2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ), trên cơ sở tách ra từ ngân hàng Nhà nước và hoạt động với hình thức ngân hàng chuyên doanh.
Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam.
Ngày 15/11/1996, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam (Viết tắt là Agribank).
Năm 2011, thực hiện Quyết định số 214/QĐ-NHNN, ngày 31/01/2011, của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Agribank chuyển đổi hoạt động sang mơ hình Cơng ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước làm chủ sở hữu 100% vốn điều lệ.
Năm 2013, Agribank kỷ niệm 25 năm ngày thành lập (26/3/1988 - 26/3/2013). Tại Lễ kỷ niệm, Agribank vinh dự được đón nhận phần thưởng cao quý của Đảng, Nhà nước trao tặng - Huân chương Lao động hạng Ba về thành tích xuất sắc phục vụ phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn và nông dân trong thời kỳ đổi mới, góp phần vào sự nghiệp xây dựng Chủ nghĩa xã hội và bảo vệ Tổ quốc.
Với vị thế là Ngân hàng thương mại – Định chế tài chính lớn nhất Việt Nam, Agribank đã, đang không ngừng nỗ lực, đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào sự nghiệp cơng nghiệp hoá, hiện đại hoá và phát triển kinh tế của đất nước.
25
2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng
Bảng 2.1: Tình hình dư nợ tín dụng của Agribank từ năm 2011 – tháng 9/2014
(ĐVT: Tỷ VND)
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Tháng 9/2014
Tổng dư nợ 449.894 480.453 530.621 547.283
Tăng trưởng năm sau
so với năm trước 6,8% 10,4% 3,1%
Phân theo kỳ hạn nợ
Dư nợ ngắn hạn 295.007 378.197 346.286 346.929
Dư nợ trung, dài hạn 154.887 102.256 184.335 200.354
Phân theo lĩnh vực
Nông nghiệp nông thôn 298.857 320.075 378.985 390.625
Lĩnh vực khác 151.037 160.378 151.636 156.658
Phân theo đối tượng
Tổ chức kinh tế 427.321 458.064 503.418 518.530
Hộ sản xuất và cá nhân 22.573 22.389 27.203 28.753
Nợ xấu 27.446 27.866 25.580 48.159
Tăng trưởng năm sau
so với năm trước 1,5% -8,2% 88,3%
Tỷ lệ nợ xấu 6,1% 5,8% 4,8% 8,8%
Trích lập DPRR 10.734 10.954 9.096 6.711
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh Agribank 2011, 2012, 2013, 9 tháng 2014
Nhìn vào bảng 2.2 ta thấy tổng dư nợ qua các năm có xu hướng tăng lên. Tính đến 30/09/2014, tổng dư nợ cho vay (cả ngoại tệ quy đổi VND) của Agribank đạt 547.283 tỷ đồng, tăng 16.662 tỷ đồng (tương đương tăng 3,14%) so với cuối năm 2013. Tăng trưởng dư nợ 9 tháng đầu năm 2014 thấp hơn cùng kỳ năm trước của Agribank (tăng 4,1%) và tốc độ chung của toàn ngành (theo báo cáo của NHNN tăng xấp xỉ 7% so với cuối năm 2013). Trong đó:
- Cơ cấu theo kỳ hạn: Dư nợ cho vay ngắn hạn 9 tháng đầu năm 2014 đạt 346,929 tỷ, tăng 643 tỷ so với cuối năm 2013, chiếm tỷ trọng 64% dư nợ cho vay. Tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm chủ yếu trong tổng dư nợ và có xu hướng tăng, đây là xu hướng khá hợp lý, giúp đẩy nhanh quá trình luân chuyển vốn kinh doanh
26
của Agribank. Bên cạnh đó, trong tình hình nền kinh tế diễn biến phức tạp như hiện nay thì việc cho vay các thời hạn ngắn giúp ngân hàng giảm thiểu được rủi ro phát sinh, đảm bảo an toàn hoạt động.
- Cơ cấu theo lĩnh vực: Dư nợ cho vay của Agribank đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn đạt 390.625 tỷ đồng, tăng 11,640 tỷ đồng, tương đương tăng 3,1% so với cuối năm 2013, chiếm tỷ lệ 72,1% tổng dư nợ cho vay.
Nợ xấu cũng có xu hướng tăng lên từ năm 2011 đến 9 tháng đầu năm 2014. Năm 2013, nợ xấu thấp hơn các năm, giảm 2.286 tỷ đồng so với năm 2012, tỷ lệ nợ xấu giảm chỉ còn 4,8% do năm 2013 dư nợ tăng 10,4% so với năm 2012, nhưng nợ xấu lại giảm 8,2% so với năm 2012. Nợ xấu 9 tháng đầu năm 2014 tăng đột biến 88,3% so với năm 2013 dẫn đến chất lượng tín dụng giảm khi tỷ lệ nợ xấu từ mức 4,8% cuối năm 2013 tăng lên 8,8% tại thời điểm 30/09/2014. Nợ xấu tăng ở nhiều chi nhánh, tập trung chủ yếu tại các chi nhánh trên địa bàn TP. Hà Nội, Hồ Chí Minh và một số chi nhánh khu vực Tây Nam Bộ, chủ yếu do áp dụng các tiêu chuẩn phân loại nợ theo Thông tư 02 và thông tư 09 của NHNN. Ngoài ra, một số khoản nợ xấu phát sinh do chuyển nhóm nợ của các khách hàng là doanh nghiệp có dư nợ lớn và cho vay bắt buộc để thanh toán LC trả chậm,...
Qua phân tích ta thấy tình hình tài chính của Agribank năm 2014 tiếp tục khó khăn, nguyên nhân do tăng trưởng dư nợ thấp, nợ xấu gia tăng, lãi suất cho vay giảm, chênh lệch lãi suất ngày càng thu hẹp, công tác quản trị rủi ro của Agribank tuy được quan tâm nhưng vẫn còn hạn chế. Các biện pháp đo lường, giám sát, kiểm sốt và phịng ngừa rủi ro tín dụng của Agribank chưa phát huy được hiệu quả. Một công cụ hỗ trợ công tác quản trị rủi ro hiện nay mà Agribank đang áp dụng đó là hệ thống xếp hạng tín dụng. Do đó, muốn nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng thì cần phải xây dựng một hệ thống quản trị rủi ro tốt mà trước hết phải hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng của Agribank.