Chỉ tiêu Tỷ
trọng
Quy mô lớn
100 80 60 40 20
Ngành 01: Trồng cây hàng năm
Chỉ tiêu thanh khoản
Khả năng thanh toán hiện
hành 12 >1.3 1.1-1.3 0.9-1.1 0.7-0.9 <0.7
Khả năng thanh toán nhanh 12 >0.6 0.5-0.6 0.4-0.5 0.3-0.4 <0.3 Khả năng thanh toán tức thời 6 >0.1 0.08-0.1 0,06-0.08 0.04-0.06 <0.04
Nguồn: Tài liệu XHTD nội bộ của Agribank, 2011
Mỗi bộ chỉ tiêu gồm 60 chỉ tiêu: 14 chỉ tiêu tài chính và 46 chỉ tiêu phi tài chính. Thang điểm tài chính: 100; thang điểm phi tài chính: 100
Agribank sẽ căn cứ tổng điểm đạt được của doanh nghiệp để xếp hạng tín dụng theo mức độ rủi ro tăng dần từ AAA (rủi ro thấp nhất) đến D (rủi ro cao nhất).
2.2.5 Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
Quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng là doanh nghiệp tại Agribank được thực hiện theo 8 bước như sau:
Bước 1: Thu thập thông tin
Cán bộ tín dụng (CBTD) cần tiến hành điều tra, thu thập và tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư từ các nguồn: hồ sơ do khách hàng cung cấp: hồ sơ pháp lý (Quyết định thành lập; Điều lệ doanh nghiệp; Văn bản bổ nhiệm người đứng đầu tổ chức; Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; Giấy chứng nhận đăng ký thuế; Giấy phép/chứng chỉ hành nghề;... ) và hồ sơ kinh tế - tài chính (Kế hoạch sản xuất kinh doanh; Báo cáo thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh; Các báo cáo tài chính quý/năm gần nhất tại thời điểm chấm điểm; Bảng kê dư nợ vay tại các tổ chức tín dụng; chi tiết doanh thu theo lĩnh vực ngành nghề); phỏng vấn trực tiếp khách hàng; đi thăm thực địa khách hàng; các phương tiện thông tin đại chúng; báo cáo nghiên cứu thị trường của các tổ chức chun nghiệp; phịng thơng tin kinh tế tài chính ngân hàng của Agribank; trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các nguồn thông tin khác.
30
Bước 2: Xác định loại hình sở hữu của khách hàng
Căn cứ vào đối tượng sở hữu, khách hàng được chia thành 3 loại: doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi và doanh nghiệp khác.
Doanh nghiệp nhà nước là tổ chức kinh tế do Nhà nước sở hữu từ 50% vốn điều lệ hoặc cổ phần, vốn góp trở lên. Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi là doanh nghiệp có một trăm phần trăm vốn đầu tư nước ngoài. Doanh nghiệp khác là những doanh nghiệp khơng thuộc hai hình thức sở hữu trên.
Tỷ trọng của các chỉ tiêu phi tài chính được phân chia tùy theo loại hình sở hữu của khách hàng. Trong mỗi loại hình sở hữu, hệ thống sẽ quy định cách chấm điểm riêng đối với trường hợp khách hàng đang có quan hệ tín dụng hoặc khách hàng mới chưa có quan hệ tín dụng tại Agribank.
Bước 3: Xác định ngành nghề lĩnh vực sản xuất kinh doanh
Có tất cả 10 nhóm ngành cơ bản được áp dụng trong bộ chỉ tiêu XHTD của Agribank, được phân chia chi tiết ra thành 34 ngành nghề kinh tế khác nhau. Danh mục 34 ngành kinh tế mà Agribank áp dụng được trình bày tại Phụ lục 01 (đính
kèm đề tài này).
Việc xác định ngành nghề kinh doanh của doanh nghiệp dựa vào hoạt động sản xuất kinh doanh chính của doanh nghiệp, là hoạt động đem lại 50% doanh thu trở lên trong tổng doanh thu hàng năm của doanh nghiệp. Trường hợp doanh nghiệp kinh doanh đa ngành nhưng khơng có ngành nào có doanh thu chiếm từ trên 50% tổng doanh thu thì chọn ngành có tỷ trọng doanh thu lớn nhất hoặc ngành có tiềm năng phát triển nhất trong các ngành mà doanh nghiệp hoạt động để chấm điểm và xếp hạng.
Bước 4: Xác định quy mô của doanh nghiệp
Quy mô hoạt động của doanh nghiệp phụ thuộc vào ngành kinh tế mà doanh nghiệp đó đang hoạt động. Trong hoạt động chấm điểm này, tương ứng với 34 ngành kinh tế sẽ có 34 bộ chỉ tiêu để xác định quy mô. Quy mô của doanh nghiệp được xác định dựa trên việc chấm điểm các chỉ tiêu: vốn chủ sở hữu; số lượng lao động; doanh thu thuần và tổng tài sản. Mỗi chỉ tiêu sẽ có 8 khoảng giá trị từ 1 đến 8
31
điểm. Tổng hợp điểm của 4 chỉ tiêu sẽ được sử dụng để xác định quy mơ. Trong đó, doanh nghiệp quy mơ lớn có tổng số điểm từ 22 điểm đến 32 điểm, doanh nghiệp quy mơ vừa có tổng số điểm từ 12 điểm đến 21 điểm và doanh nghiệp quy mơ nhỏ có tổng số điểm dưới 12 điểm.
Điểm của các chỉ tiêu dùng để xác định quy mô doanh nghiệp không cấu thành tổng số điểm của doanh nghiệp.