Tất cả các điều kiện cho vay DNVVN đều phải được giám sát trước, trong và sau cho vay bởi chính nhân viên tín dụng; được kiểm soát chéo bởi bộ phận kiểm soát khu vực để xác định đúng chất lượng của khoản vay từ đó có mức trích lập dự phòng cụ thể với từng trường hợp. Đó là về mặt quy định còn trên thực tế qua khảo sát thì nội dung này chưa được tuân thủ, điểm trung bình 1.16/3. Các khoản cho vay DNVVN mới chỉ là giám sát trên bề mặt giấy tờ, chứ chưa đi sâu vào thực tế. Việc giải ngân tiền mặt đối với DNVVN vẫn còn phổ biến do đặc thù cho vay DNVVN trên địa bàn tỉnh Gia Lai chủ yếu là cho vay phục vụ kinh doanh nông sản dẫn đến việc giám sát việc sử dụng vốn vay cũng như giám sát dòng tiền của DNVVN gặp khó khăn.
Nhân viên tín dụng là người chịu trách nhiệm cao nhất về khoản vay đối với DNVVN của mình. Nhân viên tín dụng có trách nhiệm thực hiện việc kiểm tra giám sát các khoản cho vay DNVVN nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng
mục đích đã cam kết, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, có khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Ngoài giám sát khoản vay, cán bộ tín dụng còn phải theo dõi tài sản bảo đảm của khách hàng vay và của bên thứ ba để đảm bảo giá trị tài sản không có biến động lớn ảnh hưởng đến tính an toàn của khoản vay. Kết quả kiểm tra phải được lập thành biên bản, trường hợp khoản cho vay DNVVN có dấu hiệu rủi ro ảnh hưởng đến khả năng thu nợ, lãnh đạo phòng có trách nhiệm báo cáo lên ban lãnh đạo NHCT Gia Lai để có biện pháp xử lý kịp thời. Cán bộ tín dụng khi thực hiện việc kiểm tra giám sát cần kết hợp các phương thức kiểm tra khác nhau để kết quả kiểm tra đạt chất lượng cao nhất: Kiểm tra trực tiếp tại các địa điểm liên quan đến DNVVN, kiểm tra gián tiếp thông qua các hệ thống phần mềm của NHCT (incas, Mis…), kiểm tra gián tiếp thông qua thu thập thông tin từ DNVVN và các nguồn thông tin khác. Tại NHCT Gia Lai, tình trạng kiểm tra, giám sát mà không đi thực tế mà chỉ làm biên bản đối phó cho đủ hồ sơ hoặc chỉ làm khi món vay bị chọn mẫu kiểm tra là khá phổ biến. Nguyên nhân của điều này xuất phát từ tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng hoặc từ việc quá tải số lượng DNVVN một cán bộ phải quản lý. Điều này thể hiện rõ khi tổng hợp câu trả lời khảo sát ở mức điểm trung bình 1.98/3, tuân thủ một phần.
Để góp phần kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN, NHCT đã tổ chức hệ thống kiểm toán nội bộ chặt chẽ, đảm bảo tính an toàn cho các hoạt động của NHCT Gia Lai. Cụ thể, cứ 3 chi nhánh sẽ thuộc sự giám của một phòng kiểm soát khu vực. Định kỳ hàng năm bộ phận kiểm toán sẽ tổ chức kiểm toán toàn diện hoạt động tín dụng, hoạt động huy động vốn, hoạt động ngân quỹ, hoạt động kế toán nội bộ…. Ngoài ra, các cuộc kiểm tra theo các chuyên đề như chấm điểm xếp hạng tín dụng DNVVN, kiểm tra theo lĩnh vực cho vay được tiến hành đột xuất nhằm đánh giá tính tuân thủ quy trình của NHCT Gia Lai cũng như đánh giá danh mục tín dụng DNVVN của chi nhánh. Do đó, điểm trung bình ở nội dung này rất cao 2.91/3, đạt mức tuân thủ. Với câu hỏi khảo sát về mức độ độc lập và đánh giá khách quan của bộ phận kiểm toán, kết quả là điểm trung bình 2.95/3, mức độ tuân thủ. Nhân viên bộ phận kiểm toán nội bộ nhận lương trực tiếp từ hội sở chính, làm
việc độc lập với NHCT Gia Lai, không chịu sự chi phối của Ban giám đốc chi nhánh để đảm bảo họ có thể làm việc công tâm, hiệu quả. Ngoài ra, nhân viên kiểm toán nội bộ và bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ cũng được yêu cầu phải có kinh nghiệm thực tiễn, nắm vững quy trình nghiệp vụ của NHCT Việt Nam. Tuy nhiên, thực tế nhiều nhân viên kiểm toán lĩnh vực cho vay DNVVN chưa có một ngày nào làm cán bộ tín dụng nên việc kiểm tra mang tính giáo điều, sách vở, ít có giá trị thực tiễn, cảnh báo rủi ro.