Từ năm 2010 đến năm 2014, tình hình dư nợ và nợ xấu của Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn có sự biến động lớn. Đáng chú ý nhất là tình hình nợ xấu diễn biến bất thường, nợ xấu tăng nhanh và dư nợ giảm sút.
Bảng 2.2: Cơ cấu dƣ nợ nội bảng theo nhóm nợ
Đơn vị: Triệu đồng
Tiêu chí
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Nợ nhóm 1 709,201 100.0 924,461 99.08 560,425 73.28 495,721 73.02 744,153 80.47 Nợ nhóm 2 - 0.0 - 0.00 - 0.00 1,662 0.24 1,913 0.21 Nợ xấu - - 8,550 0.92 204,352 26.72 181,525 26.74 178,726 19.33 Nhóm 3 - 0.0 8,550 0.92 4,657 0.61 - 0.00 21,632 2.34 Nhóm 4 - 0.0 - 0.00 162,826 21.29 29,161 4.30 18,422 1.99 Nhóm 5 - 0.0 - 0.00 36,869 4.82 152,364 22.44 138,672 14.99 Tổng cộng 709,201 100.0 933,011 100.00 764,777 100.00 678,908 100.00 924,792 100.00
(Nguồn: Tác giả tổng hợp số liệu từ các báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng công thương Nam Sài Gòn từ năm 2010 đến năm 2014)
Biểu đồ 2.3: Dƣ nợ cho vay nội bảng của Ngân hàng cơng thƣơng Nam Sài Gịn theo nhóm nợ từ năm 2010 đến năm 2014
(Nguồn: Tác giả tổng hợp số liệu từ các báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn từ năm 2010 đến năm 2014)
Từ số liệu Bảng 2.2 ta thấy, tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng công thương Nam Sài Gòn giảm dần qua các năm từ năm 2011 đến năm 2013 và có sự tăng trưởng trở lại trong anwm 2014 trong khi dư nợ xấu (nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5) có giá trị và tỷ trọng rất cao. Trong năm 2010, toàn bộ dư nợ cho vay của Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn đều là nợ đủ tiêu chuẩn. Tuy nhiên, đến năm 2011 tình hình dư cho nợ vay bắt đầu có dấu hiệu diễn biến xấu đi, xuất hiện nợ dưới tiêu chuẩn với giá trị 8.550 triệu đồng, chiếm 0,92% tổng dư nợ cho vay. Đến năm 2012, nợ xấu tăng lên rất cao, từ 8.550 triệu năm 2011 tăng lên 204.352 triệu đồng, tăng 195.802 triệu đồng so với năm 2011. Trong tổng số 204.352 triệu đồng dư nợ xấu thì nợ nhóm 3 là 4.657 triệu đồng, chiếm 2,28% tổng dư nợ xấu của toàn chi nhánh, nợ nhóm 4 có giá trị 162.826 triệu đồng, chiếm 79,68% tổng nợ xấu và nợ nhóm 5 là 36.869 triệu đồng, chiếm 18,04% tổng dư nợ xấu của chi nhánh. Năm 2013, sau nhiều nỗ lực xử lý nợ xấu bằng nhiều giải pháp, Ngân hàng công thương Nam Sài Gòn đã thu hồi được một phần nợ xấu. Nợ xấu của toàn chi nhánh đã giảm từ 204.352 triệu đồng xuống còn 181.525 triệu đồng vào cuối năm 2013, giảm 22.827 triệu đồng, tương đương tỷ lệ giảm là 11,17% so với năm 2012. Trong 181.525 triệu đồng nợ xấu của năm 2013 thì nợ nhóm 4 là 29.161 triệu đồng, chiếm 16,06% tổng nợ xấu và nợ nhóm 5 là 152.364 triệu đồng, chiếm 83,94% tổng nợ xấu của chi nhánh. Nợ xấu nhóm 4 của chi nhánh năm 2013 giảm đi đáng kể trong khi nợ xấu nhóm 5 tăng cao là do các khoản nơ nhóm 4 khơng thu hồi được nên chuyển lên nợ nhóm 5 theo quy định phân loại nợ. Mặc dù nợ xấu năm 2013 có giảm đi một phần nhưng do nền kinh tế trong và ngồi nước vẫn cịn rất nhiều khó khăn đã ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của khách hàng, vì vậy nợ xấu khơng những khó thu hồi được mà nguy cơ tiềm ẩn phát sinh nợ xấu mới cũng rất cao.
Trong năm 2014, nợ xấu của Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn vẫn còn ở mức rất cao, có giá trị 178,7 tỷ đồng, chiếm 19,33% tổng dư nợ cho vay. Trong đó nợ nhóm 3 là 21,6 tỷ đồng, nợ nhóm 4 là 18,4 tỷ đồng và nợ nhóm 5 là 138,7 tỷ
đồng. Trong năm 2014, Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn đã dùng nhiều biện pháp để thu hồi nợ và đạt được một số kết quả nhất định. Một vài khoản nợ xấu đã được thu hồi làm cho dư nợ xấu của chi nhánh năm 2014 giảm đi so với năm trước đó, tuy nhiên vẫn có phát sinh một vài khoản nợ xấu mới. Đáng chú ý nhất trong các khoản nợ xấu là khoản nợ xấu của Công ty TNHH Trường Ngân (khoảng 115 tỷ đồng), đây là khoản nợ mà hiện nay được đánh giá có khả năng thu hồi rất thấp nên đã ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh. Do đó, trong năm 2014, Ban Giám đốc chi nhánh đã xin chủ trương và được Ngân hàng công thương phê duyệt không thực hiện mua bán vốn đối với dư nợ cho vay của công ty này. Đồng thời, theo chủ trương, trong năm 2015, chi nhánh sẽ ứng nguồn của Ngân hàng công thương để xử lý rủi ro khoản nợ xâu này.
Toàn bộ dư nợ cho vay của Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn là dư nợ nội bảng, các khoản nợ xấu phát sinh trong vài năm gần đây do chưa đủ điều kiện xử lý rủi ro tín dụng cũng như chưa cân đối được nguồn xử lý rủi ro tín dụng nên các khoản nợ xấu của chi nhánh chưa được xử lý rủi ro tín dụng đối với bất kỳ khoản nợ nào.
Để có cái nhìn tổng quan hơn về nợ xấu, chúng ta cùng xem xét cơ cấu nợ xấu của Ngân hàng công thương Nam Sài Gòn theo đối tượng khách hàng và theo kỳ hạn như sau:
Bảng 2.3: Cơ cấu nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng của Ngân hàng công thƣơng Nam Sài Gòn 2010 đến năm 2014
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Dư nợ Tỷ trong Dư nợ Tỷ trong Dư nợ Tỷ trong Dư nợ Tỷ trong Dư nợ Tỷ trong Nợ xấu - 0.00% 8,550 100.0% 204,352 100.0% 181,525 100.0% 178,726 100.0% Nợ xấu KH cá nhân - 0.00% - 0.0% 13,874 6.8% 19,546 10.8% 34,155 19.1% Nọ xấu KH doanh nghiệp - 0.00% 8,550 100.0% 190,478 93.2% 161,979 89.2% 144,571 80.9%
(Nguồn: Tác giả tổng hợp số liệu từ các báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn từ năm 2010 đến năm 2014)
Biểu đồ 2.4: Nợ xấu theo đối tƣợng khách hàng của Ngân hàng cơng thƣơng Nam Sài Gịn 2010 đến năm 2014
(Nguồn: Tác giả tổng hợp số liệu từ các báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn từ năm 2010 đến năm 2014)
Bảng 2.4: Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn cho vay của Ngân hàng cơng thƣơng Nam Sài Gịn 2010 đến năm 2014
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Nợ xấu - 8,550 204,352 181,525 178,726 Nợ xấu cho vay
ngắn hạn 0 8,550 173,478 144,979 149,171 Nợ xấu cho vay
trung và dài hạn 0 - 30,874 36,546 29,555
(Nguồn: Tác giả tổng hợp số liệu từ các báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn từ năm 2010 đến năm 2014)
Biểu đồ 2.5: Cơ cấu nợ xấu theo kỳ hạn
(Nguồn: Tác giả tổng hợp số liệu từ các báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn từ năm 2010 đến năm 2014)
Từ số liệu Bảng 2.3, Bảng 2.4 và các biểu đồ gồm Biểu đồ 2.4 và Biểu đồ 2.5 thể hiện cơ cấu nợ xấu của Ngân hàng công thương Nam Sài Gòn theo đối tượng khách hàng và theo kỳ hạn cho vay, có thể thấy nợ xấu của Ngân hàng cơng thương Nam Sài Gịn tập trung chủ yếu là các khoản nợ ngắn hạn đối với các khoản vay của các khách hàng doanh nghiệp. Nợ xấu đối với khách hàng cá nhân trong tổng nợ xấu của Ngân hàng công thương Nam Sài Gòn năm 2012 là 13.874 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 6,8% dư nợ xấu, năm 2013 là 19.564 triệu đồng, chiếm 10,8% dư nợ xấu và năm 2014 là 34.155 triệu đồng, chiếm 19,1% tổng nợ xấu của chi nhánh. Như vậy, nợ xấu đối với các khoản vay của khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng rất thấp so với nợ xấu của đối tượng khách hàng doanh nghiệp. Trong khi đó, tính theo kỳ hạn cho vay thì nợ xấu đối với các khoản vay ngắn hạn năm 2012 là 173.478 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 84,9% tổng dư nợ xấu), năm 2013 là 144.979 triệu đồng (chiếm
79,9% tổng dư nợ xấu) và năm 2014 là 149.171 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 83,5% tổng dư nợ xấu). Điều này cho thấy, hầu hết các khoản nợ xấu của Ngân hàng công thương Nam Sài Gòn là các khoản nợ xấu đối với đối tượng khách hàng doanh nghiệp với sản phẩm cho vay ngắn hạn (cho vay vốn lưu động bổ sung vốn kinh doanh).