II. Nguồn kinh phí và
3.2 Cải thiện khả năng thanh toán nhanh của công ty
Giải pháp: Tăng tiền và các khoản tương đương tiền tại quỹ. Cơ sở của giải pháp:
Qua quá trình phân tích, ta thấy công ty đảm bảo đủ khả năng thanh toán, ngoại trừ khả năng thanh toán nhanh, vì vậy cần có những biện pháp nhằm tăng khả năng thanh toán nhanh, giúp đáp ứng kịp thời trong những tình huống công việc khẩn cấp.
Nội dung của giải pháp:
Công ty có thể tăng tiền và các khoản tương đương tiền bằng các cách sau: - Phân loại các khoản phải thu theo thời hạn: Giúp công ty quản lý tốt hơn và chủ động trong việc thu nợ.
- Tận dụng tối đa các hạn mức mua chịu: Tận dụng tối đa thời gian cho phép nợ tiền hàng của nhà cung cấp (tối đa thường là 60 hoặc 90 ngày), xem nó như 1 khoản vay không phải trả lãi, giúp công ty có đủ lượng tiền và tương đương tiền tại quỹ trong thời gian chưa trả nợ người bán.
- Tận dụng các khoản chiết khấu thanh toán của nhà cung cấp: Nếu nhà cung cấp đề nghị chiết khấu khi trả tiền sớm (thường là trong vòng 2 tuần kể từ ngày nhận được hóa đơn) thì công ty hãy tận dụng cơ hội này, vì nếu chấp nhận, khoản chiết khấu thường từ 2 đến 4% cho khoản nợ thời hạn 30 ngày, công ty sẽ thu được một khoảng tương đương với lãi suất 24% trong 1 năm nếu đem số tiền nợ đi đầu tư. Nếu nhà cung cấp không đề nghị này thì công ty nên đặt yêu cầu với họ, rất có thể nhà cung cấp sẽ đồng ý để đổi lấy việc được nhận tiền sớm hơn.
- Kiểm soát chặt chẽ lượng hàng tồn kho: Tích trữ hàng tồn kho quá nhiều sẽ làm 1 lượng tiền lớn bị đóng băng, do đó phải thường xuyên theo dõi, kiểm tra để đảm bảo không bị tồn kho quá nhiều.
- Công ty nên dự trữ 1 lượng tiền mặt đủ lớn để đảm bảo khả năng thanh toán nhanh. Khả năng thanh toán nhanh ở mức từ 0,5 tới 0,8 là an toàn, không nên dự trữ nhiều tiền quá vì như vậy sẽ lãng phí cơ hội đầu tư vào việc khác, do đó nên thường xuyên kiểm tra khả năng thanh toán nhanh cũng như các khoản cần chi trả trong ngắn hạn để có mức dự trữ hợp lý.
Hiệu quả kinh tế của giải pháp: Tiền và các khoản tương đương tiền của công ty tăng lên.