Đvt.: Tỷ đồng Năm 2012 2013 2014 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Dư nợ 12.101 100 15.815 100 19.567 100 Nợ đủ tiêu chuẩn 11.465 94,75 14.527 91,86 17.074 87,26 Nợ cần chú ý 329 2,71 896 5,67 1.939 9,9 Nợ dưới tiêu chuẩn 51 0,42 49 0,31 113 0,58 Nợ nghi ngờ 40 0,33 44 0,28 35 0,18 Nợ có khả năng mất vốn 216 1,79 299 1,88 406 2,08 Nợ xấu 307 2,54 392 2,7 554 2,83
Qua bảng trên, ta có thể thấy dư nợ có khả năng mất vốn tăng qua từng năm, đặc biệt là năm 2014 thì nợ có khả năng mất vốn lên đến 406 tỷ đồng. Việc này ảnh hưởng rất lớn đến tình hình hoạt động cũng như lợi nhuận của ngân hàng.
Nợ đủ tiêu chuẩn tại SHBVN hiện nay chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng dư nợ. Điều này thể hiện tình hoạt hoạt động tín dụng và khả năng quản trị rủi ro tín dụng của SHBVN là rất tốt. Tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn cao cũng đồng nghĩa là lợi nhuận sẽ cao đồng thời cũng sẽ làm giảm được tỷ trọng nợ có vấn đề. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn trong tổng dư nợ đang có xu hướng giảm nhẹ qua từng năm, năm 2012 tỷ lệ này chiếm tới 94,75% nhưng sang năm 2013 thì giảm cịn 91,86 và sang đến năm 2014 thì giảm chỉ cịn 87,26%.
2.54 2.7 2.83 2.35 2.4 2.45 2.5 2.55 2.6 2.65 2.7 2.75 2.8 2.85 2.9 2012 2013 2014 Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu
Biểu đồ 2.4 : Tỷ lệ nợ xấu của SHBVN qua các năm
Nhìn chung, tỷ trọng nợ xấu của SHBVN có tăng qua từng năm nhưng vẫn nằm trong mức qui định của NHNN. Hầu hết các khoản nợ xấu hiện giờ tại SHBVN đều bắt nguồn từ các hoạt động cho vay trong các lĩnh vực như chăn nuôi, nuôi trồng thủy sản và xây dựng (chủ yếu là các công ty xây dựng của Hàn Quốc) và cho vay tín chấp. Là một ngân hàng nước ngoài thâm nhập vào thị trường Việt Nam muộn, chính vì thế trong thời gian đầu với mục đích quảng bá cho người dân Việt Nam biết đến SHBVN nhiều hơn nên SHBVN lúc này đã đẩy mạnh phong trào cho vay tín chấp đối với cá nhân dựa trên bảng lương và thu nhập của khách hàng. Hệ lụy của việc làm này là kéo theo rất nhiều khoản nợ xấu tín chấp (mặc dù giá trị ít) nhưng ảnh hưởng rất nhiều đến tình hình hoạt động hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm mất rất nhiều thời gian và công sức để thu hồi nợ.
2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại SHBVN: 2.2.2.1 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tại SHBVN: 2.2.2.1 Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tại SHBVN:
Hình 2.1: Mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tại SHBVN
Trong những năm gần đây, mơ hình quản trị rủi ro tín dụng của SHBVN khơng ngừng đổi mới theo yêu cầu hoạt động bền vững, an toàn và hội nhập với khu vực cũng như với thế giới. Trách nhiệm giữa hội sở chính hay trung tâm điều hành với các chi nhánh và đơn vị trực thuộc được phân định rõ ràng:
- Các ban tín dụng: có chức năng nhiệm vụ chính là: tham mưu cho hội đồng quản trị Ngân hàng Shinhan về các vấn đề về xây dựng chiến lược, định hướng phát triển tín dụng, phê duyệt quy chế, quy định, quy trình liên quan đến việc cấp tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, chính sách tín dụng, sản phẩm tín dụng, tổ chức các cấp phê duyệt tín dụng, và phê duyệt các khoản vay lớn, các khoản cấp tín dụng rủi ro cao và các khoản cấp tín dụng theo ủy quyền của Hội đồng quản trị.
- Ban kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: thực hiện cơng tác kiểm soát nội bộ, kiểm tra,
TRUNG TÂM ĐIỀU HÀNH CÁC BAN TÍN DỤNG BAN KIỂM TRA KIỂM SỐT NỘI BỘ TT PHÒNG NGỪA & XLRR CÁC CHI NHÁNH CẤP 1
giám sát các hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng của Ngân hàng Shinhan Việt Nam theo quy chế của ngành và theo luật định. Kịp thời phát hiện và ngăn ngừa những hiện tượng vi phạm quy chế hoạt động đảm bảo an tồn trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng.
- Trung tâm phòng ngừa và xử lý rủi ro: Trung tâm có nhiệm vụ tham mưu cho
hội đồng quản trị Ngân hàng Shinhan trong việc ban hành các chiến lược, quy trình chính sách liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng. Trung tâm phịng ngừa và xử lý rủi ro cũng có nhiệm vụ phân tích và đưa ra những cảnh báo về mức độ an toàn của Ngân hàng Shinhan trước những nguy cơ tiềm ẩn rủi ro và đề xuất những biện pháp phịng ngừa, phân tích quyết định mức độ rủi ro chung của ngân hàng, thiết lập khẩu vị rủi ro và mức chịu đựng rủi ro cho các mảng nghiệp vụ cũng như tổng thể hoạt động của ngân hàng, đồng thời giám sát việc thực thi chính sách trong ngân hàng.
2.2.2.2 Chính sách tín dụng:
Đối tƣợng khách hàng vay vốn:
Trên nguyên tắc, khoản vay chỉ được cấp cho cá nhân hoặc cơng ty có tình hình tài chính, xếp hạng tín dụng tốt, hoạt động kinh doanh có lời và đóng góp cho sự phát triển của Ngân hàng
Khách hàng vay phải có đủ các khả năng sau:
Đối với khách hàng là cá nhân, pháp nhân Việt Nam:
Pháp nhân phải có năng lực pháp lý:
Đối với khách hàng là cơng ty thì cơng ty phải được thành lập cách đó 3 năm và phải cung cấp báo cáo tài chính trong 3 năm gần nhất. Thông thường các công ty và doanh nghiệp Việt Nam đa số khi khai thuế đều có báo cáo lỗ. Do đó, trong q trình làm hồ sơ vay vốn, các công ty phải cung cấp thêm báo cáo nội bộ để ngân hàng xác định doanh thu thực của công ty
Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có năng lực pháp luật dân sự và năng
lực hành vi dân sự:
Đối với cá nhân khi làm hồ sơ vay vốn thì cần phải có sổ sách ghi chép hoạt động kinh doanh trong 6 tháng gần nhất nếu người đó buôn bán kinh doanh hoặc sao kê lương qua tài khoản ngân hàng 6 tháng gần nhất
Đối với khách hàng vay là cá nhân và pháp nhân nƣớc ngoài:
Khách hàng phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo
quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là cơng dân, nếu pháp luật nước ngồi đó được Bộ Luật Dân Sự của nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được Điều ước quốc tế mà nước Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định
Đối với các khoản vay mà người vay là các cơng ty Hàn Quốc nói riêng và các cơng ty nước ngồi khác nói chung thì báo cáo tài chính 3 năm gần nhất của các cơng ty này bắt buộc phải được kiểm toán bởi một đơn vị kiểm toán danh tiếng tại Việt Nam.
Khách hàng vay vốn tại Ngân hàng Shinhan thuộc đủ mọi ngành nghề, mọi tầng
lớp của xã hội. Tuy nhiên có một số ngành mà Ngân hàng Shinhan rất hạn chế cho vay hoặc có thể là tuyệt đối khơng cho vay như: cá nhân hoạt động trong ngành buôn bán chứng khốn, hiệu vàng, cầm đồ, bn bán bất động sản. Ngoài ra, ngân hàng Shinhan hiện nay cũng rất ngại cho một số ngành vay như: xây dựng, thủy sản… Do đó, nếu nhìn vào bảng tỷ trọng dư nợ cho vay theo ngành tại SHBVN, ta có thể thấy tỷ trọng dư nợ cho vay trong các ngành xây dựng, thủy sản ngày càng giảm.