3.3. KIẾN NGHỊ
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc
3.3.2.1. Nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin tín dụng
Các ngân hàng luôn sử dụng thông tin từ trung tâm tín dụng như một kênh chính thức để ra các quyết định tín dụng. NHNN cần thể hiện rõ vai trò định hướng và tư vấn cho NHTM thơng qua việc tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường đưa ra các nhận định cảnh báo liên quan đến hoạt động tín dụng. Chính với ý nghĩa quan trọng này, NHNN phải chú trọng đổi mới và hiện đại hóa các trang thiết bị để việc thu thập và cung cấp thông tin được nhanh chóng, kịp thời. Đồng thời, NHNN cần đào tạo đội ngũ cán bộ có khả năng thu thập, phân tích, tổng hợp thơng tin từ đó khơng chỉ đưa ra thơng tin mà cịn có thể đưa ra các cảnh báo kịp thời. NHNN cần làm rõ cho các ngân hàng thấy việc trao đổi thông tin giữa các ngân hàng là cực kỳ quan trọng, các ngân hàng có nghĩa vụ và quyền lợi trong việc cung cấp thông tin khách hàng.
3.3.2.2. Ứng dụng các nguyên tắc giám sát ngân hàng của ủy ban Basel
Để thực thi chức năng của một cơ quan quản lý nhà nước và giám sát thị trường, NHNN cần hoàn thiện phương pháp kiểm tra và kiểm toán nội bộ của các tổ chức tín dụng theo chuẩn mực quốc tế. Hệ thống giám sát ngân hàng phải thực hiện được chức năng cảnh bảo những rủi ro tiềm ẩn của hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng chứ khơng cịn là đi sau các vụ việc đã xảy ra.
Muốn vậy, NHNN cần rà sốt tiến trình thực hiện, ban hành những quy định, hướng dẫn, chế tài cụ thể để các ngân hàng có thể áp dụng từng bước tiệm cận hơn với chuẩn mực quốc tế.
3.3.2.3. Nâng cao chất lượng công tác thanh tra
Thanh tra NHNN cần nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng hiện đại, sử dụng kết hợp các biện pháp thanh tra trực tiếp và giám sát từ xa nhằm phát hiện kịp thời, đưa ra được các cảnh báo rủi ro có giá trị cho các ngân hàng. Cơng tác thanh tra cần tập trung vào việc phát hiện các ngân hàng chạy theo lợi nhuận dẫn tới cạnh tranh không lành mạnh, hạ thấp chuẩn cho vay tạo ra nguy cơ rủi ro tín dụng khơng chỉ cho riêng một ngân hàng mà cịn có thể ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng. Ngoài ra, NHNN cần chú trọng đến chất lượng cán bộ thanh tra. Cán bộ làm thanh tra phải có đủ năng lực chuyên môn, phải có kinh nghiệm cơng tác trong lĩnh vực kiểm tra, tránh việc sử dụng cán bộ thanh tra chưa trải qua công việc thực tế. NHNN cần xử lý nghiêm những vi phạm đạo đức, đồng thời phải có chế độ đãi ngộ phù hợp đối với những thanh tra có đạo đức, năng lực, trình độ chun mơn giỏi.
3.3.2.4. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chung cho các ngân hàng thương mại thương mại
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ do các ngân hàng thương mại tự xây dựng và trình NHNN phê duyệt, do vậy tính tương đồng giữa các hệ thống xếp hạng đó chưa được đảm bảo. NHNN nên kết hợp với các ngân hàng thương mại lớn để ban hành một hệ thống xếp hạng tín dụng chung hướng theo chuẩn mực basel 2 làm cơ sở cho các ngân hàng thương mại ứng dụng vào thực tế tại đơn vị mình hoặc có thể trực tiếp sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng đó để phân loại nợ.
Ngoài ra, NHNN cần đưa ra khung pháp lý đầy đủ để các ngân hàng thương mại có lộ trình rõ ràng trong việc thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ theo thơng lệ quốc tế, đảm bảo tính đồng bộ trong hệ thống xếp hạng của mỗi ngân hàng.
Bên cạnh đó để hỗ trợ cơng tác xếp hạng tín dụng nội bộ, NHNN nên phát triển các đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập một mặt sẽ là cơ sở cho các ngân hàng
thương mại tham chiếu so sánh kết quả xếp hạng tín dụng, một mặt làm tăng tính khách quan, giảm bớt sự chi phối của tổ chức/cá nhân làm sai lệch kết quả xếp hạng.
3.3.2.5. Đưa ra quy trình và hướng dẫn sử dụng các công cụ kỹ thuật hiện đại giảm thiểu rủi ro danh mục tín dụng DNVVN giảm thiểu rủi ro danh mục tín dụng DNVVN
Các NHTM ở Việt Nam cần tiến tới ứng dụng các công cụ kỹ thuật hiện đại vào hoạt động quản trị danh mục tín dụng DNVVN. Một số cơng cụ có thể nghiên cứu, ứng dụng vào thực tế hoạt động kinh doanh tại Việt Nam:
+ Hốn đổi rủi ro tín dụng: đây là một dạng bảo hiểm rủi ro tín dụng, theo đó một bên mua bảo hiểm đối với tổn thất khi xảy ra sự kiện tín dụng. Sự kiện tín dụng được quy định rõ trong hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng, thường là: phá sản, mất khả năng thanh tốn để nợ q hạn, bị giáng hạng tín dụng…. Khi sử dụng cơng cụ này, dư nợ khoản vay DNVVN vẫn tồn tại trên danh mục cho vay nhưng rủi ro vỡ nợ của nó đã được một tổ chức đối tác trong giao dịch hoán đổi chịu trách nhiệm. + Chứng khoán hóa khoản nợ: là việc ngân hàng đem tài sản có nội bảng chưa đến hạn bán cho người đầu tư dưới hình thức phát hành chứng khốn. Chứng khốn hóa các khoản nợ đem lại nhiều lợi ích cho ngân hàng như: giảm được thời lượng của danh mục tín dụng DNVVN, tăng khả năng thanh khoản cho các khoản cho vay DNVVN, tăng thu nhập từ phí….
Trong thời gian tới, NHNN nên xây dựng cơ sở pháp lý cho các công cụ trên đồng thời cho phép các NHTM thực hiện các nghiệp vụ này, tạo điều kiện cho NHTM có thêm các phương tiện hữu hiệu trong việc phịng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng nói chung và trong hoạt động cho vay DNVVN nói riêng. Song song với đó, NHNN nên nghiên cứu để đưa ra các văn bản hướng dẫn thống nhất cho các nghiệp vụ này tại NHTM.
3.3.3. Kiến nghị với chính phủ
3.3.3.1. Duy trì mơi trường kinh tế ổn định
Chính phủ cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định, tiếp tục đẩy mạnh mục tiêu kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, từng bước tái cấu trúc nền
kinh tế theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu quả sức cạnh tranh để hỗ trợ mọi thành phần kinh tế trong đó có DNVVN ổn định và phát triển sản xuất kinh doanh từ đó góp phần đảm bảo hiệu quả vốn tín dụng ngân hàng cấp cho DNVVN.
3.3.3.2. Hồn thiện hệ thống pháp luật, mơi trường pháp lý
Liên tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, môi trường pháp lý lành mạnh giúp cho các DNVVN ổn định sản xuất, hỗ trợ bảo vệ lợi ích chính đáng của NHTM là đòi hỏi cấp thiết của thời đại đặt ra. Chính phủ cần rà sốt các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tiễn. Hoàn thiện các quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay để khi ngân hàng hoàn tất các thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm đối với tài sản thì có thể xử lý nợ bằng cách thanh lý tài sản bảo đảm một cách nhanh chóng.
3.3.3.3. Đưa ra quy định liên quan đến công bố thơng tin tài chính của các DNVVN DNVVN
Chính phủ cần có những quy định chặt chẽ hơn về việc cơng bố thơng tin tài chính của các DNVVN, chuẩn hóa thơng tin cần cơng bố cũng như đưa ra quy định về việc kiểm tốn. Bên cạnh đó, Chính phủ cũng cần có những đánh giá chất lượng của các cơng ty kiểm tốn để DNVVN có thể lựa chọn các cơng ty uy tín từ danh sách được cung cấp.
3.3.3.4. Phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua bán các khoản nợ xấu của ngân hàng thương mại
Thực tế, các công ty quản lý và khai thác tài sản của ngân hàng thương mại ra đời chỉ là nơi tạm chuyển giao các khoản nợ xấu, cịn để xử lý các khoản nợ này thì các cơng ty này chưa có thị trường để giao dịch. Để hỗ trợ thêm các ngân hàng thương mại, chính phủ cần xây dựng một cơ chế phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua bán các khoản nợ xấu của các ngân hàng thương mại. Ngoài ra, chính phủ cần thống nhất các quy định của pháp luật điều chỉnh về hoạt động mua bán nợ, hướng dẫn tổng thể các nội dụng có liên quan đến hoạt động mua bán nợ tại Việt Nam để thay thế cho các nghị định, thông tư hướng dẫn đơn lẻ hiện hành. Mục tiêu cuối cùng là tạo thị trường cho các chủ thể trong xã hội tham gia vào các hoạt
động mua bán nợ theo nguyên tắc tự do, tự nguyện, bình đẳng và tự chịu trách nhiệm.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Dựa vào khung lý thuyết tại chương 1 và việc phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN tại chương 2, luận văn đã đưa ra nhóm các giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN tại NHCT Gia Lai. Những nội dung được giải quyết trong chương 3 gồm:
Thứ nhất, luận văn đã đưa ra được những định hướng và mục tiêu cụ thể cho việc hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN tại NHCT Gia Lai.
Thứ hai, luận văn đề xuất các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng
trong cho vay DNVVN tại NHCT Gia Lai theo 4 nội dung quản trị: Hoạch định, tổ chức thực hiện, giám sát và điều chỉnh sau giám sát. Trong đó, luận văn nhấn mạnh vào những giải pháp có ý nghĩa then chốt xuất phát từ những yếu điểm chung của hệ thống ngân hàng Việt Nam đó là hồn thiện hệ thống thơng tin, nhìn nhận đúng mức độ quan trọng của việc quản lý danh mục cho vay DNVVN, xây dựng và hồn thiện hệ thống các cơng cụ đo lường và định hạng rủi ro tín dụng tiến tới trích lập dự phịng rủi ro dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng trên cơ sở phát triển hệ thống cơ sở hạ tầng công nghệ và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
Thứ ba, ngoài những giải pháp dành cho NHCT Gia Lai, luận văn còn đề
xuất một số kiến nghị đối với NHCT Việt Nam, NHNN, Chính phủ nhằm hỗ trợ cho cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN. Đó là các khuyến nghị về tăng cường hệ thống thông tin nội bộ, công tác đào tại lại đối với NHCT Việt Nam. Đối với NHNN, luận văn đề xuất NHNN nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin tín dụng; ứng dụng các nguyên tắc giám sát ngân hàng của ủy ban Basel; nâng cao chất lượng công tác thanh tra; xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chung cho các ngân hàng thương mại; đưa ra quy trình và hướng dẫn sử dụng các cơng cụ kỹ thuật hiện đại giảm thiểu rủi ro danh mục tín dụng DNVVN. Cuối cùng các kiến nghị đối với chính phủ gồm: duy trì mơi trường kinh tế ổn định, hồn thiện hệ thống pháp luật, môi trường pháp lý; đưa ra quy định liên quan đến cơng bố thơng tin tài
chính của các DNVVN và phát triển thị trường thứ cấp cho hoạt động mua bán các khoản nợ xấu của ngân hàng thương mại.
KẾT LUẬN
Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng thương mại. Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ là một phần trong hoạt động tín dụng. Hoạt động này ln tiềm ẩn và chứa đựng nhiều rủi ro. Chính vì thế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN là một công tác được coi trọng tại các ngân hàng.
Với kết cấu ba chương luận văn đã đạt được những kết quả như sau:
Về mặt lý luận, luận văn đã tập hợp và hệ thống những lý luận cơ bản về hoạt
động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN tại các ngân hàng thương mại.
Về mặt thực tiễn, thơng qua phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong
cho vay DNVVN tại NHCT Gia Lai, luận văn đánh giá những kết quả đạt được cũng như những hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN. Qua đó luận văn đưa ra yêu cầu cấp bách về việc nhìn nhận đúng mức về tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng cho từng phân khúc khách hàng cụ thể.
Về các giải pháp thực tiễn, bên cạnh giải pháp dành riêng cho NHCT Gia Lai
là các giải pháp chung có thể áp dụng cho toàn hệ thống NHTM Việt Nam như yêu cầu quản trị danh mục cho vay DNVVN, hồn thiện hệ thống thơng tin làm cơ sở xây dựng và hồn thiện hệ thống các cơng cụ đo lường và định hạng rủi ro tín dụng và trích lập dự phịng dựa theo kết quả xếp hạng tín dụng.
Do thời gian và năng lực nghiên cứu có hạn nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi những hạn chế, thiếu sót, rất mong sự đóng góp ý kiến của Q thầy cơ, bạn bè, đồng nghiệp nhằm giúp tác giả hoàn thiện hơn đề tài nghiên cứu của mình.
TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt
- Bùi Diệu Anh 2013, Hoạt động kinh doanh ngân hàng, NXB Phương Đơng, TP
Hồ Chí Minh
- Chính phủ 2009, nghị định Chính phủ số: 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 về trợ
giúp các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Cục thống kê tỉnh Gia Lai 2015, Niên giám thống kê 2015, NXB Thống kê, TP Hà Nội
- Dương Hữu Hạnh 2013, Quản trị rủi ro ngân hàng trong nền kinh tế toàn cầu,
NXB Lao Động, TP Hà Nội
- Dương Ngọc Hào 2015, Giải pháp cơ bản nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sỹ, Trường đại học
Ngân hàng TP Hồ Chí Minh
- Hồng Đức Tùng 2015, Quản trị rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội- chi nhánh Đăk Lăk, Luận văn thạc sỹ, Trường đại học Ngân hàng
TP Hồ Chí Minh
- Lê Thị Huyền Diệu 2010, “Quản lý rủi ro tín dụng kinh nghiệm của các ngân hàng
thế giới và bài học cho Việt Nam”, Thị trường tài chính tiền tệ, số 1+2 (298+299), trang 72-75
- Nguyễn Đăng Đờn, Hoàng Hùng, Lê Thị Hồng Phúc, Nguyễn Quốc Anh, Nguyễn Văn Thầy và Nguyễn Thị Hiền 2012, Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại, tái bản lần 1, NXB Phương Đông, TP. Hồ Chí Minh
- Nguyễn Văn Tiến 2015, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, TP Hà Nội
- Nguyễn Thị Loan 2012, “Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam”, Công nghệ ngân hàng, số 1+2, trang 88-91
- Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- chi nhánh Gia Lai, Báo cáo nội bộ năm 2013-2015
- Nhóm nghiên cứu đề tài cấp ngành ngân hàng 2013 BIDV 2014, “Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng theo thơng lệ Basel tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam: Kết quả ban đầu và khuyến nghị”, Công nghệ ngân hàng, số 4, trang 8-16
- Nguyễn Hồng Châu 2008, Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp
vừa và nhỏ tại NHNo&PTNT khu vực TPHCM, Luận văn thạc sỹ, Trường Kinh tế
TP Hồ Chí Minh
- Phan Thị Thu Hà 2009, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thơng vận tải, TP Hồ Chí Minh
- Peter S. Rose 2004, Quản trị ngân hàng thương mại, tái bản lần 2, NXB Tài Chính, TP Hà Nội
- Quốc hội 2010, Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 của Quốc Hội ngày
16/06/2010
- Trần Bửu Thịnh 2014, Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Bình Định, Luận văn thạc sỹ, Trường