Công tác thanh tra tại chỗ được triển khai từ Hội sở chính đến các chi nhánh và phòng giao dịch của đối tượng thanh tra. Bên cạnh đó, công tác thanh tra đã có bước phát triển vượt bậc khi phương pháp thanh tra đang từng bước được chuyển từ thanh tra chấp hành pháp luật sang kết hợp với thanh tra rủi ro. Phương pháp thanh tra dựa trên cơ sở rủi ro chủ yếu tập trung vào xem xét, đánh giá các rủi ro của TCTD; chất lượng và hiệu quả của hệ thống quản trị rủi ro của TCTD; đánh giá hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội bộ của TCTD; và đánh giá các rủi ro khác của TCTD. Phương pháp này giúp thanh tra ngân hàng đánh giá, đo lường và giảm thiểu rủi ro của các TCTD - mục
48
đích chính của hoạt động thanh tra.
* Đánh giá:
- Mặt được: Thanh tra ngân hàng được chuyển đổi từ thanh tra đơn lẻ
sang thanh tra toàn diện pháp nhân TCTD, từ đó kết quả thanh tra có thể đánh giá tổng thể về pháp nhân TCTD.
- Hạn chế: Phương pháp thanh tra trên cơ sở rủi ro mới bước đầu được
thực hiện, chủ yếu được triển khai tại các chi nhánh ngân hàng nước ngoài, do đó hiệu quả đạt được chưa cao về khả năng phát hiện, cảnh báo sớm, phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro trong hoạt động của thanh tra ngân hàng. Thanh tra ngân hàng vẫn chỉ tập trung xử lý các vi phạm phát hiện được, các rủi ro đã xảy ra trong thực tế, chưa có tác dụng ngăn ngừa, cảnh báo sớm, chưa đánh giá được rủi ro tổng thể của các TCTD.