực và an toàn vốn của nhà nước. Tuy nhiên khi so sánh với các ngân hàng thương mại nhà nước