CBRC chịu trách nhiệm thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng và các định chế tài chính trên toàn lãnh thổ với 4 khâu khép kín, gồm: (i) Cấp giấy
phép và thu hồi giấy phép; (ii) Ban hành cơ chế, quy chế; (iii) Giám sát từ xa, thanh tra tại chỗ và xếp hạng các TCTD; (iv) Xử lý vi phạm, tham gia xử lý nợ xấu và tham gia cơ cấu lại hệ thống ngân hàng. Để đảm bảo hoạt động, CBRC được thu phí từ các TCTD, nộp phí này vào Bộ Tài chính để trả lương cho công chức và được trích quỹ.
- về giám sát từ xa: CBRC chịu trách nhiệm cho việc phát hiện rủi ro
trong lĩnh vực NH và thành lập hệ thống cảnh báo thông qua việc tổng hợp báo cáo về tình hình hoạt động của các chi nhánh của ngân hàng tại Trung Quốc theo định kỳ. Ngoài ra, CBRC xây dựng một số các chỉ số đánh giá hoạt động của các ngân hàng và các văn bản hướng dẫn đã quy định các ngân hàng phải công bố công khai sự tuân thủ các chỉ số đánh giá này. Phương pháp giám sát để thực hiện chức năng vẫn còn khá phổ biến và hoạt động hiệu quả khi các cơ quan thanh tra, giám sát đạt được và duy trì sự phối hợp.
- về thanh tra tại chỗ: Trên cơ sở kết quả giám sát từ xa, Vụ Thanh tra,
giám sát tiến hành thanh tra tổng hợp hoạt động của các TCTD. Các cuộc thanh tra tại chỗ được tiến hành định kỳ 2 đến 3 năm đối với các ngân hàng quốc doanh, ngân hàng nước ngoài và các định chế tài chính phi ngân hàng và các định chế tài chính thuộc sở hữu tập thể.
(iii) Cơ quan giám sát tài chính liên bang Đức (BaFin)
Mô hình giám sát tài chính ở Đức là mô hình hợp nhất hoàn toàn ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm và tách rời NHTW Đức, chịu sự giám sát pháp lý của Bộ Tài chính liên bang. Mục tiêu của BaFin ngăn chặn các hoạt động trái pháp luật trong lĩnh vực tài chính và thực thi các quy tắc ứng xử để đảm bảo hài hòa chức năng, ổn định và toàn vẹn thị trường tài chính Đức và tạo sự tin tưởng của tất cả những người tham gia thị trường tài chính. Là một tổ chức độc lập về mặt pháp lý, BaFin có các nguồn thu ngoài phí, từ sự đóng góp của các tổ chức và các doanh nghiệp mà BaFin giám sát. Vì thế ngân sách của
30
BaFin hoàn toàn độc lập với ngân sách liên bang.
- Chức năng và nhiệm vụ của BaFin:
BaFin chịu trách nhiệm giám sát 1.780 ngân hàng, 676 tổ chức cung ứng dịch vụ tài chính, 573 công ty bảo hiểm, 31 quỹ hưu trí, 6.000 quỹ đầu tư và 260 công ty đầu tư ở Đức. BaFin có nhiệm vụ đảm bảo:
+ Chức năng giám sát thanh khoản: các TCTD, công ty chứng khoán, công ty bảo hiểm có khả năng đáp ứng đầy đủ nghĩa vụ thanh toán ở bất kỳ thời điểm nào.
+ Chức năng giám sát thị trường: đảm bảo thị trường hoạt động công bằng, công khai và minh bạch.
+ Bảo vệ nhà đầu tư: BaFin cung cấp một đường dây nóng nhằm trả lời mọi thắc mắc, phản ánh của nhà đầu tư về các TCTD, công ty bảo hiểm và công ty cung cấp các dịch vụ tài chính.
- về hoạt động giám sát từ xa: Hoạt động giám sát từ xa của BaFin rất
phát triển và hỗ trợ tích cực cho thanh tra tại chỗ thông qua việc đưa ra các dấu hiệu cảnh báo sớm đối với các TCTC có vấn đề và/hoặc gặp rủi ro trong hoạt động; hoặc xác định trọng tâm, trọng điểm cho thanh tra tại chỗ qua việc xác định những lĩnh vực và khu vực có rủi ro trong hoạt động của TCTC. Bộ phận giám sát tài chính căn cứ vào tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo tiêu chuẩn quốc tế và tiêu chuẩn nội địa để thực hiện giám sát các TCTC. Từ đó, có biện pháp điều chỉnh sớm về hoạt động nghiệp vụ đối với các TCTC.
- Về thanh tra tại chỗ: Ngoài kế hoạch thanh tra định kỳ đối với các
tổ chức tài chính, BaFin có các cuộc thanh tra đột xuất tại các tổ chức tài chính để cảnh báo rủi ro ngay khi phát hiện thấy dấu hiệu rủi ro qua hoạt động giám sát từ xa. Với những cảnh báo được đưa ra, các tổ chức tài chính bắt buộc phải thực hiện và BaFin theo dõi, giám sát chặt chẽ việc
thực hiện các khuyến nghị để đảm bảo ổn định và an toàn của tổ chức tài chính nói riêng và hệ thống tài chính Đức nói chung. Các tổ chức tài chính được thanh tra phải trả tiền cho BaFin để đưa ra các dấu hiệu cảnh bảo rủi ro cho các tổ chức.
1.3.2. Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam
* về mô hình, tổ chức
- Qua nghiên cứu mô hình tổ chức của TTGSNH một số Quốc gia
trong khu vực và trên thế giới cho thấy có một số mô hình như sau:
(i) TTGSNH trực thuộc NHTW, Tổng thống bổ nhiệm Hội đồng quản trị; Cơ quan này thanh tra, giám sát tất cả các hoạt động ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán và các lĩnh vực tài chính khác (Mô hình Singapore). Ưu điểm của mô hình này là thống nhất hoàn toàn về các biện pháp điều tiết, không gây ra bất kỳ một sự bất đồng nào, NHTW sử dụng quyền lực của mình để kiểm soát, thanh tra, giám sát toàn bộ các định chế tài chính và đảm bảo các định chế tài chính này hoạt động một cách công bằng và hiệu quả. Áp dụng mô hình này sẽ có được sự hậu thuẫn từ NHTW và những điều kiện thuận lợi từ sự tồn tại độc lập, uy tín, ngân quỹ, các chuyên gia của NHTW. Tuy nhiên mô hình này vẫn còn những nhược điểm như gánh nặng, trách nhiệm tập trung hết về NHTW.
(ii) TTGSNH trực thuộc Quốc vụ viện, độc lập với NHTW; Cơ quan này chỉ thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng (Mô hình Trung Quốc). TTNH nằm trong một cơ quan thuộc Chính phủ và thực hiện hoạt động thanh tra, giám sát đối với các NHTM. Theo đó, NHTW không tham gia, gây ảnh hưởng quá nhiều vào tất cả các lĩnh vực, duy trì quyền lực ở mức độ vừa phải, giảm bớt gánh nặng lên NHTW. Tuy nhiên, mô hình này cần có sự hợp tác quản trị rủi ro giữa NHTW và cơ quan, tổ chức thanh tra, giám sát khác.
32
cả các hoạt động ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán (Mô hình Đức). Ưu điểm của mô hình này là NHTW không có quá nhiều sức mạnh, không có hậu quả rủi ro đạo đức, lợi thế kinh tế nhờ quy mô và có sự thống nhất trong hoạt động điều hành bởi chức năng thanh tra, giám sát hệ thống ngân hàng lúc này hoàn toàn do một cơ quan khác đảm nhiệm.
- Hệ thống TTNH Việt Nam được quản lý trực tiếp bởi NHTW thực
hiện chức năng TTGS lĩnh vực Ngân hàng; Bộ Tài chính giám sát lĩnh vực chứng khoán thông qua Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và lĩnh vực bảo hiểm thông qua Cục Quản lý, giám sát bảo hiểm; Ủy ban Giám sát Tài chính Quốc gia trực thuộc Chính phủ giám sát vĩ mô.