Phần 4 Kết quả nghiên cứu và thảo luận
4.2. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BID V Kinh Bắc
KINH BẮC
4.2.1. Kết quả đạt đƣợc
Trong hoạt động kinh doanh, bất kỳ một NHTM nào cũng cần phải quan tâm đến RRTD như là một nguyên nhân cơ bản gây ra phá sản ngân hàng. BIDV - Kinh Bắc ý thức được điều này, vì vậy ngân hàng đã và đang xây dựng “văn hoá tín dụng” lành mạnh với chương trình quản trị RRTD hướng theo chuẩn mực quốc tế. Quan điểm mở rộng tín dụng đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng luôn được đề cao. Do đó có thể thấy trong những năm vừa qua, hoạt động quản trị RRTD của ngân hàng đạt một số kết quả đáng kể sau:
- Dư nợ được duy trì hợp lý, công tác kiểm tra, giám sát khách hàng ngày càng được quan tâm, chú trọng
Bài học kinh nghiệm từ những năm trước cho thấy do xem nhẹ công tác thẩm định nên đã để lại hậu quả rất lớn cho CN. Như tỷ lệ nợ quá hạn cao, nợ xấu chiếm tỷ trọng lớn, Ngân hàng tốn rất nhiều công sức để phân tích, xử lý nợ
xấu, nợ quá hạn. Từ những năm trở lại đây, BIDV - Kinh Bắc đã coi trọng công tác thẩm định KH và phương án vay vốn, thiết lập danh mục KH tiềm năng và KH thân thiết. Vì vậy, khi khách hàng đến đặt quan hệ vay vốn là có thể đánh giá mức độ tín nhiệm của KH cũng như các thông tin về KH để giải quyết cho vay nhanh chóng nhưng đảm bảo. Kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay, chủ yếu là cho vay bằng chuyển khoản (hạn chế tối đa việc cho vay bằng tiền mặt). Thẩm định và kiểm tra kỹ TSBĐ như tính pháp lý, giá trị thị trường, khả năng giá trị thu hồi khi phát mãi tài sản.
Trong điều kiện kinh tế phát triển nhanh, có nhiều biến động và cạnh tranh như hiện nay thì nhu cầu vay vốn của thị trường là khá lớn (cả ngắn hạn và trung dài hạn), CN đã không ngừng tìm kiếm, tiếp thị KH, số lượng KH và dư nợ cho vay không ngừng tăng lên. Mặc dù số lượng, khối lượng khách hàng ngày càng lớn - một cán bộ tín dụng phải quản lý hàng trăm KH, nhưng việc theo dõi và quản lý giám sát khách hàng đã được cán bộ tín dụng thường xuyên quan tâm, tìm hiểu nguyên nhân những biến động về sản phẩm tình hình tài chính và những nguyên nhân khiến KH không trả được lãi và nợ đúng hạn. Ngân hàng luôn duy trì việc trả lãi hàng tháng đối với KH, vì vậy khi một món lãi đến hạn không trả thì tất cả món nợ đều nhảy sang nhóm nợ có vấn đề, điều này buộc cán bộ tín dụng phải tập trung kiểm tra xử lý và đôn đốc thu hồi nợ. Đối với những nhóm nợ khó đòi: Hội đồng xử lý nợ, ban lãnh đạo Chi nhánh luôn phân tích và bám sát tìm mọi biện pháp để nhanh chóng thu được nợ gốc và lãi. Việc xử lý thu hồi nợ xấu là cơ sở chấm điểm, đánh giá, trả lương cho cán bộ tín dụng và các thành viên hội đồng xử lý nợ xấu.
Trong những năm gần đây, ngân hàng luôn đặt ra nhiệm vụ phát triển tín dụng theo cả chiều rộng lẫn chiều sâu. Nhiều biện pháp và chiến lược phát triển được chỉ đạo nghiêm ngặt. Ngân hàng tăng cường công tác chỉ đạo tín dụng thông qua việc ban hành các văn bản hướng dẫn, đồng thời cố gắng kiểm soát chặt chẽ từng món vay của mình.
BIDV - Kinh Bắc thực hiện quy trình tín dụng chung trong toàn hệ thống BIDV theo mô hình ngân hàng đa năng, bán chéo sản phẩm, hướng khách hàng tới việc sử dụng nhiều dịch vụ khác nhau của ngân hàng. Điều này giúp công tác tín dụng và hành vi tín dụng theo chuẩn tắc nhất định, từ đó giảm thiểu được rủi ro và phát triển một cách toàn diện, thu được lợi ích cao nhất từ một khách hàng.
Tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức thấp: tỷ lệ nợ xấu của BIDV – Kinh Bắc luôn được duy trì dưới mức cho phép theo tiêu chuẩn quốc tế là 5%.
Trong giai đoạn 2016 - 2018, BIDV - Kinh Bắc đã từng bước kiểm soát được quy mô, chất lượng và an toàn tín dụng. Thông qua các đợt kiểm tra, rà soát đánh giá công tác tín dụng và trình độ nghiệp vụ của nhân viên; công tác quản lý tín dụng đã được tăng cường và đang từng bước được xử lý theo chuẩn mực quốc tế. Chất lượng của những khoản tín dụng được đảm bảo do việc nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ của nhân viên, chất lượng thông tin và hệ thống công nghệ.
Một là,tích cực xử lý nợ quá hạn, nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro:
Việc xử lý nợ xấu, nợ quá hạn, nợ có dấu hiệu bất thường được Ban lãnh đạo ngân hàng rất quan tâm và có những biện pháp thực hiện rất quyết liệt, như:
Ban Giám đốc, trưởng phòng tín dụng (nay là phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng khách hàng HSX&CN), nhân viên tín dụng, nhân viên phòng kế toán và ngân quỹ phối hợp nhịp nhàng, có hiệu quả trong vấn đề xử lý nợ quá hạn, nợ xấu. Cán bộ tín dụng thường xuyên báo cáo cụ thể và đưa ra giải pháp xử lý cho từng khoản vay đã quá hạn, nợ xấu và đặc biệt là những món nợ có tiềm ẩn chuyển thành nợ xấu.
Luôn xác định xử lý nợ quá hạn, nợ xấu là công tác trọng tâm, là việc làm thường xuyên, liên tục của tất cả các cấp lãnh đạo, các bộ phận nhằm cải thiện và nâng cao năng lực cạnh tranh, khả năng tài chính của ngân hàng.
Hai là,thực hiện việc đánh giá lại tài sản bảo đảm thường xuyên và liên tục:
Việc kiểm kê tài sản bảo đảm được thực hiện theo nguyên tắc, có sự tham gia đầy đủ của các bộ phận chức năng: Bộ phận tín dụng, bộ phận kế toán và ngân quỹ, bộ phận kiểm tra kiểm soát nộ bộ. Đặc biệt, 06 tháng 01 lần, ngân hàng thực hiện việc đánh giá lại tài sản bảo đảm đối với tất cả các món vay nhằm nắm bắt được tình hình thực tế về chất lượng và giá trị thị trường của tài sản bảo đảm, từ đó điều chỉnh hạn mức cho vay phù hợp với giá trị thực tế của tài sản, đồng thời nâng cao khả năng thu nợ từ tài sản bảo đảm của ngân hàng khi có rủi ro xảy ra.
Ba là,chú trọng đến việc nâng cao trình độ quản lý, trình độ chuyên môn,
đạo đức nghề nghiệp đối với cán bộ, nhân viên:
nhằm nâng cao năng suất lao động gia tăng hiệu quả hoạt động, hạn chế được rủi ro tín dụng: Công tác đào tạo và quản trị nguồn nhân lực được đặc biệt quan tâm. Qua đó, thúc đẩy các cán bộ tích cực trau dồi kiến thức, nắm vững các quy định, quy trình, nâng cao và phát triển kỹ năng toàn diện thực hiện tốt yêu cầu nhiệm vụ được giao, hỗ trợ tích cực vào hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Giáo dục tư tưởng chính trị, đạo đức nghề nghiệp được ngân hàng đặc biệt quan tâm, đội ngũ cán bộ nghiệp vụ thường xuyên được học tập chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp, đáp ứng yêu cầu của một cán bộ tín dụng đầy đủ bản lĩnh, trình độ và nhân cách.
- Đối với cán bộ đang công tác, ngân hàng thực hiện đào tạo chuyên sâu về chuyên môn và giáo dục đạo đức nghề nghiệp nhằm điều chỉnh hành vi theo quan điểm chỉ đạo chung của ngân hàng.
- Đối với cán bộ mới tuyển dụng, ngân hàng bồi dưỡng kiến thức về hội nhập, giáo dục về tổng quan nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp ngân hàng.
Nhờ đó, sau mỗi khoá học, tinh thần trách nhiệm, nhận thức về mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng, về quản lý nợ quá hạn, nợ xấu và rủi ro tín dụng của các bộ phận chuyên môn, đặc biệt là cán bộ làm công tác tín dụng được nâng cao.
Bốn là,phát triển khách hàng mục tiêu theo định hướng chiến lược:
Định hướng của ngân hàng trong những năm vừa qua là hướng tới các đối tượng khách hàng là kinh tế HSX&CN, doanh nghiệp nhỏ và vừa. Ngân hàng cung cấp sản phẩm chọn gói đối với khách hàng, bao gồm cả tiền gửi, tiền vay và các dịch vụ tiện ích khác, điều này sẽ làm gia tăng lợi ích cho ngân hàng từ một khách hàng.
Ngoài việc phát triển khách hàng là HSX&CN, doanh nghiệp nhỏ và vừa, việc hướng tới các doanh nghiệp lớn và các thành phần kinh tế khác cũng được ngân hàng quan tâm và đưa vào chiến lược phát triển khách hàng của mình. Việc hướng tới các mục tiêu khách hàng nói trên nhằm đánh giá các lĩnh vực đầu tư an toàn, phân tán rủi ro, tăng cường kiểm soát cho vay đối với các lĩnh vực có nhiều rủi ro tiềm ẩn và có mức rủi ro lớn.
Năm là, thực hiện tốt chính sách cho vay, quy trình tín dụng:
Ngân hàng thực hiện đúng những quy định, chính sách cho vay như: Chấm điểm và xếp loại khách hàng trên cơ sở đánh giá tổng hợp các yếu tố định tính và định lượng về khách hàng. Thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng
RRTD theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/5/2013, trên cơ sở đánh giá chính xác hơn chất lượng của danh mục tín dụng, từ đó sẽ hạn chế rất nhiều RRTD.
Cán bộ tín dụng tuân thủ nghiêm túc chính sách cho vay và quy tình tín dụng: Thẩm định, đánh giá khách hàng và phương án vay vốn theo đúng quy trình, coi trọng khâu kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay.
Sáu là, xây dựng, hoàn thiện, tuân thủ quy trình xử lý rủi ro tín dụng:
Ngân hàng luôn luôn nhấn mạnh quản trị RRTD là công tác hết sức quan trọng và phải được thực hiện trước tiên, bắt đầu từ việc tìm hiểu thực tế kinh nghiệm các chi nhánh khác trong cùng hệ thống và tham khảo mô hình ngân hàng nước ngoài để xây dựng mô hình hướng tới mức chuẩn cho mình. Thực tế mô hình xử lý RRTD hiện ngân hàng đang áp dụng là do BIDV Việt Nam xây dựng và triển khai thực hiện trong toàn hệ thống BIDV, được tham mưu và hỗ trợ từ phía các chuyên gia ngân hàng trong và ngoài nước.
Quy trình xử lý RRTD thực hiện theo quy định chung của BIDV được thể hiện qua: Quy trình thẩm định và cho vay; quy trình xử lý chứng từ, kiểm soát; quy trình thu hồi nợ, tất toán khoản vay; quy trình xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ xấu và phòng ngừa, xử lý rủi ro phát sinh.
Nhìn chung, công tác quản trị rủi ro tín dụng của BIDV - Kinh Bắc trong những năm qua đã đạt được những kết quả khả quan. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế nói chung và ngành ngân hàng nói riêng, trong thời gian qua đã đạt được những thành tựu đáng kể trên nhiều mặt. Thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn trên tổng thu nhập hàng năm của chi nhánh trong khi đó công tác quản trị rủi ro đang ngày càng hoàn thiện đã giúp chi nhánh kiểm soát tốt hơn vấn đề RRTD, góp phần tạo nên kết quả kinh doanh theo hướng dần tốt hơn.
4.2.2. Hạn chế và nguyên nhân
a. Hạn chế
Thứ nhất, mặc dù Chi nhánh đã rất nỗ lực và đã có nhiều cố gắng trong việc kiềm chế và xử lý nợ quá hạn nợ xấu (Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ tại Chi nhánh được khống chế ở mức dưới 1,5% trong các năm). Tuy nhiên nợ quá hạn và nợ tiềm ẩn rủi ro là khó lường. Điều này chứng tỏ Chi nhánh phải đối mặt với nguy cơ RRTD là rất cao.
và hoàn thiện. Hiện nay, Chi nhánh đã và đang áp dụng công cụ để đánh giá RRTD là chấm điểm, xếp hạng khách hàng và xây dựng giới hạn tín dụng cho khách hàng. Tuy nhiên việc đánh giá mang nặng tính định tính, chưa tuân thủ nghiêm ngặt chuẩn mực mà dựa vào trực quan đánh giá của nhân viên chuyên môn là chủ yếu. Hơn nữa, việc chấm điểm xếp hạng khách hàng chưa được áp dụng triệt để đối với mọi khách hàng có nhu cầu vay vốn của Chi nhánh mà chỉ áp dụng đối với khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên.
Thứ ba, Chi nhánh chưa xây dựng được bộ tiêu chí về mặt định tính và cả mặt định lượng chuẩn để lượng hoá RRTD, chưa đo lường được RRTD, chưa xây dựng mô hình cảnh báo sớm RRTD mà thường chỉ nhận ra rủi ro khi nó thực sự xảy ra.
Thứ tư, chất lượng thẩm định chưa cao, hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay chưa đáp ứng yêu cầu quản lý RRTD. Việc thẩm định các phương án, dự án cho vay thường chỉ dựa vào số liệu do KH cung cấp, tuy có tham khảo thêm một số thông tin thu thập từ bên ngoài nhưng nhiều khi không đánh giá đúng hiệu quả của dự án cũng như khả năng thực tế của khách hàng. Vì vậy khi khách hàng khó khăn mới nắm được thì đã quá muộn dẫn đến việc xử lý thu hồi nợ khó khăn. Công tác thẩm định ở một số khách hàng vay còn mang tính hình thức: cán bộ tín dụng phân tích tình hình tài chính của khách hàng tại thời điểm xét GHTD mà lại phân tích tình hình tài chính thời điểm quá xa, không đi thực tế kiểm tra tình hình hoạt động hiện tại của khách hàng, chưa thẩm định kỹ các thông tin để đánh giá năng lực của một số khách hàng về tài chính, về quản lý sản xuất kinh doanh, tính khả thi và hiệu quả của phương án vay vốn, nhu cầu thực sự về vốn vay, cho nên đã dẫn đến những sai sót trong quyết định cho vay. Một số cán bộ tín dụng xem TSBĐ tiền vay là điều kiện tiên quyết, định giá TSBĐ thiếu căn cứ, vi phạm các quy định hiện hành của BIDV, nên một số trường hợp khi phát mãi tài sản thì Ngân hàng không thu đủ nợ gốc và lãi.
Thứ năm, Công tác quản lý, giám sát và xử lý khoản vay: Đôi khi việc kiểm tra sau cho vay chỉ được cán bộ tín dụng thực hiện chiếu lệ, mang tính hình thức, cán bộ tín dụng không đi thực tế xuống đơn vị để kiểm tra sổ sách và kho hàng mà chỉ căn cứ trên các chứng từ hóa đơn do KH cung cấp để ghi biên bản kiểm tra. Nội dung biên bản kiểm tra còn sơ sài, chưa cập nhật đầy đủ các thông tin và số liệu hoạt động thực tế tại thời điểm kiểm tra.Vì vậy, một số KH sử dụng vốn vay đầu tư thì đúng đối tượng nhưng sau khi bán sản phẩm hàng hóa thì chuyển sang đối tượng khác, dòng tiền chuyển đi lòng vòng.
Thứ sáu, về mặt nhân sự, mặc dù đa phần nhân viên tín dụng và những cán bộ liên quan rất tận tâm với Chi nhánh nhưng cũng không thể tránh được hoàn toàn rủi ro. Năng lực phẩm chất đạo đức, phẩm chất nghề nghiệp của một số cán bộ tín dụng chưa đủ tầm như: Thiếu kinh nghiệm thực tiễn, không am hiểu tình hình kinh tế xã hội, hạn chế về chuyên môn nghiệp vụ, năng lực thẩm định khách hàng,... Việc vi phạm đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng vẫn còn xảy ra, thể hiện ở sự buông lỏng hoặc cố tình thực hiện sai các quy định về thẩm định các món vay. Sự vi phạm này thường xuất hiện từ những mối quan hệ không minh bạch giữa khách hàng với cán bộ tín dụng, họ cùng nhau hợp thức hoá chứng từ đi vay để đạt mục đích của mình. Cá biệt còn một số cán bộ tín dụng đã lợi dụng vị trí công tác, chức trách nhiệm vụ được giao để mưu đồ lợi ích cá nhân. Năng lực của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ Ngân hàng còn hạn