1.2. HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGẦN HÀNG NHÀ
1.2.2. Tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động thanh tra ngân hàng
(i) Số đoàn thanh tra, kiểm tra được tiến hành hàng năm
Số đoàn thanh tra, kiểm tra được Thanh tra Ngân hàng tiến hành hàng năm định kỳ theo kế hoạch hoặc đột xuất theo chỉ đạo của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Trên cơ sở số lượng các cuộc thanh tra, kiểm tra hàng năm ta sẽ đánh giá được mức độ rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng của các TCTD. Số lượng các cuộc thanh tra, kiểm tra hàng năm càng nhiều càng chứng tỏ hoạt động của hệ thống ngân hàng đang gặp nhiều vấn đề và rủi ro đối với hoạt động ngân hàng là cao.
(ii) Kết quả phát hiện (các sai sót về thủ tục, vi phạm các quy định về quản lý...)
Chỉ tiêu này thể hiện khả năng nhận định, phát hiện vấn đề của các cán bộ trong Đoàn thanh tra, cách thức xử lý của cơ quan tiến hành thanh tra đối với đối tượng thanh tra. Kết quả phát hiện sau thanh tra cho thấy những vấn đề còn tồn tại của TCTD tập trung vào các nội dung nào để từ đó có biện pháp xử lý và khắc phục kịp thời. Kết quả phát hiện sau thanh tra càng nhiều chứng tỏ hoạt động ngân hàng đang có nhiều vấn đề, tiềm ẩn nhiều rủi ro và qua đó làm giảm hiệu quả của hoạt động TTGSNH.
Khi phát hiện sai phạm, có nhiều cách xử lý vấn đề nhưng phải đảm bảo việc chấp hành đúng pháp luật và hạn chế ảnh hưởng thấp nhất ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của TCTD.
- Các sai phạm mang tính đơn lẻ mức độ chưa nghiêm trọng hay sai phạm do quá trình tác nghiệp nhưng chưa đến mức gây hậu quả nghiêm trọng thì việc xử lý là khắc phục, bổ sung, chỉnh sửa trong phạm vi vụ việc đó.
- Các sai phạm mang tính hệ thống, các sai phạm có tính chất nghiêm trọng hay cố tình làm sai để vụ lợi đến mức phải xử phạt thì lập biên bản vi phạm hành chính và xử phạt vi phạm hành chính theo quy định của pháp luật.
(iii) Kết luận và kiến nghị sau thanh tra, giám sát cụ thể, rõ ràng
Các kết luận và kiến nghị sau thanh tra giữ vai trò quan trọng trong việc đánh giá tính hiệu quả của hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng. Hoạt động thanh tra tại chỗ chỉ thực sự mang lại hiệu quả khi các kết luận, kiến nghị của thanh tra là chính xác, thuyết phục và phù hợp với thực tế hoạt động của các TCTD. Các kết luận và kiến nghị sau thanh tra càng cụ thể, rõ ràng sẽ giúp các TCTD dễ dàng nhận biết được các mặt còn tồn tại và thực hiện các kiến nghị đạt hiệu quả cao hơn, qua đó hiệu quả hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng cũng được nâng cao.
(iv) Kết quả thực hiện xử phạt vi phạm hành chính, kiến nghị mà kết luận thanh tra đã nêu được TCTD khắc phục
Các kết luận, kiến nghị sau thanh tra phải được các TCTD nghiêm chỉnh thực hiện khắc phục, chỉnh sửa. Do đó, tiêu chí này đánh giá kết quả chấp hành, khắc phục, chỉnh sửa những sai phạm mà thanh tra ngân hàng đã xử lý (những trường hợp bị xử phạt vi phạm hành chính...), những kiến nghị trong kết luận thanh tra.
- Đối với sai phạm bị xử phạt vi phạm hành chính: Đánh giá căn cứ vào kết quả chấp hành xử phạt trong thời hạn quy định, TCTD đã có khắc phục,
Tl
sửa chữa như thế nào để tránh xảy ra những sai phạm tương tự, TCTD đã kiểm điểm, xử lý như thế nào đối với tập thể, cá nhân để xảy ra sai phạm.
- Đối với kiến nghị: Đánh giá căn cứ vào việc thực hiện các kiến nghị sau thanh tra đã được các TCTD thực hiện trong thời hạn quy định, kết quả thực hiện kiến nghị, cịn khó khăn vướng mắc nào mà kiến nghị chưa thực hiện được, nguyên nhân chậm hay không thực hiện được kiến nghị. Các biện pháp mà NHNN đã áp dụng đối với các kiến nghị chậm hay không thực hiện. TTGSNH giúp các TCTD thấy được các vấn đề còn tồn tại cũng như rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình và từ đó đưa ra các kiến nghị giúp TCTD hoạt động hiệu quả hơn, an toàn hơn.