Với tính chất là một dịch vụ, cho vay hợp vốn mang lại cho TCTD nhiều nguồn thu nhập khác nhau. Tuy chỉ chỉ là một lần (thường là phát sinh ngay khi cấp tín dụng) nhưng cũng có thể coi đây là một nguồn thu tương đối lớn cho ngân hàng. Ngoại trừ khoản lãi hàng tháng (chỉ dành riêng cho khoản cấp tín dụng dưới hình thức vay vốn), thì có thể kể ra một vài khoản thu như sau: Phí cấp hạn mức tín dụng, phí cam kết rút vốn (nếu đó là khoản vay), phí thẩm định tài sản, phí quản lý tài sản (thường thì loại phí này sẽ thu hàng năm), ...
Đầu tiên phải kể đến là Phí cấp hạn mức tín dụng. Khoản phí này phát sinh ngay khi tổ chức hoặc doanh nghiệp cần vốn ký kết các văn bản nhận cấp tín dụng như: Khế ước nhận nợ, đề nghi chiết khấu có xác nhận của ngân hàng, đề nghị cấp bảo lãnh có xác nhận của ngân hàng, ... Khi đó, khoản phí đó sẽ hình thành dựa trên công thức tính sau:
Phí cấp hạn mức tín dụng = Tổng hạn mức tín dụng được cấp x Tỷ lệ phí Trong đó:
+ Tổng hạn mức tín dụng được cấp là toàn bộ số tiền mà Bên cấp tín dụng cấp cho Bên được cấp tín dụng
+ Tỷ lệ phí là một tỷ lệ nhất định được Bên cấp tín dụng thông báo cho Bên được cấp tín dụng.
Thông thường, tỷ lệ phí sẽ được các bên bàn bạc và thương thảo và nó sẽ có giá giá trị tương đối nhỏ (khoảng 1% đến 3% tùy vào từng trường hợp cụ thể).
Thứ hai là: Phí cam kết rút vốn (Phí rút vốn). Đây là loại phí hình thành khi đồng thời cả hai điều kiện sau xảy ra. Một là: Hình thức cấp tín dụng là cho vay. Hai là: khi Bển được cấp tín dụng không rút hoặc rút không hết số tiền được giải ngân trong một khoảng thời gian nhất đinh nào đó. Ví dụ: Trong 3 tháng, Bên được cấp tín dụng phải sử dụng hết toàn bộ hạn mức được cấp, nếu không sử dụng hết thì Bên được cấp tín dụng sẽ bị phạt. Có thể hiểu theo một cách khác, phí cam kết rút vốn là một khoản tiền của Bên được cấp tín dụng trả cho Bên cấp tín dụng vì đã lãng phí vốn của Bên cấp tín dụng. Khoản phí này được tính như sau:
Phí cam kết rút vốn = (Tổng hạn mức cấp tín dụng - Số tiền Bên được cấp tín dụng đã sử dụng) x Tỷ lệ phí
Trong đó:
+ Tổng hạn mức tín dụng được cấp là toàn bộ số tiền mà Bên cấp tín dụng cấp cho Bên được cấp tín dụng
+ Số tiền Bên được cấp tín dụng đã sử dụng là Số tiền mà Bên cấp tín dụng nhận nợ
+ Tỷ lệ phí là một tỷ lệ nhất định được Bên cấp tín dụng thông báo cho Bên được cấp tín dụng
Con số tỷ lệ phí thường tương đối cao khoảng từ 3% đến 5% và Tỷ lệ này sẽ do Bên cấp tín dụng ấn định trên các Hợp đồng cho vay hoặc Hợp đồng hạn mức. Bên được cấp tín dụng sẽ không có quyền thương thảo tỷ lệ này. Trong trường hợp, Bên được cấp tín dụng không đồng ý, Bên cấp tín dụng sẽ không cấp vốn cho Bên được cấp tín dụng
Thứ ba, đó chính là Lãi từ hoạt động cho vay (chỉ dành riêng cho các hinh thức cấp tín dụng là cho vay, chiết khấu và nhận nợ bắt buộc: như truy đồi bảo lãnh). Đây chính là nguồn thu lớn nhất từ việc cho vay hay chiết khấu. Đơn giản
hơn, thì lãi có thể hiểu là một khoản phí mà Bên được cấp tín dụng phải trả cho Bên cấp tín dụng khi sử dụng vốn của họ. Lãi được tín theo công thức sau:
Lãi = Số tiền đã nhận nợ x Lãi suất Trong đó:
+ Số tiền đã nhận nợ là Số tiền mà Bên được cấp tín dụng đã lấy của Bên cấp tín dụng
+ Lãi suất là một tỷ lệ do Bên cấp tín dụng đặt ra và công bố trong từng thời kỳ cho vay của mình
Ngoài ra, còn rất nhiều loại phí khác nữa nhưng nó chỉ là một nguồn thu rất nhỏ so với ba nguồn thu trên nên tôi sẽ không đề cập tới.
Tất cả các nguồn thu trên hợp lại đều mang lại cho TCTD hoặc liên kết các TCTD một tỷ lệ sinh lời tương đối lớn, khoảng 10% /năm. Tỷ lệ sinh lời của việc kinh doanh dịch vụ này cũng không thua kém các dịch vụ khác. Hệ số Tỷ lệ thu nhập từ dịch vụ cho vay hợp vốn/ Tổng doanh thu mà tăng qua các năm thì có thể thấy dịch vụ này đang ngày càng phát triển.