Phần 1 Mở đầu
2.2. Cơ sở thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại
SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
2.2.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Techcombank Việt Nam Việt Nam
Cùng với việc kí kết hợp đồng hợp tác chiến lược với Ngân hàng HSBC, Techcombank đã được đối phương giúp đỡ rất nhiều và chuyển đổi thành công mô hình quản trị rủi ro tín dụng của mình. Đây là một lợi thế rất lớn của Ngân hàng Techcombank bởi lý do HSBC có hoạt động quản trị rủi ro chuyên nghiệp và chuẩn hóa. Để có thể đảm bảo việc cấp tín dụng an toàn và hiệu quả, HSBC đã áp dụng một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng với các nguyên tắc và chuẩn mực cao nhất nhằm giảm thiểu tối đa tổn thất cho Ngân hàng. HSBC luôn đảm bảo nguyên tắc tách bạch, phân công chức năng rõ ràng giữa các bộ phận, tuân thủ phân công, độc lập trong quá trình giải quyết và giám sát các khoản cấp tín dụng nhằm quản lý độc lập (Huỳnh Kim Trí, 2012).
Kế thừa những kinh nghiệm trên, Techcombank đã xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với điều kiện riêng của mình. Cụ thể: tại Chi nhánh, chuyên viên khách hàng chịu trách nhiệm là đầu mối bán hàng, tìm kiếm khách hàng, thu thập hồ sơ, lập báo cáo thẩm định, trình lãnh đạo chi nhánh và gửi toàn bộ hồ sơ lên phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng (Huỳnh Kim Trí, 2012).
Tại phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng, chuyên viên thẩm định tiếp nhận hồ sơ vay vốn gửi lên từ chi nhánh, thực hiện công tác thẩm định: trên bề mặt hồ sơ, gọi điện thoại kiểm tra thông tin khách hàng, trường hợp phát hiện có dấu hiệu không phù hợp sẽ chuyển cho bộ phận kiểm tra thực tế để đến tận nơi thẩm định khách hàng. Sau đó tìm kiếm thông tin từ dữ liệu Ngân hàng tra cứu CIC, chuyển bộ phận định giá TSBĐ (nếu có) tại phòng định giá hội sở hay thuê định giá độc lập bên ngoài… nếu khách hàng không đủ điều kiện vay sẽ ra thông báo từ chối trả lời chi nhánh. Nếu khách hàng đủ điều kiện vay chuyên viên thẩm định sẽ đề xuất và trình chuyên gia phê duyệt tín dụng. Trường hợp vượt mức ủy quyền sẽ trình chuyên gia phê duyệt cấp cao hoặc Hội đồng tín dụng Trụ sở chính.
Tại trung tâm hỗ trợ kinh doanh: sau khi hồ sơ khách hàng được phê duyệt, phòng thẩm định và phê duyệt tín dụng sẽ thông báo cho chi nhánh và chuyển kết quả phê duyệt cho trung tâm hỗ trợ kinh doanh. Cán bộ tại đây sẽ thực hiện ký kết
hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ, ký hợp đồng thế chấp, đăng kí giao dịch bảo đảm, nhập kho tài sản bảo đảm và giái ngân cho khách hàng.
Tại phòng quản lý nợ: sau khi hoàn tất việc phát tiền vay cho khách hàng, Phòng quản lý nợ sẽ là bộ phận thường xuyên theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng. Nếu phát sinh nợ quá hạn sẽ gọi điện hoặc đến gặp khách hàng để thông báo nhắc nợ, nếu khách hàng vẫn chây ỳ thì có thể phối hợp với chi nhánh để phối hợp thu nợ hoặc phối hợp với bộ phận xử lý nợ để xử lý tài sản bảo đảm.
Tại phòng quản trị rủi ro tín dụng: định kỳ hàng tháng hoặc hàng quý sẽ thực hiện công tác kiểm tra đánh giá diễn biến dư nợ của toàn hệ thống Ngân hàng.
2.2.2. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng BIDV
Song song với tăng trưởng hoạt động kinh doanh, công tác quản lý rủi ro toàn hàng nói chung và quản lý rủi ro hoạt động, phòng chống rửa tiền nói riêng đều được BIDV triển khai tích cực. Hoạt động truyền thông, đào tạo được BIDV chú trọng để xây dựng văn hóa quản trị rủi ro hoạt động trong hệ thống (Huỳnh Kim Trí, 2012).
Đào tạo theo hướng từ trên xuống: Hằng năm, Trường đào tạo cán bộ
BIDV phối hợp với Phòng Quản lý rủi ro hoạt động (QLRRHĐ) tổ chức các lớp đào tạo chuyên sâu về các chính sách và công cụ mới về QLRRHĐ. Đối tượng của lớp đào tạo này là ban giám đốc, cán bộ đầu mối thực hiện công tác QLRRHĐ tại 106 Chi nhánh trên toàn hệ thống và đại diện của bộ máy kiểm tra kiểm soát nội bộ tại các khu vực.
Các buổi đào tạo vừa kết hợp giữa cập nhật các chính sách, kiến thức mới, vừa hướng dẫn cách sử dụng báo cáo trên hệ thống Hồ sơ rủi ro (Risk profile). Đồng thời, chương trình còn có trao đổi, thảo luận các tình huống, sự kiện RRHĐ thực tế diễn ra tại BIDV cũng như các ngân hàng thương mại khác nhằm rút ra các bài học kinh nghiệm tại đơn vị.
Thực hiện công tác đào tạo phù hợp với từng cấp độ và vị trí công việc, Trường đào tạo cán bộ BIDV cũng đã thực hiện các lớp đào tạo về QLRRHĐ cho cán bộ nguồn/mới bổ nhiệm vị trí Trưởng/Phó Phòng tại chi nhánh. Bên cạnh đó, hình thức đào tạo e-learning dành cho cán bộ mới cũng được cập nhật nhằm phản ánh các chính sách, công cụ mới của QLRRHĐ cũng như các lỗi tác nghiệp/rủi ro tiềm ẩn theo từng vị trí. Ngoài ra, lúc nào có quy trình mới có liên quan đến hoạt động ngân hàng, các Phòng ban tại Trụ sở chính VCB đều triển khai đào tạo
cán bộ thông qua cầu truyền hình trực tuyến.
Đào tạo theo nhu cầu của các đơn vị
Bên cạnh các hình thức đào tạo tập trung mang tính định hướng từ trên xuống, Trường đào tạo cán bộ BIDV cũng thực hiện các khóa đào tạo theo yêu cầu riêng tại một số chi nhánh/đơn vị trong hệ thống.
Việc tổ chức đào tạo tại các chi nhánh với mục tiêu lắng nghe phản hồi trong thực tế triển khai các chính sách mới về QLRRHĐ; Mặc dù hầu hết các buổi trao đổi/đào tạo diễn ra ngoài giờ làm việc (vào ngày thứ bảy) nhưng các chi nhánh đã tham gia rất nhiệt tình, đồng thời đóng góp nhiều ý kiến có giá trị thực tiễn cao để Phòng QLRRHĐ tiếp tục có những nghiên cứu, sửa đổi, ban hành các công cụ hỗ trợ đơn vị kinh doanh để kiểm soát RRHĐ và giảm thiểu tổn thất; cung cấp thêm các sản phẩm, dịch vụ tốt hơn nhưng lại được quản trị rủi ro cao hơn cho khách hàng cũng như BIDV trong thời gian tới.
2.2.3. Kinh nghiệm quản trị RRTD tại BIDV Chi nhánh tỉnh Bắc Giang
BIDV Chi nhánh tỉnh Bắc Giang là một trong những đơn vị đã đạt được nhiều thành công trong công tác quản trị RRTD. Cụ thể:
- Việc áp dụng mô hình quản trị RRTD tập trung không chỉ giúp chi nhánh kiểm soát được RRTD ở mức thấp so với bình quân chung của hệ thống mà còn hỗ trợ thêm cho việc kiểm soát mở rộng danh mục các khoản cho vay và tăng trưởng dư nợ tín dụng.
- Chi nhánh đã thực hiện phòng ngừa và hạn chế RRTD vào toàn bộ hoạt động của quy trình cho vay khách hàng. Ngay từ khâu huy động vốn, chi nhánh luôn chủ động theo sát giá thị trường, không mạo hiểm nâng cao lãi suất để huy động nên đã hạn chế được rủi ro chênh lệch lãi suất. Trong khâu cho vay, chi nhánh đã tiến hành thẩm định khách hàng theo phương thức chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ, thẩm định dự án đầu tư theo tiêu chí của BIDV. Công tác kiểm soát nội bộ cũng được tăng cường để phòng ngừa các sai sót có thể dẫn đến RRTD.
- Xử lý nợ quá hạn, nợ có dấu hiệu rủi ro được Ban lãnh đạo đặc biệt chú trọng. Định kỳ, chi nhánh phải báo cáo tình hình cụ thể của từng khoản nợ quá hạn lên Ban giám đốc, tình hình thực hiện kế hoạch thu hồi nợ để Ban giám đốc nắm bắt kịp thời, phối hợp cùng các phòng, cán bộ liên quan xử lý.
- Một số công cụ quản trị RRTD cơ bản được triển khai khá nề nếp như: Hệ thống cho điểm và phân loại rủi ro đối với khách hàng là doanh nghiệp, xác định giới hạn tín dụng tối đa cho từng khách hàng, hệ thống văn bản quản trị RRTD khá đồng bộ... Đặc biệt, mô hình đổi mới hoạt động tín dụng theo hướng phát huy tối đa từng chức năng trong cho vay (Quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro, quản lý nợ) đã được áp dụng thí điểm là những lợi thế mạnh của BIDV nói chung và của Chi nhánh tỉnh Bắc Giang nói riêng.
2.2.4. Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kinh Bắc, tỉnh Bắc Ninh Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kinh Bắc, tỉnh Bắc Ninh
Tài chính ngân hàng là một lĩnh vực hoạt động nhạy cảm và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Đặc biệt, trước xu thế hội nhập, các tổ chức tài chính ngân hàng sẽ phải đối phó với sự cạnh tranh cũng như nhiều loại hình rủi ro khác nhau. Tuy nhiên, tại Việt Nam, do xuất phát điểm của các ngân hàng khá thấp so với trung bình trong khu vực nên việc phải tập trung phát triển và quan tâm đến lợi nhuận được xem là ưu tiên số một. Chính vì thế, hệ thống quản lý rủi ro của các ngân hàng hầu như vẫn đang bị bỏ ngỏ và chưa được đầu tư xây dựng một cách đồng bộ và chuyên nghiệp. Đó là lý do vì sao tỷ lệ nợ xấu cùng nhiều vấn đề phát sinh do mất khả năng kiểm soát đang trở thành bài toán chưa có lời giải tại một số ngân hàng Việt Nam hiện nay. Từ kinh nghiệm quản lý rủi ro tại một số ngân hàng thương mại, rút ra bài học kinh nghiệm rút ra cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kinh Bắc, tỉnh Bắc Ninh như sau:
Một là, xây dựng và hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro độc lập, đảm bảo
tính độc lập giữa cán bộ tín dụng, cán bộ quản lý tín dụng với cán bộ quản lý rủi ro, cán bộ rủi ro.
Hai là, nâng cao chất lượng thẩm định các dự án đầu tư, phương án vay
vốn nhằm mục đích lựa chọn các dự án đầu tư có hiệu quả để cấp tín dụng. Phân tách bộ phận trong quy trình giải quyết cho vay thành hai bộ phận độc lập: bộ phận tiếp nhận hồ sơ và bộ phận thẩm định tín dụng nhằm mục đích thẩm định tín dụng khách quan, chuyên nghiệp; tăng cường biện pháp giám sát khoản vay trước, trong và sau khi cho vay.
Ba là, xây dựng các quy chế quản lý và hoạt động phù hợp với chuẩn mực
quốc tế như quản lý rủi ro, quản lý tài sản nợ tài sản có, quản lý vốn, kiểm tra, kiểm toán nội bộ, xây dựng các quy trình tín dụng hiện đại và sổ tay tín dụng theo chuẩn
mực quốc tế, hệ thống chấm điểm, đánh giá xếp loại tín dụng hữu hiệu.
Bốn là, tổ chức thực hiện quy trình tín dụng, quy trình quản trị RRTD
theo đúng kế hoạch, lộ trình; có thể tổ chức thực hiện thử nghiệm trước, sau đó đánh giá kết quả và rút kinh nghiệm.
Năm là, thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo và bồi dưỡng kiến thức
để nâng cao năng lực đánh giá, phân tích rủi ro tín dụng cho cán bộ thẩm định rủi ro tín dụng, cán bộ rủi ro chuyên trách nhằm từng bước xây dựng đội ngũ chuyên gia về quản lý rủi ro tín dụng.
Sáu là, nâng cao nhận thức của lãnh đạo, nhân viên ngân hàng về rủi ro và
quản lý RRTD. Mọi người phải nhận thấy RRTD ngoài mức cho phép, không kiểm soát được thì ngân hàng có thể phá sản. Từ đó xây dựng văn hoá quản trị RRTD trong ngân hàng.
Đây là những bài học kinh nghiệm vô cùng quý báu cho các NHTM Việt Nam trong việc xây dựng và hoàn thiện quy trình quản lý RRTD, giúp hạn chế rủi ro, góp phần làm lành mạnh hoạt động của hệ thống ngân hàng và hướng tới các thông lệ quốc tế.
2.2.5. Một số công trình nghiên cứu có liên quan
Nghiên cứu của tác giả Nguyễn Thị Sâm (2015), “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam”, luận văn thạc sĩ Tài chính – Ngân hàng, Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội.
Luận án Tiến sĩ Kinh tế của tác giả Nguyễn Quang Hiện (2016), “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội”, bảo vệ thành công tại Trường Học viện tài chính, hướng dẫn khoa học: PGS, TS Đào Văn Hùng, TS Nguyễn Thị Hà.
Nghiên cứu của tác giả Nguyễn Thị Sâm (2015), “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam”, luận văn thạc sĩ Tài chính – Ngân hàng, Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội.
Nghiên cứu của tác giả Tống Thị Vân Anh (2014), “Quản trị rủi ro tín dụng tại TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam”, luận văn thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh.