Trong những năm vừa qua, Công ty X20 luôn nỗ lực phấn đấu và đạt các chỉ tiêu nộp ngân sách cho hệ thống tài chính quân đội cũng như cho Nhà nước. Riêng năm 2013, chỉ tiêu nộp ngân sách của Công ty X20 đã vượt so với kế hoạch là 14% và vượt so với năm 2012 là 8%. Kết quả đó đặc biệt xem xét với điều kiện kinh tế gặp nhiều biến động trong những năm vừa qua thực sự là một điểm nhấn đáng chú ý của công ty.
Bảng 2.15 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty X20 năm 2013
CHỈ TIÊU ĐVT KH NĂM 2013 TH NĂM 2013 SO VỚI KH SO VỚI TH NĂM 2012 I. TỔNG DOANH THU Tr.đ 868.000 790.682 91,0 94,0 DT phục vụ quốc phòng Tr.đ 465.390 411.904 89,0 88,0 DT phục vụ kinh tế, khác Tr.đ 402.610 378.778 94,0 100,0 II.NỘP NGÂN SÁCH Tr.đ 96.490 79.240 114,0 108,0
Nộp hệ thống tài chính quân đội Tr.đ 21.117 23.839 112,9 92,7
Nộp nhà nước Tr.đ 83.373 55.401 115,0 117,0
III. LỢI NHUẬN Tr.đ 42.750 47.330 111,0 117,0
Từ sản xuất Quốc phòng Tr.đ 22.571 26.652 118,0 118,0
Từ kinh tế- xuất khẩu, khác Tr.đ 20.179 20.678 102,0 117,0
IV. CỔ TỨC % 14,0 14,0 100 77,7
V. LAO ĐỘNG VÀ THU NHẬP
Tổng số lao động bình quân Người 2.950 2.650 89,8 92,0
Thu nhập BQ/người/tháng 1.000đ 4.350 4.579 105,3 108,2
(Nguồn : Báo cáo của Công ty X20)
Chỉ tiêu 2012 2013 Tăng trưởng KHẢ NĂNG THANH TOÁN
Khả năng thanh toán tổng quát 1,72 1,75 101,74% Khả năng thanh toán ngắn hạn 1,44 1,58 109,72%
Khả năng thanh toán nhanh 0,16 0,57 356,25%
Khả năng thanh toán dài hạn 26,27 4,19 15,95%
TÌNH HÌNH CÔNG NỢ CỦA DOANH NGHIỆP
Hệ số nợ so với vốn chủ sở hữu 1,40 1,34 95,71%
Hệ số nợ so với tài sản 0,58 0,57 98,28%
Hệ số thích ứng dài hạn của tài sản 0,40 0,34 85,00% Hệ số tài sản dài hạn trên vốn chủ sở hữu 0,41 0,37 90,24%
HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN VÀ SỨC SINH LỜI
Hiệu quả sử dụng tài sản 1,48 1,38 93,24%
Vòng quay hàng tồn kho 4,66 5,35 114,81%
Kỳ thu tiền bình quân 84,82 105,55 124,44%
Tỷ số lợi nhuận trước thuế trên doanh thu 0,05 0,06 120,0% Tỷ suất lợi nhuận trước thuế trên vốn CSH 0,17 0,20 117,65% Tỷ suất lợi nhuận trên tổng nguồn vốn 0,07 0,08 114,29%
(Nguồn : Tính toán dựa trên báo cáo tài chính của Công ty X20)
Các số liệu tính toán trên cho thấy tình hình tài chính của Công ty CP X20 về cơ bản còn khá lành mạnh, vốn chủ sở hữu hiện có chiếm tới 43% (năm 2013). Tỷ lệ này tuy chưa phải là cao so với các công ty trên thế giời, nhưng so với các công ty khác ở Việt Nam thì rất đáng chú ý (HANOSIMEX có tỷ lệ vốn chủ sở hữu chỉ đạt ở mức
25,49%) . Tuy nhiên hầu hết các chỉ tiêu tài chính có dấu hiệu giảm sút so với năm trước. Điều này cho thấy công ty X20 đang chịu ảnh hưởng từ nền kinh tế khiến cho công ty khách hàng trả tiền chậm hơn (kỳ thu tiền bình quân năm 2013 tăng thêm gần 21 ngày so với năm 2012); Doanh thu cũng giảm hơn so với cùng kỳ năm ngoái (Doanh thu năm 2013 chỉ đạt 94% so với năm 2012); Hiệu quả sử dụng tài sản giảm xuống chỉ còn 93,24% so với năm 2012; Thu nhập bình quân đầu người có tăng (năm 2013 tăng 8,2% so với năm 2012) tuy nhiên so với mức thu nhập bình quân đầu người của toàn ngành dệt may còn ở mức thấp (so với thu nhập bình quân đầu người của các doanh nghiệp thuộc tập đoàn dệt may VINATEX, thu nhập trung bình của công ty X20 chỉ đạt ở mức 30/59). Điều đáng chú ý nữa là doanh thu từ hàng quốc phòng đang có xu hướng giảm. Năm 2013 doanh thu hàng quốc phòng chỉ bằng 88% năm 2012. Đây là mặt hàng chủ lực của công ty (chiếm 52,09% doanh thu của toàn công ty). Hơn nữa trong xu thế mới, trong thương thuyết để vào TPP của Viêt Nam, các doanh nghiệp Quốc phòng cũng sẽ dần chấp nhận xu thế xã hội hóa, thông qua hình thức đấu thầu để nhận được đơn hàng cho dù đó là đơn hàng của Quốc phòng. Đây sẽ là một khó khăn với công ty X20, đòi hỏi công ty phải có biện pháp và hướng đi thích hợp, tìm đường ra cho những năm tới, tìm hướng phát triển bền vững phù hợp với xu thế chung của nền kinh tế đất nước.