Về phía ngân hàng: Lực lượng cán bộ của ngân hàng còn mỏng, chỉ có 15 cán bộ tín dụng phụ trách hoạt động của ngân hàng 22 xã nên cán bộ tín dụng rất khó sâu sát đến mọi hoạt động tín dụng tại xã, thông, tổ. Hơn nữa, các chương trình tín dụng của ngân hàng thường xuyên thay đổi, quy trình, nghiệp vụ ngân hàng được điều chỉnh liên tục, các hạn mức cho vay của nhà nước cũng như của thành phố không ổn định,… điều này gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong quá trình thực hiện nghiệp vụ. Việc chưa xây dựng hệ
thống thôn tin khách hàng cũng là nguyên nhân dẫn đến nhiều RRTD cho ngân hàng vì ngân hàng không thể nắm được thông tin khách hàng trong khi cán bộ tổ TK & VV lại thường xuyên thay đổi nên việc nắm bắt thông tin khách hàng mất nhiều thời gian.
Về phía người vay: Hiện tượng hộ vay không thực hiện đúng quy chế hoạt động của Tổ TK&VV, không nộp lãi, tiết kiệm, trả gốc đúng hạn, tổ trưởng phải đôn đốc nhiều lần còn nhiều; nhiều hộ vay sử dụng vốn không đúng mục đích, còn tình trạng vay ké, vay hộ, vay chồng chéo (cùng 1 hộ gia đình vợ chồng vay 2 sổ). Hơn nữa, do nhận thức kém nên nhiều hộ vay không giữ sổ vay vốn và biên lai thu lãi hàng tháng, không biết chương trình vay vốn gì, nguồn vốn của NHCSXH hay của Hội đoàn thể, tiền lãi, tiết kiệm hàng tháng là bao nhiêu. Điều này gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong quá trình thực hiện nghiệp vụ. Hiện nay, ở NHCSXH huyện Mỹ Đức vẫn còn hiện tượng hộ vay có khả năng nhưng chây ỳ, cố tình không trả nợ làm tăng nợ quá hạn, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Về phía môi trường vĩ mô: Môi trường kinh tế vĩ mô của Việt Nam nói chung, của huyện Mỹ Đức nói riêng còn nhiều bất cập ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng. Mặc dù trong những năm qua tốc độ phát triển kinh tế chung của Việt Nam ổn định, tốc độ tăng trưởng cao nhưng lại không đồng đều ở các địa phương, khu vực. Trong sản xuất nông nghiệp vẫn chịu ảnh hưởng của thiên tai, khí hậu, hiện tượng được mùa rớt giá còn phổ biến gây khó khăn cho người dân trong sản xuất nông nghiệp. Hơn nữa, tại Mỹ Đức do gần trung tâm Hà Nội nên những tác động tiêu cực của đô thị hóa ảnh hưởng rất rõ rệt. Diện tích đất nông nghiệp và đất nông nghiệp đang được khai thác ngày càng nhỏ; tỷ lệ lao động thiếu việc làm cao; người dân thiếu tư liệu sản xuất còn phổ biến;… gây ảnh hưởng đến hoạt động cho vay và thu hồi vốn của ngân hàng. Đặc biệt, trong những năm qua trên địa bàn huyện có hiện tượng chính trị không ổn định tại xã Đồng Tâm; hiện tượng thiên tai, ngập lụt năm 2017 làm cho hoạt động của ngân hàng ngày càng khó khăn hơn.
Tiểu kết chương 2
Trong chương này, tác giả đã:
- Giới thiệu khái quát về ngân hàng chính sách xã hội huyện Mỹ Đức: Lịch sử hình thành phát triển, cơ cấu tố chức, kết quả hoạt động tài chính của ngân hàng và các hoạt động tín dụng tại ngân hàng.
- Phân tích thực trạng QTRRTD tại NHCSXH huyện Mỹ Đức theo kết cấu: thực trạng QTRRTD trong quá trình cho vay, quá trình sử dụng vốn vay, quá trình trích lập dự phòng. Qua quá trình phân tích, luận văn đã rút ra những nhận xét về hoạt động QTRRTD tại ngân hàng như sau:
+ Hoạt động QTRRTD của ngân hàng có 6 ưu điểm là: (i) tỷ trọng rủi ro tín dụng của ngân hàng ngày càng giảm; (ii) việc cho vay tín dụng của ngân hàng có hiệu quả hơn; (iii) quy trình cho vay của ngân hàng ngày càng chặt chẽ nên việc cho vay đã được thực hiện theo đúng đối tượng, đúng quy định, đúng quy trình; (iv) số lượng chương trình cho vay tín dụng của ngân hàng ngày càng tăng và điều chỉnh hàng năm cho phù hợp với nhu cầu của người vay; (v) chất lượng tín dụng của ngân hàng ngày càng cao, tránh được nhiều rủi ro đáng tiếc trong quá trình sử dụng tín dụng; (vi) nghiệp vụ của cán bộ tín dụng ngày càng cao, ý thức trách nhiệm đối với công việc ngày càng lớn.
+ Tuy có nhiều tiến bộ trong hoạt động quản trị RRTD của NHCSXH huyện Mỹ Đức nhưng trên thực tế, vẫn còn nhiều hạn chế cần khắc phục, cụ thể là: vẫn còn nhiều trường hợp các tổ TK & VV cho vay sai đối tượng, sai quy trình; công tác kiểm tra của HĐT chưa hiệu quả; một số nơi, HĐT chưa thực hiện mở sổ theo dõi vốn nhận ủy thác, lưu giữ hồ sơ ủy thác không đầy đủ, chưa khoa học; hoạt động chỉ đạo của HĐT cấp xã còn hình thức; vẫn còn nhiều tồn tại trong việc thu gốc, thu tiền gửi, trả tiền gửi của hộ vay; công tác phối hợp với NHCSXH tại điểm giao dịch xã còn nhiều hạn chế;…
Đây là cơ sở để tác giả đưa ra những giải pháp trong chương 3
CHƯƠNG 3
TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN MỸ ĐỨC 3.1. Mục tiêu, phương hướng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội huyện Mỹ Đức
3.1.1. Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng
Thực hiện Quyết định số 852/QĐ-TTg, ngày 10/7/2012 Thủ tướng Chính phủ, về việc phê duyệt chiến lược phát triển NHCSXH giai đoạn 2011-2020; Đảm bảo cung cấp dịch vụ tới 100% người nghèo và các đối tượng chính sách đủ điều kiện và có nhu cầu vay vốn, góp phần thực hiện thành công chương trình giảm nghèo bền vững và xây dựng nông thôn mới đến năm 2020 Ngân hàng CSXH huyện Mỹ Đức đề ra mục tiêu hoạt động tín dụng chính sách và quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020 như sau:
Về mục tiêu hoạt động tín dụng: Mục tiêu tổng quát của ngân hàng là phát triển NHCSXH theo hướng ổn định, bền vững, đủ năng lực để thực hiện tốt chính sách tín dụng ưu đãi của nhà nước; gắn liền với việc phát triển các sản phẩm dịch vụ hỗ trợ có hiệu quả hơn cho người nghèo và các đối tượng chính sách khác. Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng đề ra các mục tiêu cụ thể là:
- Hàng năm, phấn đấu 100% người nghèo và các đối tượng chính sách khác có nhu cầu và đủ điều kiện đều được tiếp cận sản phẩm và dịch vụ của NHCSXH cung cấp.
- Phấn đấu hoàn thành 100% kế hoạch được NHCSXH Thành phố và UBND huyện giao hàng năm, tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân khoảng từ 10-15%/ năm.
- Hệ số sử dụng vốn đạt trên 99%. Tỷ lệ thu lãi đạt trên 96%.
- Phấn đấu đạt 100% khách hàng vay vốn thực hiện gửi tiết kiệm và hàng năm số tiền gửi của khách hàng tăng từ 10.000 đồng đến 20.000 đồng/khách hàng.
- Công tác kiểm tra kiểm soát: xây dựng và hoàn thành 100% kế hoạch kiểm tra hàng năm của Ban đại diện, các Hội đoàn thể nhận ủy thác, kiểm tra của NHCSXH đảm bảo chất lượng, hiệu quả công tác kiểm tra.
- Chỉ đạo tổ chức thực hiện Quyết định số 852/QĐ-TTg ngày 10/7/2012 của Thủ tướng Chính phủ về việc phê duyệt chiến lược phát triển NHCSXH
giai đoạn 2011-2020 phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội tại địa phương..
Về mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng:
Rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất mà các NHCSXH gặp phải. Để đạt được mục tiêu kinh doanh mong muốn nhưng vẫn giữ được rủi ro trong giới hạn cho phép, Ngân hàng CSXH huyện Mỹ Đức cần phải tăng cường công tác quản lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng. Trên cơ sở mục tiêu phát triển của ngân hàng, mục tiêu của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng là:
Hoàn thiện quy trình quản trị RRTD tại ngân hàng; tăng cường công tác quản trị RRTD để đảm bảo tỷ trọng RRTD của ngân hàng là thấp nhất, trong ngưỡng cho phép. Trên cơ sở mục tiêu chung đó, mục tiêu cụ thể của QTRRTD tại ngân hàng trong thời gian tới là xây dựng mô hình quản lý rủi ro tập trung, độc lập và toàn diện theo các cấu phần sau:
- Mô hình quản lý rủi ro thống nhất với sự tham gia của ban đại diện NHCSXH thành phố Hà Nội, Ban đại diện NHCSXH huyện Mỹ Đức, Ban lãnh đạo ngân hàng, các điểm giao dịch và HĐT nhằm xây dựng và khuyến khích một văn hoá quản lý rủi ro của ngân hàng cũng như các điểm giao dịch tại ngân hàng;
- Các chính sách, quy trình thủ tục và hệ thống hạn mức thống nhất giúp ngân hàng xác định, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh một cách có hiệu quả nhất;
- Cải tiến phương pháp đo lường, kiểm soát và hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro để hỗ trợ hiệu quả cho các hoạt động kinh doanh và công tác quản lý rủi ro;
- Chuyển từ quy trình quản trị rủi ro phi tập trung sang mô hình quản trị rủi ro tập trung độc lập và toàn diện hơn. Tập trung dự báo và quản lý rủi ro được thiết lập như một bộ phận độc lập, đảm bảo rằng các loại rủi ro được đo lường, giám sát một cách khách quan, hợp lý và toàn diện.
- Xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống thông tin nội bộ bảo đảm đáp ứng tốt các yêu cầu:
+ Quản lý và cảnh báo rủi ro tín dụng.
+ Quản lý hạn mức tín dụng theo từng chương trình cho vay.
+ Quản lý và đôn đốc thu hồi những khoản nợ đã được xử lý rủi ro. + Cung cấp định kỳ những bản phân tích, cảnh báo rủi ro.
+ Quản lý lịch sử sử dụng tín dụng của khách hàng.
+ Quản lý danh mục khách hàng đã được vay theo các chương trình ưu đãi - Tăng cường tổ chức công tác đào tạo để nâng cao nhận thức, vai trò của công tác phòng ngừa và quản lý rủi ro, chú trọng đến những kinh nghiệm về quản lý rủi ro của những nước tiên tiến và những nước có điều kiện kinh tế xã hội tương đương Việt Nam;
- Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế song phải phù hợp với đặc điểm của Ngân hàng CSXH Việt Nam.
3.1.2. Quan điểm quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng
Quản trị RRTD của ngân hàng CSXH huyện Mỹ Đức phải trên cơ sở năm vững và tuân thủ các quy định của pháp luật, các văn bản hướng dẫn của NHCSXH thành phố Hà Nội.
Ngân hàng CSXH huyện Mỹ Đức có chấp nhận rủi ro tín dụng nhưng là chấp nhận trong ngưỡng cho phép. Lấy hiệu quả hoạt động của ngân hàng làm chuẩn mực và mục tiêu trong mọi hoạt động quản trị RRTD của ngân hàng.
Tăng cường phối hợp giữa ngân hàng với Đảng ủy, UBND huyện Mỹ Đức, các phòng chức năng của huyện và chính quyền các xã, các điểm giao dịch, các tổ chức hội đoàn thể trong hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động QTRRTD nói riêng.
Không tập trung cấp tín dụng quá cao cho một khách hàng, tránh trường hợp cho vay chồng chéo một gia đình được vay theo nhiều chương trình cho vay của ngân hàng.
Khi quyết định cấp tín dụng cho khách hàng phải được thực hiện theo chế độ tập thể, tất cả các thành viên của tổ TK & VV phải tham gia bình xét để bảo đảm tính khách quan.
thuộc vào năng lực của chi nhánh.
3.1.3. Phương hướng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng
1. Hoàn thiện cơ cấu tổ chức bộ phận quản trị RRTD của ngân hàng và coi nó như một bộ phận độc lập, chuyên trách về QTRRTD. Xây dựng cơ chế làm việc, cơ chế phối hợp của bộ phận với các bộ phận khác trong ngân hàng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Bộ phận QTRRTD có thể bao gồm 1-3 nhân viên làm việc dưới sự chỉ đạo trực tiếp của giám đốc phòng giao dịch làm nhiệm vụ theo dõi, kiểm soát rủi ro tín dụng của ngân hàng và tham mưu cho giám đốc chi nhánh các biện pháp, chính sách có thể kiểm soát giao dịch tại ngân hàng.
2. Tiếp tục triển khai có hiệu quả Chỉ thị 09/2004/CT-TTg nhằm tranh thủ sự lãnh đạo, chỉ đạo của các cấp uỷ Đảng, Chính quyền huyện Mỹ Đức đối với hoạt động của NHCSXH, đặc biệt là sự ủng hộ về nguồn vốn, cơ sở vật chất để thực hiện tốt cho vay hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác trên địa bàn. Tích cực khai thác nguồn vốn tại địa phương, thực hiện tốt công tác huy động tiền gửi tiết kiệm tháng qua tổ TK&VV làm cơ sở cho các hoạt động cho vay tín dụng của ngân hàng.
3. Chỉ đạo các tổ, điểm giao dịch thực hiện tốt chỉ tiêu kế hoạch tín dụng được giao hàng năm. Chủ động nắm bắt nợ đến hạn, đôn đốc thu hồi, xử lý nợ quá hạn, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng; Hoàn thiện hồ sơ cho vay quay vòng kịp thời, đúng đối tượng, không để tồn đọng vốn.
4. Tăng cường phối hợp NHCSXH huyện và các tổ chức Hội đoàn thể tiếp tục triển khai thực hiện tốt các Văn bản liên tịch, Hợp đồng uỷ thác, uỷ nhiệm đã được ký kết, nâng cao chất lượng hoạt động uỷ thác; không ngừng củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động của Tổ TK&VV… để phương thức cho vay uỷ thác bán phần qua các tổ chức Hội đoàn thể ngày càng an toàn, hiệu quả.
5. Tiếp tục chỉ đạo thực hiện tốt việc củng cố, kiện toàn, nâng cao chất lượng hoạt động của Điểm trực giao dịch cấp xã; Tổ giao dịch lưu động ở các xã theo văn bản 2064A/NHCS của Tổng giám đốc NHCSXH thành phố Hà
Nội nhằm từng bước hoàn thiện mô hình quản lý của NHCSXH huyện làm cho NHCSXH thực sự là Ngân hàng của dân, gần dân, sát dân từ đó khẳng định vị thế và vai trò của NHCSXH trong đời sống kinh tế, xã hội.
6. Thực hiện các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng theo chỉ đạo của Ủy ban nhân dân Thành phố tại công văn 4344/UBND ngày 7/6/2012, phát huy vai trò của Ban chỉ đạo nâng cao chất lượng tín dụng cấp xã, Tổ; đôn đốc thu nợ cấp xã. Phối hợp thực hiện tốt phương án củng cố nâng cao chất lượng tín dụng tại các xã có nợ quá hạn trên 2% .
7. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát của Ban đại diện HĐQT, của NHCSXH và các tổ chức Hội đoàn thể nhận uỷ thác nhằm phát hiện và khắc phục kịp thời những tồn tại, sai sót để đảm bảo an toàn hiệu quả đồng vốn của Nhà nước.
8. Tăng cường công tác đào tạo, tập huấn bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ NHCSXH, cán bộ các Hội đoàn thể, Ban quản lý tổ TK&VV để nâng cao trình độ, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong giai đoạn mới.
9. Thường xuyên phối hợp với đài truyền thanh của huyện, xã làm tốt công tác thông tin tuyên truyền về NHCSXH, công khai hoá các chủ trương chính sách mới về tín dụng ưu đãi đến mọi tầng lớp dân cư trên địa bàn.
3.2. Đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng
3.2.1. Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng trong quá trình cấp tín dụng
3.2.1.1. Củng cố và hoàn thiện hệ mạng lưới tín dụng
NHCSXH huyện Mỹ Đức được thành lập và đi vào hoạt động được hơn 14 năm nhưng hiện nay bộ máy tổ chức và mô hình mạng lưới của ngân hàng còn bộc lộ nhiều bất cập cần phải củng cố và hoàn thiện trong những năm tới để hoạt động ngày càng hiệu quả hơn. Về bộ máy tổ chức phải có kế hoạch