Việc duy trì mức dự trữ tiền mặt hợp lí giúp công ty đảm bảo đủ lượng tiền phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Công ty có thể sử dụng tiền để mua sắm hàng hóa, nguyên vật liệu một cách dễ dàng và thanh toán ngay các chi phí cần thiết cho hoạt động bình thường của mình.
Khi công ty có một lượng tiền mặt tồn quỹ hợp lí, công ty có thể lợi dụng các cơ hội tốt về kinh doanh chẳng hạn như:
Giảm giá tức thời về nguyên vật liệu để gia tăng lợi nhuận cho công ty của mình.
Công ty có thể được hưởng chiết khấu trên hàng mua trả đúng hạn kì. Ví dụ như: Doanh nghiệp được hưởng 2 % chiết khấu trên giá mua hàng nếu hóa đơn được thanh toán trong vòng mười ngày và thời hạn mua chịu tối đa là 30 ngày ( với điều kiện mua hàng là 2/10 – net 30). Việc không nhận chiết khấu có ý nghĩa như là doanh nghiệp phải chi thêm 2 % cho việc mua hàng vì muốn sử dụng số tiền mua thêm 20 ngày. Nếu phải trả 2% cho một thời kì 20 ngày mỗi năm sẽ phải có 18 thời kì như vậy là lãi suất tương ứng sẽ là 36%. Đa số các DN đều có thể vay tiền với lãi suất thấp hơn 36% rất nhiều.
Trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tiền mặt không luân chuyển theo một quy luật nhất định nào cả do vậy doanh nghiệp phải duy trì một lượng tiền mặt an toàn để thỏa mãn các nhu cầu tiền mặt bất ngờ như trường hợp hỏa hoạn, cạnh tranh về quảng cáo với các DN khác.
Các tỷ số về khả năng thanh toán là tỷ số căn bản trong lĩnh vực tín dụng. Công ty phải có các tỷ số trên gần với tiêu chuẩn trung bình của các doanh nghiệp cùng ngành có uy tín cao. Công ty có thể mua hàng với thời hạn thiếu chịu khá lâu và vay dễ dàng các ngân hàng hay cơ quan tín dụng.
Khi lưu giữ lượng tiền mặt tại quỹ hợp lí thì hiệu quả trong việc sử dụng tiền mặt tại quỹ sẽ cao hơn vì tỷ lệ sinh lời trực tiếp trên tiền mặt rất thấp thậm chí tỷ lệ sinh lời trên tiền giấy trong két của doanh nghiệp có tỷ lệ sinh lời bằng không. Do vậy nếu như công ty duy trì mức tồn quỹ tiền mặt quá lớn thì sẽ bị mất cơ hội phí của tiền đó chính là lãi suất của ngân hàng hay nói cách khác hiệu quả sử dụng tiền tại quỹ không cao và ngược lại.
Tiền mặt là một loại tài sản có tổ chức luân chuyển cao nhất cho nên tiền mặt dễ bị mất cắp hơn bất cứ tài sản khác.Việc tính toán và duy trì mức tồn quỹ tiền mặt
hợp lí là vô cùng quan trọng. Số dư tiền mặt hợp lí sẽ ngăn ngừa hiện tượng mất cắp do trộm cắp và gian lận.