- Thu thập những tài liệu đuợc công bố chính thức trên các website của BAC A BANK có liên quan đến các yếu tố cấu thành của KSNB.
Trên cơ sở tổng hợp kết quả của quá trình khảo sát thực tế, ý kiến phản hồi thông qua các phiếu khảo sát, tài liệu thu đuợc trong các công bố chính thức trên các website có liên quan tới KSNB của BAC A BANK, có thể đánh giá thực trạng KSNB theo các nội dung sau:
2.2.1. Môi trường kiểm soát tại BAC A BANK
Môi truờng kiểm soát là tập hợp các tiêu chuẩn, quy trình và cơ cấu tổ chức tạo cơ sở cho việc thực hiện KSNB trong toàn hệ thống ngân hàng. Phản ánh sắc thái văn hóa chung của một tổ chức, chi phối ý thức của các thành viên trong BAC A BANK và đóng vai trò nền tảng cho các thành phần khác của KSNB bao gồm cơ cấu tổ chức, cơ chế phân cấp, phân quyền, các chính sách, thông lệ và nguồn nhân lực, đạo đức nghề nghiệp, cách thức quản trị, điều hành của các cấp lãnh đạo. Những nội dung nhu sau:
❖ Thực trạng tính chính trực và giá trị đạo đức
BAC A BANK cam kết về tính trung thực và giá trị đạo đức, đây cũng luôn là kim chỉ nam cho sự phát triển của ngân hàng. Điều này đuợc HĐQT thể hiện và lan truyền mạnh mẽ đến từng đơn vị của BAC A BANK. Ban lãnh đạo cấp cao của BAC A BANK ý thức đuợc sự cần thiết quản lý rủi ro và kiểm soát rủi ro đối với các hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng. Bên cạnh đó, HĐQT và Ban Tổng Giám đốc xác định rõ vai trò, trách nhiệm của HĐQT, xây dựng nên những chuẩn mực đạo đức ứng xử cho toàn bộ nhân viên, đối tác và ban Tổng giám
Tiêu chí mKé
Bình
thường Tốt
Rất tốt
Chính xác trong thao tác nghiệp vụ 689^ 44,89 58,0 3 4,1 9 Mức độ tin cậy 68 34,73 59,9 7 16,05 Tác phong nhanh nhẹn 828 50,49 33,2 4 8,2 1 Thái độ niềm nở trong giao tiếp 2,52 22,59 66,5
0 8,21
Quan tâm đến nhu cầu cá biệt của khách hàng 10,57 35,22 26,6
0 3 5,6
Trang phục, ngoại hình của nhân viên L78 30,19 60,8
8 6,20
đốc.Cùng với đó, Ngân hàng còn có các quy định để giám sát việc tuân thủ các nguyên tắc về tính chính trực và giá trị đạo đức. Đồng thời, cũng ban hành những quy
định về cách thức xử lý các sai phạm về tính chính trực và giá trị đạo đức khi sai phạm
bị phát hiện. Ứng với những nội dung vi phạm thì sẽ có những hình thức xử phạt khác
nhau, tạo ra một môi truờng làm việc quy củ, lành mạnh nhung rất mang tính chất nhân văn cao của BAC A BANK. Tính trung thực và giá trị đạo đức tại BAC A BANK đuợc minh họa tại phụ lục 2.3
Nhà quản lý cũng đã đua ra một số biện pháp để giảm thiểu những hoạt động phi pháp, phi đạo đức của nhân viên:
- Thuờng xuyên có những hoạt động kiểm tra, giám sát công việc của nhân viên.
- Định kỳ lấy ý kiến nhận xét chéo của các nhân viên trong đơn vị. - Đẩy mạnh công tác phê bình và tự phê bình trong nhân viên.
- Đề cao những hành động thiết thực nhu: thực hành tiết kiệm, chống tham nhũng,
có tinh thần trách nhiệm của mỗi cá nhân với hoạt động chung của BAC A BANK. - Xây dựng các chuẩn mực đạo đức, sự trung thực và thuờng xuyên phổ biến cho các cán bộ quản lý và nhân viên..
❖ Thực trạng đảm bảo về năng lực:
Đội ngũ cán bộ tại BAC A BANK đều có trình độ cao đẳng, đại học trở lên với khả năng tiếp thu nhanh, bắt kịp với công nghệ hiện đại của xã hội. Các cán bộ lãnh đạo đều là nguời có kinh nghiệm, chuyên môn cao nên công việc đuợc thực hiện khoa học, logic. Nguồn nhân lực đa phần trẻ, nhiệt huyết và thuờng xuyên đuợc đào tạo bài bản cả về nghiệp vụ và chất luợng dịch vụ, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động BAC A BANK. Hàng năm đều có các cuộc khảo sát chất luợng dịch vụ đối với nhân viên ngân hàng.
Bảng 2.3: Đánh giá của khách hàng về đội ngũ nhân viên
của Bắc Á Bank ở mức tuơng đối tốt, từ thao tác nghiệp vụ chính xác, mức độ tin cậy, thái độ niềm nở trong giao tiếp đến ngoại hình trang phục của nhân viên. Tuy nhiên, 1 số bộ phận khách hàng của BAC A BANK còn đánh giá nhân viên chua có sự quan tâm cần thiết tới những nhu cầu cá biệt của khách hàng. Chất luợng dịch của của BAC A BANK đã đuợc cải thiện nhiều trong những năm gần đây chính là nhờ các công tác đào tạo, bồi duỡng nhân viên đuợc diễn ra thuờng xuyên, liên tục. Trong năm 2019 có hơn 600 khóa đào tạo cho nhân viên tân tuyển cũng nhu đào tạo chuyên sâu cho cán bộ. BAC A BANK luôn chú trọng đến hình ảnh của ngân hàng và văn hóa trong doanh nghiệp đồng thời đặt sự hài lòng của khách hàng lên hàng đầu. Chính vì vậy BAC A BANK có một luợng lớn khách hàng trung thành lâu dài.
Năng lực và trình độ chuyên môn của nhân viên nhìn chung đã đáp ứng đuợc nhu cầu hoạt động của BAC A BANK, tuy nhiên công tác bồi duỡng và phát triển đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn cao hơn cần đuợc chú trọng và diễn ra thuờng xuyên để phù hợp với nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động của BAC A BANK, giúp hình ảnh BAC A BANK ngày càng chuyên nghiệp và nhận đuợc sự tin tuởng từ khách hàng. Bên cạnh đó, một đội ngũ nhân viên có năng lực chuyên môn tốt cũng góp phần quan trọng quyết định chất
lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
❖ Thực trạng hội đồng quản trị và ủy ban kiểm soát của Ngân hàng:
Ban kiểm soát BAC A BANK trực thuộc HĐQT, hoạt theo quy chế tổ chức và hoạt động của Ngân hàng; có trách nhiệm thực hiện toàn diện về KSNB tại BAC A BANK. Tuy nhiên thực tế ban kiểm soát vẫn chưa có sự độc lập tương đối với bộ phận kiểm tra, đặc biệt là Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc.
Ban kiểm tra nội bộ thuộc TGĐ được tổ chức thống nhất từ hội sở chính đến các Chi nhánh/PGD. Theo quy chế thì trong quá trình kiểm tra kiểm soát, bộ máy kiểm soát nội bộ được độc lập trong hoạt động, đánh giá, kết luận, kiến nghị trong phạm vi chức năng nhiệm vụ được giao. Do vậy vẫn còn có sự phụ thuộc nhất định ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kiểm tra.
Việc tổ chức, phân công, phân nhiệm các bộ phận tại BAC A BANK được thực hiện căn cứ vào Điều lệ Tổ chức và hoạt động, căn cứ vào lĩnh vực hoạt động chính của BAC A BANK, căn cứ vào chức năng nhiệm vụ, quy mô, mạng lưới, chiến lược phát triển trung hạn, dài hạn của toàn hệ thống BAC A BANK. Ban kiểm soát tại Ngân hàng gồm năm thành viên, đều là các chuyên gia trong lĩnh vực kinh tế- tài chính, kế toán, kỹ thuật, công nghệ.
≠ Thực trạng triết lý và phong cách điều hành của nhà quản lý.
Ban lãnh đạo BAC A BANK luôn quan tâm đến chất lượng hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm sao để hạn chế được những rủi ro tiềm ẩn trong nền kinh tế, vì việc chủ quan trong hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng có thể dẫn đến hoạt động kém hiệu quả, mất an toàn và sụp đổ không chỉ với một ngân hàng mà với cả nền kinh tế. Mặt khác, trong cơ cấu lợi nhuận của BAC A BANK năm 2019 "Tín dụng chiếm 70% trong cơ cấu lợi nhuận của BAC A BANK, còn lại từ dịch vụ và hoạt động kinh doanh USD". Vì vậy, để đảm bảo kiểm soát tốt tình hình và tăng trưởng tín dụng bền vững, quan điểm điều hành của BAC A BANK như sau:
- Sau một thời gian hoạt động, từ những món cho vay cá nhân nhỏ lẻ, BAC A BANK đã cho ra đời những nhóm sản phẩm cho vay dành cho từng phân khúc khách hàng khác nhau: “cho vay mua xe ô tô”, “cho vay mua nhà dự án”, “cho vay cán bộ công nhân viên” .... Với thiết kế chi tiết, cụ thể từng sản phẩm vay, BAC A BANK vừa thỏa mãn được nhu cầu đa dạng của khách hàng vừa đảm bảo hiệu quả trong quản trị rủi ro.
- Đối với cho vay trung và dài hạn, các đơn vị kinh doanh cần đánh giá tốt khách hàng, kiểm soát, cân đối nguồn vốn huy động để chủ động với các rủi ro có thể xảy ra. Ban lãnh đạo BAC A BANK có quan điểm điều hành chỉ phát triển vào những lĩnh vực, đối tượng mà chi nhánh có thể kiểm soát, có lợi thế, không được thực hiện theo kiểu phong trào. Đối với những dự án cho vay đầu tư lớn, cần kỹ năng chuyên sâu để phân tích, thẩm định, vượt quá năng lực của nhiều chi nhánh nhất là với những chi nhánh mới, ít có kinh nghiệm. Nếu chỉ dựa vào thẩm định thì
Có Không Không biết
trong khâu quản lý sau vay của những chi nhánh này sẽ đem lại nhiều rủi ro lớn. - Đối với khách hàng, các đợn vị quản lý trực tiếp cần có lộ trình theo sát khách hàng, thuờng xuyên theo dõi, giám sát và có những phuơng án dự trù, chủ động trong việc khách hàng sử dụng vốn kém hiệu quả, dẫn đến phát sinh nợ xấu
- Trong thời gian qua, BAC A BANK chú trọng vào việc thu hồi nợ, đánh giá lại các khoản vay để đua ra những phuơng án nâng cao chất luợng tín dụng. Đối với các khoản vay mới, BAC A BANK kiểm tra, thẩm định kỹ truớc khi cho vay.
Năm 2019, BAC A BANK theo đuổi chính sách tăng truởng tín dụng bền vững, đặc biệt coi trọng việc nâng cao chất luợng tín dụng: cơ cấu lại danh mục đầu tu theo huớng đa dạng hoá khách hàng, củng cố quan hệ với các khách hàng lớn, truyền thống, mở rộng cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ và thể nhân, tăng cuờng cho vay kích cầu đầu tu theo chủ truơng của Chính phủ và NHNN. Từng buớc ứng dụng các kỹ thuật hiện đại vào quản trị danh mục đầu tu, kiểm soát chặt chẽ chất luợng tín dụng, đẩy mạnh công tác xử lý và thu hồi nợ xấu, rà soát và có biện pháp kịp thời đối với các khoản cho vay trong lĩnh vực có rủi ro cao.
Trên cơ sở các chỉ tiêu kế hoạch chung cho toàn hệ thống, Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Bắc Á sẽ xây dựng kế hoạch hoạt động kinh doanh năm 2020 cho các chi nhánh. Các chi nhánh căn cứ vào tình hình thực tế đến 31/12/2019 và khả năng thực hiện của các phòng ban, giám đốc các chi nhánh sẽ xây dựng kế hoạch cho chi nhánh mình.
BAC A BANK đã định huớng tầm nhìn chiến luợc, mục tiêu chiến luợc và mục tiêu cụ thể đuợc công bố trên website thông qua báo cáo thuờng niên. Theo kết quả khảo sát bảng 2.4 cho thấy việc xác định mục tiêu chiến luợc của ngân hàng hầu hết đuợc bộ phận quản lý quan tâm và biết đến, còn nhân viên chủ yếu quan tâm đến các mục tiêu cụ thể đuợc giao cho mỗi nhân viên và cả đơn vị. Việc này có thể làm hạn chế khả năng nhận dạng, đánh giá rủi ro của nhân viên cấp duới trong tuơng lai, dẫn đến các sáng kiến đóng góp cho hoạt động của ngân hàng trong tuơng lai cũng bị giới hạn.
Nắm đuợc mục tiêu cụ thể hàng năm của ngân hàng.
85.7% 2.4% 11.9%
Ngân hàng có xác định mục tiêu và lập kế hoạch kinh doanh trong dài hạn
không? 52.4% 9.5% 38.1% Ngân hàng có xác định mục tiêu cụ thể liên quan đến từng vị trí, bộ phận, phòng ban không? 57.1% 4.8% 38.1%
chất luợng tăng truởng tín dụng cụ thể mở rộng nhung không đuợc hạ chuẩn, không đuợc hạ thấp các điều kiện tín dụng theo quy định.
≠ Thực trạng cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức của BAC A BANK sắp xếp tuơng đối hợp lý với đội ngũ cán bộ công nhân viên đông đảo. Bố trí cán bộ vào vị trí là hợp lý, phù hợp với trình độ chuyên môn và với công việc đảm nhiệm, hạn chế đuợc sự chồng chéo trong khi giải quyết công việc do có sự phân công giữa các bộ phận, phòng ban, tạo điều kiện thuận lợi cho việc kiểm tra kiểm soát lẫn nhau.
Theo Luật các tổ chức tín dụng 2010 quy định cơ cấu tổ chức quản lý của NHTM cổ phần gồm: Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị, ban kiểm soát, TGĐ và bộ máy giúp việc nhu các khối, phòng ban liên quan.... Hiện tại, tổ chức bộ máy quản lý và điều hành tại BAC A BANK, Điều lệ đuợc ban hành hợp nhất các nội dung sửa đổi đã duợc Đại hội đồng Cổ đông bất thuờng của Ngân hàng TMCP Bắc
BM05- QT TD/HR01 Trong 7 BM06 - ngày làm BM07 -QT việc kể từ TD/HR01
Á (tổ chức vào ngày 22 tháng 10 năm 2016) thông qua theo Nghị quyết hợp lệ.
≠ Thực trạng cách thức phân định quyền hạn và trách nhiệm
Các Khối/Phòng/Ban đều có chức năng nhiệm vụ cụ thể cho từng mảng công việc. Mỗi phòng ban đều có truởng phòng, đủ năng lực để hoàn thành chức trách nhiệm vụ của mình.
Giám đốc các Khối thuộc Hội sở đã có sự phân công rõ ràng, trách nhiệm cụ thể
gắn với giám đốc tại các chi nhánh. Tuy nhiên thực tế vẫn có sự chồng chéo trong tác
nghiệp thuờng xuyên xảy ra. Nguyên là do năng lực, thâm niên của một số cán bộ và chua có sự gắn kết giữa các Khối, Phòng, Ban.
Chính vì thế trong nhiều truờng hợp, quyền hạn đã phân cấp không đuợc sử dụng hết hoặc bị lạm dụng.
≠ Thực trạng công tác nhân sự và chính sách phúc lợi
Để trở thành một ngân hàng vững mạnh và hiện đại, BAC A BANK đề cao yếu tố con nguời, đặc biệt là tuyển dụng đầu vào cần chặt chẽ, đúng quy trình tuyển dụng. Nhận thức đuợc nhân sự là những nguời trực tiếp thực hiện, kiểm soát hoạt động của ngân hàng, thời gian qua đội ngũ nhân viên trẻ với trình độ và tâm huyết công việc đã luôn đồng hành cùng sự phát triển của BAC A BANK. Vì vậy, Ban lãnh đạo BAC A BANK đã có những chính sách thu hút nhân tài đồng thời đặt sự quan
tâm sâu sắc về vấn đề nâng cao năng lực của cán bộ nhân viên trong toàn hệ thống BAC A BANK.
Việc tuyển dụng nhân sự mới tuân theo quy định quản lý nhân sự của BAC A BANK trên cơ sở quy định của nhà nuớc. Khi nhu cầu nhân sự thực tế phát sinh, các đơn vị, phòng ban đề xuất lên phòng Hành chính sẽ lập kế hoạch cụ thể. Sau khi đuợc
Hội đồng cổ đông phê duyệt, ngân hàng tiến hành tuyển dụng thông qua 10 buớc đuợc
diễn giải theo sơ đồ sau: Bước 01 02 03 04 05 06
Bảng 2.5: Quy trình tuyển dụng của BAC A BANK
Phụ trách Khối nhân sự Trưởng đơn vị Khối nhân sự - Tông giảm đốc/người được ủy quyền - Khối nhân sự - Khối nhân sự - Khối nhân sự - Hội đồng tuyển dụng
Lưu đồ Thời Biểu mẫu
Xác định nhu cầu Tông hợp,điều chỉnh và lập kế hoạch tuyển dụng Không Phê duyệ t gian Theo kế hoạch hàng năm Theo kế hoạch hàng năm Theo kế hoạch hàng năm BM01-QT TD/HR01 BM01-QT TD/HR01 BM02-QT TD/HR01 BM03-QT TD/HR01 ✓---∖
Thông báo tuyển dụng
S________________________________>
BM04-QT TD/HR01
Nội dung khảo sát Trả lời
Có Không Không
biết
Đuợc đào tạo đầy đủ các nghiệp vụ cần thiết cho công việc mà Anh/chị đảm nhiệm không?
57.1% 16.7% 26.2%
Thực hiện đúng chức năng nhiệm vụ công việc
Anh/chị đảm nhiệm?
69.0% 9.5% 21.4%
Thuờng xuyên làm việc duới áp lực nhu: khối
luợng công việc lớn, chỉ tiêu quá cao?
64.3% 14.3% 21.4%
Anh/chị có hài lòng về chế độ phúc lợi của