Kiểm sốt quy trình thu-chi tiền mặt Có Không
58 Công ty tách biệt giữa thủ quỹ, phê duyệt,
người lập chứng từ hay không? 100% 0%
59 Định kỳ cơng ty có tiến hành kiểm kê quỹ hay
không? 87% 13%
60 Công ty xây dựng mức xét duyệt chi tiêu của
từng bộ phận phịng ban hay khơng? 77% 23%
hoàn trả chi phí hay không?
Theo kết quả khảo sát cho thấy 100% đồng ý công ty tách biệt giữa thủ quỹ, phê duyệt, người lập chứng từ. Công ty thực hiê ̣n nguyên tắc bất kiêm nhiê ̣m, điều này cho thấy nhiê ̣m vu ̣ của từng nhân viên, trách nhiê ̣m công viê ̣c của mỗi cá nhân được phân đi ̣nh rõ ràng, ha ̣n chế được gian lâ ̣n, tránh thất thoát tài sản của công ty.
Có 87% đồng ý rằng định kỳ cơng ty có tiến hành kiểm kê quỹ. Mỡi quý công ty thực hiê ̣n kiểm quỹ và lâ ̣p biên bản tồn quỹ, hoă ̣c kiểm đô ̣t xuất theo ban giám đốc.
Đa số nhân viên đồng ý với ý kiến công ty xây dựng mức xét duyệt chi tiêu của từng bộ phận phòng ban. Tù y vào mức đô ̣ mà ban giám đốc sẽ ho ̣p bàn về khoản chi tiêu mà từng phòng ban được sử du ̣ng trong tháng, yêu cầu không được vượt quá khoản được xét duyê ̣t
Vớ i nhâ ̣n đi ̣nh công ty có quy đi ̣nh về các khoản ta ̣m ứng và hoàn trả chi phí thì có 83% đồng ý. Hàng tháng công ty luôn có những khoản ta ̣m ứng phát sinh thường xuyên để mua hàng, ta ̣m ứng đi công tác, ta ̣m ứng tiền thuốc...để công viê ̣c ta ̣m ứng diễn ra trôi chảy, công ty quy đi ̣nh cu ̣ thể và đưa ra mức được ta ̣m ứng khi thực hiê ̣n cho từ ng bô ̣ phâ ̣n từ nhân viên cho đến cấp quản lý.
4.2.4. Thông tin và truyền thông