CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1. Giới thiệu chung về Công ty Cổ phần Hóa phẩm Dầu khí DMC – Miền Bắc
3.1.5 Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty trong những năm
2013-2015
- Về nguồn vốn của công ty
+ Vốn chủ sở hữu : 37.051.196.422 đồng + Vốn vay : 21.632.773.830 đồng - Về Tài sản
+ Tài sản ngắn hạn : 28.619.612.824 đồng + Tài sản dài hạn : 30.064.361.428 đồng
Công ty DMC-Miền Bắc có nhiệm vụ chủ yếu là sản xuất và kinh doanh các loại hoá chất, hoá phẩm (Trừ hoá chất Nhà nƣớc cấm), nguyên liệu và các thiết bị khoan thăm dò, khai thác Dầu khí và các ngành công nghiệp khác. Bƣớc vào năm 2014 với nhiệm vụ sản xuất theo kế hoạch công ty giao 2,2 triệu tấn/năm. Đứng trƣớc nhiệm vụ to lớn đó đòi hỏi công ty phải có những biện pháp thiết thực tăng năng suất lao động để thúc đẩy sản xuất nhằm hoàn thành kế hoạch SXKD đƣợc giao. Năm 2013 để hoàn thành nhiệm vụ Công ty có những thuận lợi và khó khăn sau:
- Thuận lợi: Công ty hoàn thành nhiệm vụ SXKD năm 2013 đã tạo đà và chuẩn bị điều kiện tốt về mọi mặt cho năm 2014 ngay từ ban đầu. Hệ thống chính trị của Công ty đƣợc kiện toàn và đổi mới nên hoạt động có hiệu quả thiết thực hơn. Nội bộ Công ty đoàn kết, thống nhất cao, công nhân viên chức yên tâm công tác. An ninh chính trị và trật tự an toàn xã hội trong Công ty ổn định. Công ty DMC- Miền Bắc xác định:
Là một đơn vị khó khăn về nhiều mặt nhất là điều kiện sản xuất do vậy Lãnh đạo cấp trên thƣờng xuyên quan tâm chỉ đạo, tháo gỡ khó khăn kịp thời cho Công ty. Các đơn vị trong ngoài Công ty đã tạo điều kiện phối hợp, giúp đỡ Công ty trong quá trình thực hiện nhiệm vụ. Mặt khác Công ty có đội ngũ công nhân trẻ năng động sáng tạo trong sản xuất, đồng lòng nhất trí có tinh thần vƣợt khó để hoàn thành nhiệm vụ với đội ngũ Lãnh đạo dày dạn kinh nghiệm để hoàn thành nhiệm vụ SXKD đặt ra.
- Khó khăn:
Về trình độ tay nghề và năng lực quản lý, do hầu hết là công nhân mới nên tay nghề, sự hiểu biết về khoa học kỹ thuật cũng nhƣ công tác an toàn trong sản xuất còn hạn chế. Cán bộ quản lý còn trẻ chủ yếu là sinh viên vừa tốt nghiệp ra ở các trƣờng trung cấp, cao đẳng và đại học nên chƣa có nhiều kinh nghiệm quản lý, chỉ đạo do vậy hiệu quả và chất lƣợng trong công việc sản xuất và điều hành không cao
Nhƣng với sức trẻ của đội ngũ cán bộ và công nhân kỹ thuật hiện tại, với sự ổn định của ngành than trong thời gian qua, cộng với sự áp dụng thành công các công nghệ mới trong sản xuất và với tinh thần quyết tâm đoàn kết nhất trí và kiện toàn khâu tổ chức cán bộ, tổ chức sản xuất một cách hợp lý, tăng cƣờng quản lý một cách chặt chẽ tránh lãng phí thất thoát về mọi mặt.
Có thể nói Công ty DMC-Miền Bắc có một tiềm năng phát triển mạnh với năng suất lao động sẽ tăng cao, sản lƣợng than nguyên khai tăng dần hàng năm và Công ty sản xuất kinh doanh ngày càng có hiệu quả trong những năm tới .
Bảng 3.4: Kết quả thực hiện các chi tiêu chủ yếu của Công ty DMC-Miền Bắc qua năm 2015
(Nguồn: Phòng TKKTTC) TT Chỉ tiêu ĐVT KH năm 2015 TH năm 2015 % TH/KH 1 Sản lƣợng sản xuất Tấn 31 000 28 020 90.39 2 Sản lƣợng tiêu thụ Tấn 35 550 30 610 86.10
Xăng dầu, dầu mỡ nhờn M3 6 300 10 270 163.02
3 Vốn điều lệ Tỷ.đ 39.2 39.2 100.00 4 Tổng doanh thu - 242 242.8 100.33 5 LN trƣớc thuế - 5 4.05 81.00 6 LN sau thuế - 3.9 2.84 72.82 7 Thuế & nộp NSNN - 5 7.3 146.00 8 Chỉ tiêu đầu tƣ - 1.1 1.064 96.73
9 Lao động cuối kỳ Ngƣời 190 168 88.42
10 Thu nhập BQ Tr/ng/th 9 9 100.00
Bảng 3.5: Tình hình sản xuất của công ty năm 2015
Chỉ tiêu ĐVT KH năm 2015 TH năm 2015 % TH/KH
Barite Tấn 20 000 21 030 105.15
Bentonite - 5 000 3 930 78.60
CaCO3 , Safe carb các loại - 5 000 2 660 53.20 Sản phẩm cung cấp cho TOTO - 500 400 80.00 Thạch anh - 500 0 0 Tổng cộng - 31 000 28 020 90.39
Trong năm 2015, lĩnh vực hoạt động sản xuất của công ty gặp nhiều khó khăn, nguồn nguyên liệu cho sản phẩm chính Barite ngày cang khan hiếm, công ty đã nỗ lực thu mua thêm từ các đơn vị nhỏ lẻ đảm bảo nguyên liệu sản xuất theo kế hoạch, tuy nhiên sản phẩm Bentonite và CaCO3 chƣa mở rộng đƣợc thị trƣờng tiêu thụ, tại một số thời điểm công ty điều chỉnh giảm sản lƣợng sản xuất để tránh lƣợng hàng tồn kho lớn. Đối với sản xuất Thạch Anh: Công ty chƣa tìm đƣợc nguồn nguyên liệu đạt chất lƣợng nhƣ yêu cầu khách hàng nên chƣa sản xuất đƣợc theo kế hoạch đề ra. Tổng sản lƣợng cả năm đạt 90.39% kế hoạch.
Bảng 3.6: Tình hình tiêu thụ sản phẩm của công ty năm 2015
Sản lƣợng tiêu thụ Đvt KH năm 2015 Ứơc TH năm 2015 % TH/KH Barite Tấn 20 000 21 065 105.33 Bentonite - 5 500 4 980 90.55 CaCO3 các loại - 5 000 1 350 27.00 Thạch Anh - 500 0 0
Sản phẩm cung cấp cho TOTO - 700 570 81.43
Đạm - 3 300 1 870 56.67
Hạt nhựa PP - 550 655 119.09
Hàng hóa khác: Dolomite, Phụ gia, CMC…
- 120
Tổng cộng Tấn 35 550 30 610 86.10
Xăng dầu, dầu mỡ nhờn M3 6 300 10 270 163.02
Bao bigbag Bộ 16 100
Doanh thu KD thiết bị giàn giáo Tỷ.đ 4.9
Tổng doanh thu Tỷ.đ 242 242.8 100.33
Nguồn: Phòng kinh doanh Công ty Cô phần Hóa phẩm Dầu khí DMC – Miền Bắc
* Đánh giá tình hình thực hiện kinh doanh, dịch vụ:
- Việc tiêu thụ các sản phẩm khác công ty sản xuất nhƣ Bentonite và CaCO3 chƣa mở rộng đƣợc khách hàng mới.
- Việc kinh doanh các sản phẩm khác: Công ty đã nỗ lực tìm kiếm thị trƣờng mới và các giải pháp kinh doanh mới nhƣ kinh doanh hạt nhƣa PP nhập khẩu, kinh doanh giàn giáo, hóa chất góp phần nâng cao doanh thu cho công ty.
- Kinh doanh xăng dầu có doanh số cao vƣợt kế hoạch tuy nhiên hiệu quả kinh doanh còn thấp.
- Lĩnh vực cung cấp dịch vụ: Thực hiện tốt công tác vận chuyển giao nhận hàng hóa nội bộ, ngoài ra chƣa khai thác đƣợc thêm dịch vụ mới.
Lĩnh vực đầu tƣ:
- Tiếp tục tìm kiếm các mỏ nguyên liệu: Barite, Bentonite, Thạch Anh, CaCO3.
- Đầu tƣ dự án Nhà máy chế biến bột đá trắng CaCO3 tại Nghệ An:
+ Công ty DMC-MB đã tìm đƣợc địa điểm đầu tƣ mới tại cụm CN Nghĩa Long, Nghĩa Đàn, Nghệ An và đã đƣợc UBND tỉnh Nghệ An chấp thuận chủ trƣơng đầu tƣ và Sở KHĐT tỉnh Nghệ An cấp giấy chứng nhận đầu tƣ mã số dự án 5752853757 ngày 31/12/2015.
+ Đã lập danh sách các nhà sản xuất trong và ngoài nƣớc có nhu cầu sử dụng bột đá CaCO3 siêu mịn và đang tiến hành chào hàng các mặt hàng dự kiến sản xuất của dự án.
- Nghiên cứu sản xuất Ben tẩy trắng: Công ty đã cử kỹ sƣ đi tìm hiểu công nghệ sản xuất Bentonite tẩy trắng tại Trung Quốc và đã gửi mẫu nguyên liệu sét trong nƣớc để sản xuất thử tại Trung Quốc. Kết quả thu đƣợc nguyên liệu trong nƣớc không đáp ứng yêu cầu chất lƣợng để sản xuất sản phẩm bentonite tẩy trắng. Vì vậy DMC-Miền Bắc đã tạm dừng việc nghiên cứu sản xuất thử do chƣa tìm đƣợc nguồn nguyên liệu mới đảm bảo yêu cầu.
- Đã hoàn thành đầu tƣ mua mới 01 xe ô tô 7 chỗ theo kế hoạch đã đƣợc phê duyệt.
Lĩnh vực tiết giảm chi phí:
Tổng mức tiết giảm chi phí thực hiện năm 2015 đạt 100% KH (500 triệu đồng/ 500 triệu đồng). Trong đó:
* Tiết giảm chi phí sản xuất: 330 triệu đồng.
- Tiết kiệm chi phí nguyên vật liệu phụ, do thay thế phụ gia, nguyên liệu sản xuất Bentonite.
- Tổ chức sản xuất ca 3 tiết kiệm chi phí tiền điện.
- Duy trì tốt công tác bảo dƣỡng, sửa chữa thƣờng xuyên máy móc thiết bị hạn chế phát sinh chi phí do dừng máy.
* Tiết giảm chi phí quản lý doanh nghiệp: 130 triệu đồng do tích cực vận động và quán triệt đến toàn thể CBCNV về việc tiết giảm chi phí quản lý, công tác phí, tiếp khách…
* Tiết giảm chi phí đầu tƣ, mua sắm máy móc thiết bị: Mua mới 01 ô tô 7 chỗ tiết giảm 40 triệu đồng so với kế hoạch đƣợc phê duyệt.
Các chỉ tiêu tài chính: ( Bảng 3.7)
Công ty luôn bảo toàn đƣợc nguồn vốn, không để phát sinh nợ khó đòi, đồng thời thƣờng xuyên tích cực thu hồi nợ khó đòi cũ.
Nguyên nhân không hoàn thành kế hoạch lợi nhuận:
- Sản lƣợng sản xuất và tiêu thụ (đặc biệt là sản phẩm CaCO3) không đạt kế hoạch. - Chi phí nguyên liệu đầu vào (giá mua quặng Barite) tăng trong khi do ảnh hƣởng của giá dầu sụt giảm nên không điều chỉnh tăng tƣơng ứng giá bán làm hiệu quả sản xuất giảm.
Bảng 3.7: Các chỉ tiêu tài chính của công ty năm 2015
Các chỉ tiêu Đvt KH năm
2015 TH năm 2015 % TH/KH
Lợi nhuận trƣớc thuế Tỷ.đ 5 4.05 81.00
Lợi nhuận sau thuế “ 3.9 2.84 72.82
Nộp ngân sách NN “ 5 7.3 146.00