RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.3.1. Kinh nghiệm của ngân hàng các nƣớc về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.3.1.1. Kinh nghiệm của ngân hàng tại Thái Lan
Sau khi hệ thống ngân hàng Thái Lan chao đảo bởi cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực Châu Á năm 1997-1998, ngân hàng ở Thái Lan đã điều chỉnh lại các chính sách của mình.
Về tổ chức thực hiện, Ngân hàng Bangkok đã tách bạch bộ phận cho vay thành hai bộ phận độc lập: Bộ phận tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và bộ phận thẩm định. Phân loại khách hàng theo các nhóm khác nhau để áp dụng các quy trình thẩm định và cho vay riêng phù hợp với từng đối tượng khách hàng như khách hàng doanh nghiệp lớn, khách hàng DNVVN, khách hàng tiêu dùng….
Về giám sát, Ngân hàng chuyển từ chỉ quan tâm đến tài sản bảo đảm sang thẩm định chặt chẽ tư cách khách hàng, thực trạng tài chính của khách hàng, hiệu quả kinh doanh của khách hàng, năng lực quản trị điều hành của khách hàng, mục đích của khoản vay, nguồn trả nợ, kiểm sốt việc sử dụng tiền vay của khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng còn ban hành hệ thống chấm điểm khách hàng để xếp loại
khách hàng trong đó có khách hàng DNVVN, từ đó có chính sách tín dụng phù hợp. Ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng theo nguyên tắc tín dụng thận trọng: giới hạn cho vay các đối tác ở mức 5% giá trị ròng DNVVN; tổng dư nợ cho vay các DNVVN khơng vượt q 10% vốn tự có của ngân hàng.
(Nguyễn Đăng Dờn và ctg 2012)
1.3.1.2. Kinh nghiệm của ngân hàng tại Hàn Quốc
Đối với khâu điều chỉnh sau giám sát, các ngân hàng tại Hàn Quốc phải tuân thủ nguyên tắc dự phòng phân lập theo loại tín dụng đối với cho vay DNVVN. Cụ thể các ngân hàng thương mại phải phân loại nợ theo 5 nhóm nợ: Nợ bình thường, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn. Trên cơ sở đó phải trích lập dự phịng tương ứng với từng nhóm nợ: 0%, 10%, 20%, 50%, 100%.
(Nguyễn Đăng Dờn và ctg 2012)
1.3.1.3. Kinh nghiệm của ngân hàng tại Hồng Kông
Về hoạch định chính sách, Ngân hàng HSBC xây dựng và duy trì một chính sách tín dụng đối với khách hàng (trong đó có khách hàng DNVVN) năng động với những tiêu chuẩn tín dụng cao nhất có thể áp dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, đảm bảo chính sách đề cập đầy đủ đến các khía cạnh rủi ro và lợi nhuận. Các chính sách tín dụng phải hợp lý, phù hợp với thực tế của khu vực và bảo vệ được quyền lợi lâu dài của ngân hàng mà khơng kìm hãm tăng trưởng kinh doanh.
Trong khâu giám sát, Ngân hàng HSBC đảm bảo tập trung cao nhất tất cả các thơng tin tín dụng liên quan đến khách hàng DNVVN và giao dịch tín dụng. Ngồi việc áp dụng cho công tác đánh giá rủi ro, hệ thống này còn hỗ trợ cho cơng tác cấp tín dụng tự động.
Đối với điều chỉnh sau giám sát, Ngân hàng đã xây dựng và áp dụng phương pháp quản lý khả năng chi trả nội bộ, hệ thống đánh giá xếp hạng tín dụng và quy định về trích lập dự phịng rủi ro đối với DNVVN: Trích lập 100% dự phịng cho các khoản nợ xấu, 75% cho các khoản nợ có vấn đề, 15% cho các khoản nợ cần chú ý.
(Lê Thị Huyền Diệu 2010)
1.3.2. Bài học cho Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Gia Lai Lai
Thứ nhất: Xây dựng chính sách tín dụng đối với DNVVN hợp lý, phù hợp với tình hình thực tiễn từng địa bàn nhằm đảm bảo hoạt động cho vay DNVVN thực hiện trên cơ sở khách quan, thống nhất và minh bạch. Hồn thiện quy trình cho vay DNVVN theo hướng tinh giảm, gọn nhẹ nhưng vẫn đảm bảo tính an tồn, hiệu quả và tuân thủ theo quy định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam và tuân thủ quy định của pháp luật.
Thứ hai: Tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận, các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay. Để đảm bảo hiệu quả trong hoạt động quản trị trong cho vay DNVVN, chú trọng tách biệt ba chức năng cơ bản: chức năng kinh doanh (kiến tạo rủi ro), chức năng thẩm định (phê duyệt rủi ro) và chức năng giám sát (quản lý rủi ro).
Thứ ba: Thông tin về khách hàng DNVVN là rất quan trọng đối với ngân hàng trong việc xem xét, thẩm định khách hàng DNVVN nên ngân hàng cần chú trọng xây dựng hệ thống thông tin, lưu trữ dữ liệu khách hàng để tiện cho việc tra cứu, sử dụng.
Thứ tƣ: Xây dựng và áp dụng hệ thống chấm điểm xếp loại khách hàng DNVVN hữu hiệu. Từ kết quả xếp loại khách hàng, ngân hàng sẽ áp dụng chính sách tín dụng phù hợp với từng khách hàng DNVVN.
Thứ năm: Tuân thủ đúng các quy định về phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro và các quy định về an toàn kinh doanh ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Với mục đích hình thành khung lý thuyết cho luận văn, trong chương 1, tác giả đã tập hợp được những lý luận cơ bản nhất về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN. Những nội dung chương 1 đã đạt được:
Thứ nhất, chương 1 đã làm rõ những đặc thù trong cho vay DNVVN, giúp
phân biệt với các đối tượng cho vay khác từ đó đưa đến những đặc điểm riêng trong quản trị rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, khái niệm rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN và khái niệm quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN cũng đã được đề cập trong chương 1.
Thứ hai, các nội dung của quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN
được đưa ra làm cơ sở để rút ra được các bước chính trong quá trình đánh giá nội dung quản trị tại NHCT Gia Lai gồm: Hoạch định, tổ chức thực hiện, giám sát và điều chỉnh sau giám sát. Điểm mấu chốt của chương 1 chính là việc định hướng đánh giá mức độ tuân thủ các bước của nội dung quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN dựa trên các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng của ủy ban Basel.
Thứ ba, chương 1 cũng đề cập đến xu hướng quản trị rủi ro tín dụng DNVVN đang được áp dụng tại các ngân hàng trên thế giới: Về hoạch định chính sách: xây dựng và duy trì chính sách tín dụng năng động; tổ chức thực hiện: Tách bạch các bộ phân, các khâu trong quy trình giải quyết khoản vay; khâu giám sát địi hỏi phải thu thập đầy đủ thơng tin, xây dựng hệ thống đánh giá xếp hạng tín dụng tiên tiến; và khâu điều chỉnh sau giám sát yêu cầu trích lập dự phịng đầy đủ và đúng quy định. Đây là những bài học có ý nghĩa quan trọng cho việc hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN tại NHCT Gia Lai.
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP