Nhân tố chủ quan
- Mơ hình tổ chức và quản trị điều hành: Mơ hình tổ chức của NHTM có
tác động trực tiếp đến việc hoạch định, lập kế hoạch và triển khai thực hiện cơng tác quản lý nợ xấu. Một mơ hình tổ chức của NHTM có sự phân chia rõ ràng các chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban, từng bộ phận, đặc biệt là bộ phận xử lý nợ sẽ góp phần làm cho cơng tác thực hiện triển khai quản lý nợ chuyên nghiệp hơn, hiệu quả hơn. Bên cạnh đó, cơng tác quản trị điều hành của ban lãnh đạo ngân hàng cũng là một trong các nhân tố quyết định hiệu quả hoạt động quản lý nợ xấu. Khi ban lãnh đạo có quan điểm rõ ràng, nhất quán về việc kiểm soát, xử lý nợ xấu sẽ có
những tác động tích cực góp phần làm cho cơng tác quản lý, xử lý nợ xấu được hiệu quả hơn.
- Chính sách quản lý rủi ro: Chính sách quản lý rủi ro là một hệ thống
các quy trình, quy định nhằm kiểm sốt, quản lý hoạt động cấp tín dụng của NHTM để góp phần làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng được an tồn, hiệu quả hơn. Hoạt động cấp tín dụng là hoạt động có tính rủi ro cao, vì vậy việc xây dựng chính sách quản lý rủi ro có vai trị rất quan trọng, giúp ngân hàng có những định hướng kinh doanh rõ ràng, đặc biệt là trong hoạt động cấp tín dụng để đảm bảo thực hiện tốt hoạt động kinh doanh một cách an toàn, hiệu quả.
- Quy trình xử lý nợ xấu: Xây dựng và hồn thiện quy trình xử lý nợ xấu
áp dụng cho toàn hàng. Việc ban hành quy trình xử lý nợ xấu chi tiết, rõ ràng, quy định cụ thể chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban, từng cá nhân tham gia trong cơng tác xử lý nợ xấu sẽ góp phần nâng cao ý, nâng cao tinh thần trách nhiệm của từng bộ phận, cá nhân có liên quan trong cơng việc. Từ đó góp phần hạn chế được những sai phạm liên quan đến hoạt động xử lý nợ xấu, góp phần nâng cao chất lượng các khoản tín dụng tại ngân hàng. Bên cạnh đó, việc xây dựng quy trình xử lý nợ xấu an tồn, phù hợp với thực tế cơng việc sẽ giúp cho cơng tác rà sốt phát hiện và chấn chỉnh kịp thời các sai phạm, thiếu sót được thực hiện dễ dàng hơn.
- Năng lực, trình độ chun mơn của cán bộ ngân hàng: Trong quá trình
thẩm định cấp tín dụng cho khách hàng, cán bộ thẩm định ln đóng vai trị quan trọng. Họ chính là những người trực tiếp tiến hành hoạt động thẩm định cấp tín dụng cho khách hàng. Thẩm định dự án, phương án vay vốn của khách hàng về các yếu tố như tài chính, pháp lý, kỹ thuật, ... khơng phải là nghiệp vụ đơn giản, địi hỏi cán bộ thẩm định khơng những phải có kiến thức sâu về nghiệp vụ, am hiểu các lĩnh vực thẩm định cấp tín dụng mà hiểu biết các vấn đề liên quan như thuế, môi trường, thị trường, khoa học công nghệ, nắm bắt các quy định của pháp luật … Do đó, phần nào hiệu quả của công tác thẩm định cấp tín dụng phụ thuộc vào chất lượng của nhân tố con người. Sự hiểu biết sâu, rộng các kiến thức khoa học, kinh tế, xã hội mà người thẩm định có được thơng qua đào tạo hay tự bồi dưỡng kiến thức mà có.
Đồng thời các yếu tố như kinh nghiệm, kỹ năng là những gì tích luỹ trong cơng việc thông qua các hoạt động thực tiễn có vai trị quan trọng trong cơng tác thẩm định cấp tín dụng cho khách hàng.
- Công tác kiểm tra, kiểm soát trước, trong và sau khi cấp tín dụng:
Công tác kiểm tra, kiểm sốt trước khi cấp tín dụng có vai trị vơ cùng quan trọng, giúp cho ngân hàng có những nhận định, đánh giá được năng lực kinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng để đánh giá phương án, dự án vay vốn của khách hàng cũng như nhu cầu vốn của khách hàng. Bên cạnh đó, cơng tác kiểm sốt trong và sau khi cấp tín dụng sẽ đánh giá được q trình sử dụng vốn vay của khách hàng, nắm bắt được tình hình kinh doanh của khách hàng để kịp thời phát hiện ra những rủi ro từ phía khách hàng và đưa ra các giải pháp phù hợp để góp phần hạn chế rủi ro tín dụng có thể xảy ra. Thực hiện tốt cơng tác kiểm sốt trước, trong và sau khi cấp tín dụng, ngân hàng có thể đánh giá được tiến độ, q trình thực hiện kế hoạch kinh doanh đã vay vốn, mức độ tuân thủ, thực hiện các cam kết của khách hàng với ngân hàng cũng như uy tín của khách hàng. Đồng thời, cơng tác kiểm sốt sau cũng góp phần phát hiện, ngăn chặn những rủi ro đạo đức từ phía nhân viên ngân hàng. Thiết lập một hệ thống kiểm tra, kiểm soát độc lập, vận hành có hiệu quả sẽ góp phần hỗ trợ rất tốt cho cơng tác quản lý hoạt động cấp tín dụng nói chung và quản lý nợ xấu nói riêng.
Nhân tố khách quan
- Ảnh hưởng của môi trường kinh tế vĩ mô: Nền kinh tế thị trường với sự
cạnh tranh bình đẳng, cơng bằng giữa các chủ thể trong nền kinh tế đã tạo ra động lực cho sự tăng trưởng ở tất cả các ngành, lĩnh vực. Với vai trrung tâm trong quá trình luân chuyển vốn của nền kinh tế, hoạt động kinh doanh của ngân hàng luôn chịu nhiều tác động từ những diễn biến, thay đổi của nền kinh tế. Khi nền kinh tế đang trong giai đoạn ổn định hay phát triển, các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tốt, có lãi nên doanh nghiệp có thể thực hiện các nghĩa vụ thanh toán nợ vay cho ngân hàng đầy đủ, đúng hạn. Trong khi đó, trong giai đoạn kinh tế khó khăn, suy thối, việc kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, chậm thu hồi vốn,
kinh doanh thua lỗ dẫn đến việc chậm trễ thanh toán nợ vay ngân hàng hay mất khả năng trả nợ. Từ đó làm cho nợ xấu của ngân hàng phát sinh và gia tăng cùng với sự suy thoái của nền kinh tế. Do đó, cơng tác quản lý nợ xấu cũng khó đạt được kết quả như mong muốn bởi đây là những tác động mang tính chất khách quan.
- Tác động của việc điều hành chính sách tiền tệ: Trong từng thời kỳ, tùy
thuộc vào tình hình diễn biến của nền kinh tế và mục tiêu đề ra, NHNN sẽ thực hiện điều hành chính sách tiền tệ mở rộng hay thắt chặt cho phù hợp với diễn biến của nền kinh tế thông qua các cơng cụ điều hành chính sách tiền tệ của mình như tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu và tái chiết khấu, nghiêp vụ thị trường mở. Với chính sách tiền tệ nới lỏng của nhà nước sẽ tạo điều kiện thuận lợi về chi phí vốn và chính sách tín dụng để tăng trưởng tín dụng trong tồn hàng. Ngược lại, khi thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt, các điều kiện cấp tín dụng cũng chặt chẽ hơn, người vay khó tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng hơn. Như vậy, với việc thực thi chính sách tiền tệ trong từng thời kỳ của NHNN sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cấp tín dụng của các NHTM cũng như các rủi ro tín dụng tiềm ẩn trong các khoản cấp tín dụng.
- Hệ thống các văn bản pháp luật: Nhà nước quản lý xã hội bằng pháp
luật, bằng các cơ chế, chính sách, vì vậy bất cứ sự thay đổi nào trong chính sách của nhà nước cũng tạo nên những ảnh hưởng mạng mẽ đến đến toàn xã hội. Đối với lĩnh vực ngân hàng thì sự ảnh hưởng của pháp luật là rất lớn, nhà nước có thể tạo điều kiện thuận lợi về hành lang pháp lý để hoạt động ngân hàng được hiệu quả hơn nhưng những thiếu sót hay tính khơng minh bạch trong các chính sách ban hành cũng gây ra những bất lợi làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của cả hệ thống ngân hàng. Đặc biệt là những quy định pháp luật về xử lý tranh chấp, khiếu kiện liên quan đến hoạt động ngân hàng như quy định, quy trình tố tụng, luật thi hành án hay các quy định về xử lý tài sản thế chấp ngân hàng, …
- Quy định về công bố, minh bạch thơng tin: Yếu tố thơng tin có vai trị
rất quan trọng trong công tác thẩm định, đánh giá năng lực tài chính, tính khả thi, hiệu quả của phương án hay dự án vay vốn của khách hàng. Tuy nhiên, hiện nay các
quy định cung cấp thông tin, minh bạch thơng tin vẫn cịn đang rất hạn chế, điều này đã ảnh hướng rất lớn đến cơng tác cấp tín dụng của NHTM. Thông tin không đầy đủ, không kịp thời cũng là một phần nguyên nhân của các khoản nợ xấu tại các NHTM hiện nay. Trên thực tế hiện nay, chỉ có một số doanh nghiệp mà nhà nước bắt buộc phải công bố, minh bạch thông tin tập trung chủ yếu vào các doanh nghiệp có cổ phiếu được niêm yết trên thị trường chứng khoán, trong khi đó chất lượng thơng tin của các doanh nghiệp niêm yết cũng chưa cao. Chưa có một cơ sở dữ liệu thơng tin hồn chỉnh, đáng tin cậy nào của cơ quan nhà nước hay của bất kỳ các tổ chức, cá nhân nào để các ngân hàng có thể tham khảo làm nguồn dữ liệu thông tin thẩm định. Do đó, với những thơng tin khách hàng cung cấp, việc thẩm định các nguồn thông tin từ khách hàng phần nào bị hạn chế. Ngân hàng rất khó để có thẩm định tư cách pháp lý của bên vay, năng lực tài chính của bên vay theo các thơng tin trên hồ sơ, thông tin từ khách hàng cung cấp. Điều này đã tạo ra khe hở để bên vay vốn ngụy trang số liệu, hồ sơ cung cấp cho ngân hàng. Với nguồn thơng tin khó thu thập trong khi độ tin cậy của các nguồn thơng tin cịn hạn chế, một số trường hợp ngân hàng sẽ thẩm định và đưa ra quyết định cho vay thiếu chuẩn xác dẫn đến nợ xấu phát sinh. Vì vậy, nợ xấu trong thời gian qua trên thực tế tại các NHTM tăng cao cũng xuất phát từ nguyên nhân thông tin không rõ ràng, độ tin cậy khơng cao.
- Thiện chí hợp tác, tín trung thực của khách hàng: Việc đánh giá thiện
chí hợp tác cũng như tính trung thực của khách hàng trong q trình thẩm định, cấp tín dụng của các NHTM chủ yếu mang tính chất định tính, phụ thuộc rất nhiều vào kinh nghiệm tích lũy được trong công việc của cán bộ ngân hàng. Tuy nhiên, đây lại là yếu tố rất quan trọng giúp cho ngân hàng có thể đưa ra được những nhận định ban đầu về khách hàng để từ đó hạn chế phần nào rủi ro có thể xảy ra khi thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng. Hầu hết các khách hàng khi vay vốn đều thể hiện thái độ hợp tác tốt với ngân hàng, cung cấp thông tin, hồ sơ đầy đủ theo yêu cầu của ngân hàng. Tuy nhiên, khi hoạt động kinh doanh gặp khó khăn, hầu hết các khách hàng đều có những thể hiện thiếu thiện chí hợp tác, lẫn tránh cán bộ ngân hàng. Vì vậy, các biện pháp quản lý, xử lý nợ có vấn đề, nợ xấu của ngân hàng cũng gặp
nhiều khó khăn khi triển khai từ sự kém hợp tác của khách hàng. Một trong các nguyên nhân của các khoản nợ xấu, cũng như công tác quản lý, xử lý nợ xấu chậm tiến độ tại các NHTM hiện nay xuất phát từ việc khách hàng thiếu thiện chí, tín trung thực trong các thông tin, hồ sơ cung cấp cho ngân hàng không cao.