thông tin do khách hàng cung cấp, tin từ CIC và thông tin riêng.
- Chi nhánh chưa quy định chế tài xử phạt cụ thể và thực hiện xử phạt nghiêm khắc đối với những cán bộ, phòng không thực hiện việc phân loại nợ và trích DPRR theo chức năng, nhiệm vụ được giao.
2.3.3.3 Nguyên nhân việc phân loại nợ chủ yếu dựa vào dữ liệu lịch sử củakhách hàng khách hàng
Thực tế tại BIDV Hà Thành thời gian qua, việc phân loại nợ mới chỉ đánh giá khả năng trả nợ của chủ thể trong quá khứ và hiện tại mà dựa vào
đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp trong tương lai, nguyên nhân là do:
- Chi nhánh chưa dự báo được tổn thất tương lai và cũng chưa có công cụ quản lý để dự báo được những sự kiện xảy ra trong thời gian tới mà có thể
tác động đến kết quả xếp hạng của khách hàng dựa trên những thông tin hiện tại.
- Số lượng cán bộ làm việc trong khối tín dụng của Chi nhánh còn nhỏ so với số lượng khách hàng, mỗi cán bộ phải quản lý một số lượng khách hàng khá lớn (Trung bình một cán bộ quan hệ khách hàng doanh nghiệp phải quản lý 12 khách hàng, còn đối với khách hàng cá nhân con số này lên tới 40). Do đó nguồn nhân lực của Chi nhánh còn nhỏ so với yêu cầu để có thể thu thập thông tin, dự báo và phỏng đoán tình hình tài chính trong tương lai của khách hàng để phục vụ cho việc xếp hạng tín dụng khách hàng.
2.3.3.4Nguyên nhân phân loại nợ với một số khách hàng còn chưa chính xác
- Hệ thống thông tin về phân loại nợ chưa đầy đủ, kịp thời, thiếu tính hệ thống và chính xác:
+ Do chưa có sự trao đổi, chia sẻ thông tin về khách hàng giữa các chi nhánh trong hệ thống BIDV do đó trong một vài trường hợp còn chưa có sự thống nhất về nhóm nợ của các khách hàng trong hệ thống.
+ Thông tin phân loại nợ của BIDV hiện nay chủ yếu xuất phát từ 2 nguồn: do khách hàng cung cấp và lấy từ CIC. Tuy nhiên thông tin do khách hàng cung cấp còn có nhiều bất cập: thiếu tính trung thực, chính xác,... còn thông tin do CIC cung cấp nhiều khi không đầy đủ và cập nhật. Do đó, việc phân loại nợ đặc biệt là đối với khách hàng cá nhân đôi khi còn chưa chính xác so với mức độ rủi ro của khách hàng.
- Lực lượng cán bộ tín dụng của Chi nhánh còn mỏng so với yêu cầu, hầu hết là các cán bộ trẻ nên còn thiếu kinh nghiệm. Khi thực hiện chấm
cảm tính cá nhân, đánh giá đôi khi còn mang tính chủ quan, điểm tổng hợp về kết quả phân loại nợ chưa phản ánh đúng kết quả thực của khách hàng.
- Đối với khách hàng doanh nghiệp, hiện nay phần lớn các doanh nghiệp chưa tuân thủ nghiêm chế độ báo cáo tài chính hoặc chưa nhận thấy tầm quan
trọng và ý nghĩa của việc lập báo cáo tài chính. Do vậy nhiều các báo cáo tài chính gửi ngân hàng đều có chất lượng kém, không phản ánh đúng thức trạng
tài chính và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc phân tích, đánh giá thực trạng khách hàng và làm tốn thời gian
để tìm hiểu và xác định lại thông tin báo cáo tài chính của doanh nghiệp. Đồng thời các doanh nghiệp chưa chủ động trong việc thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính. Chỉ có các doanh nghiệp theo quy định phải thực hiện kiểm toán thì mới thuê kiểm toán tài chính độc lập, còn lại phần lớn doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ không thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính. Điều này làm ngân hàng khó phát hiện các sai sót trong việc chấp hành chế độ kế toán của những doanh nghiệp này.
Việc sử dụng báo cáo tài chính không phản ánh đúng thực trạng tài chính và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, thông tin đầu vào sử dụng để chấm điểm khách hàng (điểm tài chính) không chính xác do đó kết quả chấm điểm khách hàng theo hệ thống XHTDNB chưa phản ánh chính xác mức độ rủi ro của khách hàng.
- Đối với khách hàng cá nhân, tâm lý người Việt Nam là không muốn công khai thông tin về cá nhân, do vậy việc thu thập thông tin cá nhân cũng rất khó khăn cho ngân hàng. Do đó, đối với những khách hàng này, ngân hàng
- Qua đối chiếu giữa thông tin tín dụng và thực tế khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng, còn nhiều trường hợp khách hàng có quan hệ với nhiều TCTD hoặc đã có nợ quá hạn tại một TCTD nào đó nhưng hệ thống thông tin tín dụng chưa phản ánh đầy đủ. Điều này còn xảy ra quá nhiều tại các TCTD, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng. Nhưng ở đây, lỗi không hoàn toàn thuộc về Trung tâm thông tin tín dụng mà các TCTD cũng có một phần là chưa báo cáo đầy đủ về khách hàng, còn xảy ra tình trạng che giấu bớt thông tin.