Nhóm nợ Xếp hạng tín dụng Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) AAA ~ B-
Nhóm 2(Nợ cần chú ý) CCC, CCa Nhóm 3(Nợ dưới tiêu chuẩn) CC
Nhóm 4(Nợ nghi ngờ) C, Da Nhóm 5(Nợ tổn thất) D
Dự phòng rủi ro cụ thể cho mỗi nhóm nợ:
Bảng 2.16: Dự phịng rủi ro cụ thể cho mỗi nhóm nợ
Nhóm nợ Tỷ lệ dự phịng cụ thể Nhóm 1(Nợ đủ tiêu chuẩn) 0%
Nhóm 2(Nợ cần chú ý) 5% Nhóm 3(Nợ dưới tiêu chuẩn) 20%
Nhóm 4(Nợ nghi ngờ) 50% Nhóm 5(Nợ tổn thất) 100%
(Nguồn:Chính sách tín dụng SHBVN)
Với số tiền dự phịng cụ thể được tính theo cơng thức sau:
R=Max{0,(A-C)}*r
R: Số tiền dự phịng cụ thể phải trích A: Số dư nợ gốc của khoản nợ
C: Giá trị khấu trừ của tài sản đảm bảo r: tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể
Trong đó, giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm (C) sẽ do ngân hàng tự xác định trên cơ sở giá trị có thể thu hồi từ việc phát mại tài sản bảo đảm sau khi trừ đi các chi phí phát mại tài sản bảo đảm dự kiến tại thời điểm trích lập dự phịng cụ thể, nhưng không được vượt quá tỉ lệ khấu trừ tối đa quy định tại đây.
Ngoài mức dự phịng rủi ro cụ thể cho mỗi nhóm nợ như trên, Ngân hàng Shinhan Việt Nam-Chi nhánh Hồ Chí Minh cịn thực hiện trích lập và duy trì dự phịng chung bằng 0.75% tổng giá trị của các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4.
Bảng 2.17: Dự phịng rủi ro tín dụng SHBVN qua các năm Đvt.: Tỷ đồng Năm 2012 2013 2014 Nợ xấu 307 392 554 Tỷ lệ nợ xấu(%) 2,54 2,7 2,83 Dự phòng rủi ro tín dụng (301) (245) (290)
(Nguồn: Báo cáo nội bộ Ngân hàng Shinhan Việt Nam)
2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Shinhan Việt Nam: Nam:
2.3.1 Những kết quả đạt đƣợc:
Thứ nhất: Dư nợ tín dụng qua các năm đều tăng, mức tăng trưởng tín dụng hàng
năm đều tăng ổn định (khoảng 23%). Tỷ trọng nợ xấu / tổng dư nợ mặc dù có tăng qua từng năm nhưng nó vẫn được xem là chấp nhận được và thấp hơn ngưỡng an tồn 3% mà NHNN qui định.
Cơ cấu tín dụng theo ngành khơng tập trung quá nhiều vào một ngành mà có sự phân tán ra nhiều ngành khác nhau. Điều này sẽ giúp cho ngân hàng phân tán rủi ro ra nhiều ngành khác nhau.
Thứ hai: Xây dựng được qui trình tín dụng chặt chẽ. Có sự tách bạch chức năng
của từng bộ phận: đội ngũ chuyên viên quan hệ khách hàng (Relationship Manager) chỉ chú trọng vào hoạt động marketing và đi tìm khách hàng cịn đội ngũ cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thẩm định các khách hàng, xếp hạng tín dụng khách hàng và đề xuất cấp tín dụng.
Thứ ba: Xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng chặt chẽ.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của SHBVN có sự phối hợp chặt chẽ trong khâu phân tích định tính và phân tích định lượng khách hàng.
Thứ tư: Xây dựng được hạn mức xét duyệt cho vay cụ thể cho giám đốc của từng
chi nhánh, cho ban tín dụng và hội đồng tín dụng đối với từng loại sản phẩm cho vay khác nhau. Điều này có ảnh hưởng rất lớn đến tình hình tăng trưởng tín dụng của SHBVN. Ví dụ như thẩm quyền phê duyệt cho vay đối với khách hàng cá nhân tại chi nhánh được tối đa là 8 tỷ VNĐ. Nếu so mức xét duyệt cho vay của các ngân hàng khác (khoảng 3 tỷ VNĐ) thì hạn mức xét duyệt cho vay này là rất lớn. Việc này sẽ giúp cho ngân hàng và khách hàng tiết kiệm được thời gian chờ xét duyệt cho vay rất là lớn.
Nhìn chung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của SHBVN được đánh giá là hiệu quả khi mà nó duy trì mức nợ quá hạn trong giới hạn chấp nhận được và SHBVN đã có những thay đổi rõ rệt so với trước đây, cụ thể là:
- Đội ngũ lãnh đạo ngân hàng có khả năng quản lý và hoạch định chính sách tốt. Đội ngũ nhân viên đơng đảo, cịn trẻ cho nên rất năng động, nhanh nhạy, có khả năng tiếp thu cái mới.
- Nhờ vào khả năng cải tiến chất lượng hoạt động, tăng lợi nhuận kinh doanh qua các năm và chủ động trong việc trích lập dự phòng rủi ro nên quỹ dự phòng rủi ro đã là một công cụ đắc lực trong việc xử lý nợ tồn đọng của ngân hàng.
- SHBVN đã đánh giá được tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro tín dụng và đã tích cực thực hiện các giải pháp nhằm nâng cao khả năng phòng ngừa và phát hiện rủi ro tín dụng. Năm 2015, hoạt động tín dụng của SHBVN hướng đến mục tiêu nâng cao chất lượng, duy trì và mở rộng hạn mức tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên cơ sở cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn. Đồng thời tuân thủ các chủ trương chính sách của Ngân hàng nhà nước về điều hành thị trường tiền tệ, tăng cường quản lý rủi ro tín dụng, kiểm tra chặt chẽ trước, trong và sau khi vay nên tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn giảm trong tầm kiểm soát, đảm bảo các tỷ lệ an toàn trong hoạt động.
2.3.2 Hạn chế cần khắc phục:
Mặc dù có những tiến bộ trong quản trị rủi ro tín dụng nhưng cơng tác này vẫn còn tồn tại những hạn chế nhất định về những quy định, mơ hình quản trị rủi ro của SHBVN cụ thể có một số hạn chế cơ bản sau:
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng của SHBVN mặc dù rất đầy đủ và chặt chẽ nhưng chưa phù hợp với tình hình kinh tế tại Việt Nam.
- Việc thẩm định tài sản đảm bảo có nhiều bất cập. Tất cả các tài sản đảm bảo thế chấp tại ngân hàng Shinhan Việt Nam đều phải được định gía tại một cơng ty thẩm định giá thứ ba. Tuy nhiên, giá trị thẩm định của các cơng ty này thường thì rất cách xa so với giá thị trường. Có tài sản được định giá thấp hơn giá thị trường rất nhiều. Điều này sẽ tốt cho công tác quản trị rủi ro tín dụng nhưng bù lại thì sẽ làm giảm giá trị khoản vay, từ đó sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Bên cạnh đó cũng có nhiều tài sản được định giá thậm chí là cao hơn giá thị trường. Các khoản vay thế chấp các tài sản này một khi xảy ra có vấn đề thì ngân hàng rất khó thu được đúng với giá trị gốc và lãi đã qui định trong hợp đồng tín dụng.
- Trong công tác thẩm định khách hàng trước và sau khi cho vay, SHBVN chưa đánh giá cao cơng tác kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng cũng như kiểm tra tình trạng của tài sản thế chấp sau khi giải ngân. Chưa có qui trình cụ thể nào qui định phải kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng như thế nào? Hàng tháng phải kiểm tra tình trạng của tài sản thế chấp bao nhiêu lần? Thơng thường thì các khoản vay như vay mua ơ tơ hay vay mua nhà thì các khoản vay này có mục đích vay vốn rất rõ ràng vì đã có hợp đồng mua bán xe hay hợp đồng mua bán nhà kèm theo. Tuy nhiên, đối với các khoản vay tiêu dùng hay vay kinh doanh thì cán bộ tín dụng rất khó xác định mục đích vay vốn của các khách hàng này như thế nào và phải cần loại giấy tờ nào để xác định đúng mục đích vay vốn của khách hàng?
- Nghiệp vụ tín dụng của nhân viên tín dụng cịn nhiều hạn chế. Một số nhân viên tín dụng chưa đủ kinh nghiệm cũng như hiểu biết để đánh giá hết mức độ rủi ro của khoản vay.
- Chưa có qui trình riêng, chính sách tín dụng riêng cũng như cách tính lãi suất riêng cho các khoản vay trong các lĩnh vực có rủi ro cao như: bất động sản, chăn nuôi…
- Công tác thu thập thơng tin khách hàng của các cán bộ tín dụng khi thẩm định cho vay còn nhiều hạn chế.
2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế:
- Áp dụng một cách cứng nhắc mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng vào Việt Nam. Ngân hàng Shinhan là ngân hàng hàng đầu của Hàn Quốc. Vì thế, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được nghiên cứu và thiết lập kỹ càng để xếp hạng tín dụng nội bộ các khách hàng Hàn Quốc. Tuy nhiên, điều kiện sống, cũng như thu nhập của người dân Hàn Quốc là cao hơn nhiều so với điều kiện sống và thu nhập của người dân Việt Nam. Vì thế, lấy tiêu chuẩn của người Hàn Quốc để áp đặt, đánh giá xếp hạng tín dụng người dân Việt Nam là chưa phù hợp và hợp lý. Ví dụ như một trường hợp tác giả đã từng gặp phải là cho vay thế chấp nhà của một khách hàng, nguồn thu nhập chính của khách hàng này là nguồn thu nhập đến từ tiệm internet. Tiệm internet của khách hàng này có khoảng hơn 20 máy, tất cả máy tính đều rất mới, thu nhập cũng ổn định. Nếu ở Việt Nam thì tiệm internet này có đủ thu nhập để trang trải khoản vay và có thể vay được. Tuy nhiên, trong hệ thống xếp hạng tín dụng của SHBVN thì nguồn thu nhập từ internet này khơng đạt u cầu. Vì theo chuẩn của Hàn Quốc thì một tiệm internet bình thường phải có ít nhất từ 50-100 máy tính. Vì thế, khoản vay trên khi nhập vào hệ thống thì khơng đạt yêu cầu.
- Khi các nhân viên thẩm định của công ty thẩm định giá tới đi tới tài sản thế chấp để thẩm định giá thì nhân viên tín dụng khơng có mặt khơng đi theo. Điều này rất dễ dẫn đến tình trạng các khách hàng vì muốn vay được hạn mức vay cao hơn sẽ cho tiền
các cán bộ thẩm định để họ nâng khống giá trị tài sản thế chấp lên. Chính vì thế mà có hiện tượng nhiều tài sản thế chấp của các khoản vay có vấn đề khi đến hạn phát mãi thì giá trị thu được nhỏ hơn rất là nhiều so với giá trị của các khoản vay.
- Công tác kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay rất sơ sài. Do áp lực chỉ tiêu đè nặng cũng như áp lực về thời gian và cơng việc nên nhiều cán bộ tín dụng khơng có đủ thời gian để kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay cũng như kiểm tra tình trạng của các tài sản thế chấp sau khi giải ngân. Còn trong trường hợp có đủ thời gian thì các cán bộ tín dụng cũng chịu sức ép từ chỉ tiêu, sức ép từ các chuyên viên quan hệ khách hàng cũng như sức ép từ cấp trên để bỏ qua cơng tác kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay.
- Nghiệp vụ tín dụng cịn nhiều hạn chế. Do nhiều nguyên nhân: nguyên nhân đầu tiên có lẽ là do ngân hàng Shinhan rất chú trọng ưu tiên vị trí tín dụng cũng như chuyên viên quan hệ khách hàng cho các bạn trẻ, năng động, nhiệt huyết. Vì thế, hầu hết các cán bộ tín dụng tại SHBVN tuổi đời còn rất trẻ, do vậy kinh nghiệm trong công tác thẩm định rủi ro tín dụng cũng khơng nhiều. Ngun nhân thứ hai xuất phát từ chính sách luân chuyển vị trí cơng việc của ngân hàng (chính sách Rotation). Tại SHBVN, cứ chu kỳ 6 tháng/lần hoặc 1 năm/lần thì sẽ có sự điều chuyển nhân sự giữa các chi nhánh và giữa các phòng ban làm việc với nhau. Nhân viên tín dụng có thể được điều chuyển qua làm giao dịch viên, ngân quỹ và ngược lại các vị trí khác cũng có khả năng bị điều chuyển qua làm nhân viên tín dụng. Việc luân chuyển này rất tốt cho nhân viên vì sẽ biết được thêm các công việc khác của ngân hàng tuy nhiên nó cũng có hại là làm cho nghiệp vụ tại một bộ phận không vững vàng cũng như kinh nghiệm tại một bộ phận rất là ít.
- SHBVN chưa xây dựng một bảng câu hỏi cụ thể cần hỏi khi gặp và thẩm định khách hàng. Vì thế, các cán bộ tín dụng khi thẩm định thơng tin khách hàng thường thì sẽ hỏi các câu hỏi bộc phát do các cán bộ tín dụng tự nghĩ ra. Mà các câu hỏi này chỉ là bộc phát, khơng được hệ thống hóa lại. Chính vì thế khó tránh khỏi việc thu thập thiếu thông tin của khách hàng.
Kết luận chƣơng 2
Trong chương 2, luận văn tập trung phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng cũng như cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại SHBVN thời gian vừa qua. Tác giả cũng đã tập trung phân tích mơ hình quản trị rủi ro tín dụng và phân tích nội dung quản trị rủi ro tín dụng gồm có 4 bước là: nhận biết, đo lường, kiểm soát và tài trợ, xử lý rủi ro tín dụng.
Tác giả cũng chỉ ra được những hạn chế trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của SHBVN trong thời gian qua như hạn chế về mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng của SHBVN, hạn chế về công tác kiểm tra sử dụng vốn vay của các cán bộ tín dụng…
Những hạn chế này bắt nguồn từ nguyên nhân như: áp dụng cứng nhắc mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tại Hàn Quốc vào Việt Nam, chưa chú trọng đến công tác kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, chưa chú trọng đến công tác thẩm định tài sản đảm bảo.
Từ những hạn chế và nguyên nhân được phân tích trên sẽ là cơ sở để tác giả đề xuất các định hướng, giải pháp, kiến nghị đối với công tác quản trị rủi ro tín dụng ở chương 3.
Chƣơng 3: Một số giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Shinhan Việt Nam
3.1 Triển vọng và định hƣớng phát triển của Ngân Hàng Shinhan Việt Nam: 3.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh trong thời gian tới: 3.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh trong thời gian tới:
Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Ngân hàng SHBVN từ đây tới năm 2020 là luôn hướng đến mục tiêu phát triển chiều sâu, phát triển nhanh, vững chắc, an toàn và hiệu quả. Nâng cao chất lượng đa dạng hóa các sản phẩm, trở thành ngân hàng đa năng, hiện đại. Theo đó định hướng phát triển kinh doanh từ đây đến năm 2020 được xây dựng với các tiêu chí sau:
- Mạng lưới hoạt động: Năm 2013, Ngân hàng Shinhan đã thành lập phòng giao dịch Phú Mỹ Hưng trực thuộc chi nhánh Hồ Chí Minh. Tháng 4-2015, chi nhánh An Đông đã được thành lập tại Quận 5. Trong tương lai, ngân hàng sẽ dự định thành lập nhiều chi nhánh và nhiều phòng giao dịch tại địa bàn TP. Hồ Chí Minh hơn nữa. Dự định đến năm 2020, Ngân hàng Shinhan Việt Nam sẽ cố gắng xin NHNN cấp giấy phép cho mở chi nhánh của Ngân hàng tại tất cả các tỉnh ở Việt Nam.
- Nâng cao năng lực tài chính: ln đảm bảo tỷ lệ an tồn vốn tối thiếu 8%, đảm bảo nợ xấu dưới 3%, nhanh chóng xử lý các nợ xấu, nhận dạng và có giải pháp xử lý kịp thời, tránh tình trạng mất vốn. Đẩy mạnh huy động vốn với mọi hình thức được phép nhằm nâng cao năng lực tài chính, tăng tính thanh khoản và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. Tìm cơ hội hợp tác với các đối tác chiến lược trong và ngoài nước,…
- Tầm nhìn và các kế hoạch phát triển của SHBVN sẽ chú trọng vào việc phát triển sản phẩm, dịch vụ. Theo đó, ngân hàng sẽ đưa ra nhiều thêm các sản phẩm, dịch vụ mới để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao và đa dạng của khác hàng. Cụ thể sẽ tập trung phát triển: đẩy mạnh hoạt động tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và tài
trợ xuất nhập khẩu.
3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng trong thời gian tới:
Hoạt động huy động vốn, tín dụng đều tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước. Đến năm 2020, SHBVN đặt chỉ tiêu cố gắng trở thành chi nhánh Ngân hàng Shinhan đạt lợi nhuận cao nhất so với tất cả các chi nhánh còn lại của Ngân hàng Shinhan trên