STT Quá trình cấp tín dụng
Rủi ro thƣờng gặp Ví dụ điển hình
1 Trước khi cho
vay
Giấy tờ giả trong hồ sơ Khách hàng Nguyễn Minh Đức làm giả hồ sơ chứng minh năng lực tài chính (bảng lương, hợp đồng lao động).
- Công ty TNHH SD Vina làm giả báo cáo tài chính, ghi nhận doanh thu bán hàng trong tương lai, che dấu công nợ của doanh nghiệp nhằm làm tăng lợi nhuận, làm đẹp báo cáo tài chính.
STT Quá trình cấp tín dụng
Rủi ro thƣờng gặp Ví dụ điển hình
mạo hiểm, không khả thi, làm giả phương án vay vốn
phương án kinh doanh của công ty, làm giả báo cáo tài chính nhằm tăng lợi nhuận thuần các năm để chứng minh nguồn vốn tự có tham gia vào phương án sản xuất kinh doanh linh kiện điện tử,
Làm khống các hợp đồng cung ứng đầu ra, đầu vào nhằm tăng tính khả thi của phương án kinh doanh
3 Trong khi vay Khách hàng làm ăn thu
lỗ, doanh số bán hàng sụt giảm, dự án đầu tư không mang lại hiệu quả
Công ty TMDV Vận Tải Anh Đào với dự án vay mua máy móc thiết bị, nguyên vật liệu phục vụ dự án san lấp mặt bằng, tuy nhiên trong quá trình hoạt động công ty không tìm kiếm được nguồn khách hàng mới => mất dần đơn hàng.
4 Khách hàng dần mất
khả năng thanh toán
5 Không cập nhật thường
xuyên tình hình kinh doanh của khách hàng. Lấy nợ ngắn hạn đầu tư dài hạn, khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích
Cty TNHH Sách thiết bị trường học Minh Hiếu, do chủ quan từ phía cán bộ tín dụng, không thường xuyên thăm cơ sở kinh doanh của KH, khách hàng phát sinh việc vay nợ ngắn hạn của ngân hàng để thanh toán tiền gia công thiết bị, linh kiện điện tử nhưng thực tế lại đi đầu tư mua thêm các xe nâng để phục vụ mục đích kinh doanh của doanh nghiệp cũng như cho các đơn vị khác thuê lại
Nguồn: Tác giả tổng hợp từ phiếu điều tra (2018)
Kết quả Khảo sát đã cho thấy: Nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng tương ứng 3 nhóm nguồn gốc là: Rủi ro từ môi trường kinh tế, chính trị, pháp lý; Rủi ro từ phía khách hàng; Rủi ro từ phía ngân hàng.
Nhóm nguyên nhân Rủi ro từ phía khách hàng được tác giả tổng hợp số liệu khảo sát tại Bảng 4.2.