2.2 Thực trạng ứng dụng BASEL và mức độ đáp ứng các tiêu chuẩn mới củaBasel
2.2.4 Hoạt động thanh tra, giám sát
Hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN đối với NHTM cho đến trước 31/12/2010 dựa trên Luật NHNN năm 1997 và quyết định 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/05/2009. Thời gian qua, hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng của NHNN đã đóng một vai trị quan trọng trong việc bảo đảm tuân thủ pháp luật về lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng và đã đạt được những kết quả khả quan như: khuôn khổ pháp l về thanh tra, giám sát ngân hàng ngày càng được nâng cao; từng bước xây dựng được nội dung giám sát theo kịp với sự phát triển của hoạt động ngân hàng và các yêu cầu của thông lệ quốc tế; tổ chức giám sát được thực hiện trên cả hai nội dung là giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ theo các nguyên tắc giám sát của quốc tế (nguyên tắc 20 của Basel). Tuy nhiên, hoạt động giám sát của NHNN đối với NHTM vẫn chưa hoàn toàn đáp ứng được các yêu cầu trong 25 nguyên tắc giám sát của Basel.
54
Bảng 2.3: Đối chiếu việc thực hiện các nguyên tắc giám sát của Basel trong hoạt động giám sát của NHNN
Nguyên tắc số
Các nguyên tắc cơ bản của Basel về giám sát ngân hàng hiệu quả
Đã đáp ứng Đang xúc tiến Chƣa đáp ứng 1. Chức năng, nhiệm v , sự độc lập, sự minh bạch và hợp tác X 2. Phạm vi hoạt động ngân hàng X 3. Các tiêu chí cấp phép X 4. Chuyển đổi quyền sở hữu lớn X
5. Các sáp nhập cơ bản X 6. An toàn vốn X
7. Quy trình quản trị rủi ro X 8. Rủi ro tín d ng X 9. Các tài sản có vấn đề, dự trữ và dự phịng X 10. Giới hạn tín d ng với khách hàng lớn X
11. Nguy cơ rủi ro đối với các bên liên quan X 12. Rủi ro chuyển đổi và rủi ro chính trị X
13. Rủi ro thị trường X 14. Rủi ro thanh khoản X
15. Rủi ro hoạt động X 16. Rủi ro lãi suất trong ghi sổ của ngân hàng X 17. Kiểm toán và kiểm soát nội bộ X
18. Phịng tránh rủi ro trong dịch v tài chính X 19. Phương pháp giám sát X 20. Kỹ thuật giám sát X
21. Thông tin báo cáo giám sát X 22. Chế độ kế tốn và cơng bố thông tin X 23. Thực hiện yêu cầu và kết luận thanh tra
giám sát
24. Giám sát tổng thể X 25. Phối hợp giám sát trong và ngoài nước X
Tổng 6 13 6
Nguồn: Dự án cải cách ngân hàng, NHNN
Ghi chú:
1. Đã đáp ứng: Qu trình hiện tại của NHNN ho c trong luật, qu định đã đáp ứng đư c những êu cầu căn bản của ngu ên tắc Basel.
2. Đang xúc tiến: NHNN đang trong quá trình thực hiện ho c lên các dự thảo thực hiện có liên quan đến ngu ên tắc Basel.
3. Chưa đáp ứng: NHNN chưa có xúc tiến gì nhằm đạt đư c các êu cầu của Basel
Với những nỗ lực của NHNN, khuôn khổ pháp l về thanh tra giám sát ngày càng được nâng cao, tạo nền tảng để hoạt động giám sát được diễn ra trơn tru và hiệu quả, từng bước theo kịp với sự phát triển của hoạt động ngân hàng và thông lệ quốc tế.
Tuy vậy, công tác giám sát của Việt Nam vẫn g p phải khá nhiều hạn chế. Dù đã hợp tác cùng tổ chức CIDA (Canada) trong khuôn khổ Dự án Cải cách Ngân hàng theo Quyết định 112/QĐ-CP từ tháng 5/2006. Tính đến năm 2009, hoạt động giám sát của NHNN chỉ mới đạt được 6 trên 25 nguyên tắc của Basel, điều này đ t ra rất nhiều khó khăn trong việc áp d ng Basel III. Đ c biệt, khi mà Basel III lại có sự cải tiến mới khi đưa thêm phương pháp giám sát an tồn vĩ mơ hệ thống. Có thể nói với Basel III, hoạt động giám sát không chỉ dừng lại ở phương pháp giám sát vi mơ (giám sát tình trạng hoạt động của từng ngân hàng hay toàn hệ thống ngân hàng), mà đã mở rộng phạm vi ra giám sát toàn bộ nền kinh tế. Và với thực trạng hoạt động hiện nay của cơ quan giám sát, để tiến tới thực hiện được yêu cầu của Basel III thì vẫn cịn một khoảng cách vơ cùng xa, địi hỏi cần phải có một sự nỗ lực không ngừng của cơ quan quản l , đổi mới hệ thống pháp l , đẩy nhanh tiến độ cải tiến công nghệ, cơ sở hạ tầng và cơ sở dữ liệu ph c v hoạt động giám sát