CHƢƠNG 2 : THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Thực trạng về quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát
3.2.3 Quy trình quản trị rủi ro thanh khoản tại BIDV
3.2.3.1 Quy trình quản trị rủi ro thanh khoản hàng ngày Bước 1: Thu thập thông tin thanh khoản:
Hàng ngày, các bộ phận liên quan cung cấp thông tin cho bộ phận hỗ trợ Alco theo nội dung sau:
- Thông tin về thị trƣờng: Thị trƣờng tiền tệ (tình hình thanh khoản cung cầu trên thị trƣờng lãi suất, kỳ hạn giao dịch…); giao dịch với NHNN: OMO, tái cấp vốn; thị trƣờng trái phiếu sơ cấp, thứ cấp; thị trƣờng ngoại hối và phái sinh…
- Cung cấp dòng tiền theo dòng đến hạn của Sổ kinh doanh, Sổ Thƣơng mại - Dự kiến khả năng vay OMO, vay tái cấp vốn và khả năng vay/ đầu tƣ trên thị trƣờng, nhu cầu vay/ đầu tƣ của Sổ kinh doanh trong ngày giao dịch.
- Căn cứ thông báo số dƣ tài khoản Nostro của Bộ phận hộ trợ giao dịch, Ban KDV& TT thông báo tổng số dƣ tại các Nostro của Trụ sở giao dịch chính do Ban KDV &TT quản lý.
- Trên cơ sở thông báo thanh toán, Ban KDV& TT thông báo lƣợng tiền đi, về của hệ thống trong ngày làm việc tiếp theo
Bước 2: Xác định nhu cầu thanh khoản trong ngày và ra quyết định:
- Ban ALCO căn cứ vào thông tin đầu vào thu thập, dự kiến dòng tiền vào – ra trong Bảng khe hở thanh khoản hàng ngày, dự kiến huy động mới, cho vay mới để dự kiến tình hình thanh khoản của BIDV, xác định mức độ dƣ thừa hoặc thiếu hụt thanh khoản trong ngày của Sổ ngân hàng nhằm đảm bảo các tỷ lệ khả năng an toàn thanh khoản tuân thủ theo quy định.
Bước 3: Thực hiện giao dịch và quản lý thanh khoản:
- Ban KDV &TT chủ động thực hiện các giao dịch trên thị trƣờng liên ngân hàng, thị trƣờng trái phiếu, thị trƣờng phái sinh đối với tất cả các số theo thông báo hàng ngày của Ban ALCO, đảm bảo tuân thủ đúng quy trình giao dịch của BIDV.
- Trong quá trình thực hiện các giao dịch, Ban ALCO thƣờng xuyên theo dõi số dƣ tiền gửi NHNN để xác định dòng tiền tăng/ giảm phát sinh mới trong ngày và đề nghị Ban KDV & TT điều chỉnh tăng/ giảm khối lƣợng đầu tƣ/ đi vay kịp thời.
- Ban KDV &TT chủ động thực hiện giao dịch trên thị trƣờng để bù đắp đồng thời thông báo ngay cho Ban ALCO để có biện pháp đối phó kịp thời.
Bước 4: Công tác báo cáo:
- Hàng ngày, Ban KDV&TT đầu mối các báo cáo Tổng giám đốc, Phó tổng Giám đốc phụ trách ban KDV&TT, Phó tổng giám đốc thƣờng trực ALCO và gửi bộ phận hỗ trợ ALCO về thông tin thị trƣờng, tình hình vốn khả dụng ngày làm việc trƣớc đó và dự kiến tình hình trong thời gian tiếp theo… các khoản tiền lớn đi và về dự kiến trong ngày.
- Ban QLRRTT & TN báo cáo Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc phụ trách, Phó tổng Giám đốc thƣờng trực ALCO và gửi bộ phận hỗ trợ ALCO về tình hình tuân thủ các chỉ tiêu thanh khoản do Ban ALCO chịu trách nhiệm quản lý.
Bước 5: Kiểm tra, đối chiếu, điều chuyển vốn giữa các tài khoản Nostro - Bộ phận giao dịch quản lý vốn thƣờng xuyên kiểm tra số dƣ tài khoản Nostro của từng đồng tiền, đảm bảo số dƣ này cuối ngày không âm.
- Bộ phận hỗ trợ giao dịch kiểm tra số dƣ của từng Tài khoản Nostro của từng đồng tiền, thực hiện nghiệp vụ điều chuyển vốn giữa các tài khoản đảm bảo đáp ứng nhu cầu thanh toán của hệ thống tại từng tài khoản Nostro căn cứ thông báo thanh toán của hệ thống và các lệnh thanh toán nhỏ.
- Khi nhận đƣợc sao kê số dƣ tài khoản Nostro do ngân hàng đại lý gửi, Ban kế toán thực hiện đối chiếu tài khoản Nostro và thông báo số dƣ đầu ngày, cuối ngày tại Tài khoản Nostro cho bộ phận thực hiện quản lý thanh khoản.
Bước 6: Thực hiện theo dõi, giám sát thanh khoản hàng ngày:
- Ban ALCO: thƣờng xuyên theo dõi việc thực hiện giao dịch trên thị trƣờng của Ban KDV &TT và đề xuất biện pháp thực hiện kịp thời trong trƣờng hợp có những diễn biến bất thƣờng về dòng tiền vào – ra nằm ngoài dự kiến gây ảnh hƣởng đến các chỉ tiêu an toàn thanh khoản.
- Ban QTRRTT & TN kiểm tra, giám sát việc thực hiện đảm bảo các chỉ tiêu thanh khoản nằm trong giới hạn do Hội đồng ALCO quy định; đồng thời đƣa ra các cảnh bảo trong trƣờng hợp các chỉ tiêu bị vi phạm chậm nhất sau 24h đến các Ban liên quan.
3.2.3.2 Quy trình quản trị rủi ro thanh khản định kỳ:
Bước 1: Thu thập các thông tin về tình hình thanh khoản;
- Ban ALCO đầu mối phối hợp các Ban: QLRRTT &TN, KHPT, KDV&TT, ĐCTC lập báo cáo đánh giá tình hình thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng vốn, chính sách tiền tệ của NHNN và dự đoán phân tích các yếu tố vĩ mô, lam phát tăng trƣởng kinh tế, cán cân thƣơng mại, lãi suất…
- Các Ban có liên quan cung cấp thông tin về kế hoạch huy động vốn và giải ngân tín dụng theo từng loại tiền và kỳ hạn trong tháng, dự kiến các tháng, quý tiếp theo gửi về bộ phận hỗ trợ ALCO trƣớc ngày làm việc cuối cùng hàng tháng.
Bước 2: Phân tích mô phỏng thanh khoản, kịch bản thanh khoản và đề xuất giải pháp đảm bảo an toàn thanh khoản
- Định kỳ, Ban ALCO thực hiện phân tích mô phỏng các khoản mục thanh khoản, xây dựng các kịch bản thanh khoản.
- Trong cuội họp hội đồng ALCO hàng tháng hoặc đột xuất khi tình hình thanh khoản biến động, căn cứ chính sách điều hành của hội đồng ALCO, Bộ phận hỗ trợ ALCO đầu mối phối hợp với các Ban liên quan xây dựng các kịch bản độc lập với kịch bản kiểm nghiệm khủng hoảng trong tƣơng lai dể dự báo các tình huống có thể dẫn tới khủng hoảng thanh khoản.
- Theo từng kịch bản, bộ phận hỗ trợ ALCO xây dựng báo cáo cung cầu thanh khoản. Xác định trạng thái thanh khoản để dự đoán thanh khoản trong thời gian tới
- Đƣa ra các cảnh bảo và các đề xuất,, khuyến nghị để đảm bảo an toàn thanh khoản trong thời gian tới. Cung cấp báo cáo cho Ban lãnh đạo, hội đồng ALCO và các Ban có liên quan.
Bước 3: Ra quyết định
Trong cuộc họp định kỳ hoặc bất thƣờng, hội đồng ALCO ra quyết định các chỉ tiêu thanh khoản, giới hạn thanh khoản, kịch bản thanh khoản và các biện pháp thanh khoản sẽ đƣợc thực hiện theo kịch bản đƣợc phê duyệt.
Bước 4: Thực hiện quyết định thanh khoản định kỳ:
-Ban ALCO thông báo thực hiện các biện pháp thanh khoản đƣợc phê duyệt, đề xuất điều chỉnh lãi suất và các biện pháp điều chỉnh bảng cân đối tài sản nhằm đảm bảo các chỉ tiêu thanh khoản do ban ALCO chịu trách nhiệm quản lý.
- Tùy thuộc và tình hình cân đối vốn toàn ngành, theo giới hạn đƣợc phê duyệt của hội đồng ALCO, Ban ALCO đƣa ra các đề nghị về việc thực hiện đầu từ/ nhận vốn đối với các loại hình giao dịch
Bước 5: Thực hiện theo dõi, giám sát thanh khoản
- Ban ALCO xác định các chỉ tiêu thanh khoản hàng ngày, khả năng dƣ thừa, thiếu hụt nguồn vốn và đảm bảo các chỉ tiêu thanh khoản do Ban ALCO chịu trách nhiệm nằm trong quy định của hội đồng ALCO từng thời kỳ.
- Ban QLRRTT&TN: giám sát tình hình thanh khoản theo các chỉ số do hội đồng ALCO quy định. Đƣa ra cảnh báo đối với ban KDV&TT, Ban ALCO khi các chỉ tiêu bị vi phạm.