1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA
1.1.1.1. Khái niệm cho vay
Trong nền kinh tế thị trường, NHTM có thể coi là một doanh nghiệp hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận. Để đạt được mục tiêu cuối cùng là lợi nhuận, ngân hàng cần phải sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả nhất. Tín dụng chính là hoạt động cơ bản đem lại nguồn lợi nhuận cho ngân hàng. Theo Bùi Diệu Anh (2013, trang 102): “Tín dụng ngân hàng là một giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó bên cấp tín dụng (ngân hàng/tổ chức tín dụng khác) chuyển giao tài sản cho bên nhận tín dụng (doanh nghiệp, cá nhân hoặc các chủ thể khác) sử dụng theo ngun tắc có hồn trả cả gốc và lãi”.
Từ khái niệm trên có thể rút ra các đặc điểm của tín dụng ngân hàng như sau: Theo Bùi Diệu Anh (2013, trang 102-108):
+ Tài sản giao dịch trong tín dụng ngân hàng đa dạng, có thể dưới dạng tiền tệ, tài sản thực hoặc chữ ký.
+ Rủi ro trong tín dụng ngân hàng có tính tất yếu, khơng thể loại trừ hồn tồn. + Sự hoàn trả cả gốc và lãi là bản chất của tín dụng nói chung và tín dụng ngân hàng nói riêng.
+ Sự hồn trả trong tín dụng ngân hàng là vơ điều kiện.
Trong thực tế chúng ta thường nhầm lẫn hoạt động cho vay với hoạt động tín dụng. Hoạt động tín dụng rộng hơn hoạt động cho vay rất nhiều, cho vay chỉ là một hình thức tín dụng ngân hàng. Tuy nhiên ở các ngân hàng hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng nhất và thường chiếm tỷ trọng lớn nhất ở các ngân hàng. Cho nên thuật ngữ tín dụng có thể hiểu theo nghĩa rộng khái qt trên hoặc hiểu theo nghĩa
hẹp là cho vay. Theo luật các tổ chức tín dụng 2010 thì “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hồn trả cả gốc và lãi”.