Đối với ngân hàng

6. Những đóng góp mới của luận văn

1.1.2.2. Đối với ngân hàng

Sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động tín dụng ngân hàng đòi hỏi các ngân hàng phải luôn đổi mới hình thức và phong cách giao dịch, đa dạng hóa các loại sản phẩm của ngân hàng hiện đại, gia tăng lợi nhuận, phân tán rủi ro. Tiếp cận khách hàng doanh nghiệp và tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp là xu hướng phổ biến của các NHTM hiện nay vì đây là đối tượng tiềm năng lớn. Trung bình một đối tượng khách hàng này thường chiếm dư nợ cao, việc sử các sản phẩm dịch vụ đi kèm luôn được các doanh nghiệp chú trọng và sử dụng nhiều đó là điều kiện để các ngân hàng tăng nguồn thu nhập từ

hoạt động tín dụng và nguồn thu dịch vụ góp phần gia tăng thu nhập, ổn định tài chính cho ngân hàng và đảm bảo nguồn thu nhập cho người lao động.

Bên cạnh việc tập trung tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp thì các NHTM phải kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng. Khi rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm giảm lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng, làm giảm thu nhập của người lao động. Lợi nhuận giảm làm cho việc mở rộng tín dụng sẽ gặp khó khăn; rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán khiến cho việc hoàn trả tiền gửi của ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Các khoản cho vay có thể mất hoặc khó đòi cả vốn lẫn lãi trong khi ngân hàng phải thanh toán tiền gửi đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi, làm mất đi những cơ hội kinh doanh tốt của ngân hàng. Nếu rủi ro xảy ra mức độ quá lớn, nguồn vốn của ngân hàng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu lòng tin của khách hàng giảm tất yếu sẽ dẫn tới phá sản ngân hàng.

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của bất kỳ ngân hàng đều liên quan đến rất nhiều thành phần kinh tế từ cá nhân, hộ gia đình, các tổ chức kinh tế cho tới các tổ chức tín dụng khác. Vì vậy, kết quả kinh doanh của ngân hàng phản ánh kết quả sản xuất kinh doanh của nền kinh tế và đương nhiên nó phụ thuộc rất lớn vào tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế. Rủi ro xảy ra dẫn tới tình trạng mất ổn định trên thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh làm ảnh hưởng tiêu cực đối với nền kinh tế và đời sống xã hội. Do đó phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng không những là vấn đề sống còn đối với ngân hàng mà còn là yêu cầu cấp thiết của nền kinh tế góp phần vào sự ổn định và phát triển của toàn xã hội.

Những doanh nghiệp sử dụng vốn vay ngân hàng luôn đòi hỏi những điều kiện như lãi suất thấp, hạn mức cho vay cao, thời hạn cho vay dài để giảm áp lực trả nợ... Bên cạnh đó, khi ngân hàng cho vay luôn đặt ra mục tiêu là thu hồi toàn bộ cả gốc và lãi vay đúng hạn. Để đạt được mục tiêu hài hòa lợi ích của các bên đòi hỏi các bên phải đặt ra những tiêu chuẩn hoàn thiện mình để tạo ra các mối quan hệ bền vững và an toàn. Cụ thể như sau:

- Đối với doanh nghiệp: sử dụng vốn vay đúng mục đích; hoạt động kinh doanh ổn định và phát triển, tình hình tài chính lành mạnh, công nợ phải thu phải trả

rõ ràng, minh bạch, sổ sách ghi chép, theo dõi đầy đủ, chi tiết; có tài sản để thế chấp ngân hàng...

- Đối với ngân hàng: thiết kế chính sách lãi suất, hạn mức vay, tài sản đảm bảo cho phù hợp với tình hình kinh doanh của từng nhóm khách hàng; đổi mới và hoàn thiện phong cách giao dịch đối với khách hàng; thường xuyên thực hiện chính sách chăm sóc khách hàng...

1.2. Các chỉ tiêu đánh giá tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp. 1.2.1. Tốc độ tăng trưởng khách hàng doanh nghiệp.

Tốc độ tăng trưởng khách hàng doanh nghiệp phản ánh khả năng tiếp cận khách hàng của ngân hàng để cung ứng các dịch vụ ngân hàng nói chung và tăng trưởng tín dụng nói riêng. Để tăng trưởng tín dụng đối với KHDN ngoài việc tăng trưởng dư nợ thì việc tăng thêm số lượng khách hàng là một trong những chỉ tiêu quan trọng để góp phần tăng trưởng tín dụng một cách bền vững và an toàn. Mặc dù số lượng doanh nghiệp ngày càng có chiều hướng tăng trưởng, phát triển nhưng việc tìm kiếm KHDN tốt luôn là vấn đề khó khăn đối với các NHTM do lựa chọn đối nghịch, nếu thông tin không đầy đủ ngân hàng có thể lựa chọn khách hàng không chính xác, chọn phải doanh nghiệp có nhiều rủi ro mà bỏ qua những doanh nghiệp tốt. Bên cạnh đó, nhiều doanh nghiệp chưa hội đủ những điều kiện cần thiết nhất là về tình hình tài chính và tài sản thế chấp là những rào cản để doanh nghiệp tiếp cận dịch vụ và vốn vay từ ngân hàng. Một số doanh nghiệp có đủ điều kiện vay vốn thì họ có sự lựa chọn về khả năng phục vụ giữa các NHTM, các vấn đề thường xuyên được các doanh nghiệp lựa chọn là lãi suất, khả năng cung ứng vốn, các dịch vụ tiện ích đi kèm, kỹ năng giao tiếp của nhân viên, chế độ chăm sóc khách hàng của ngân hàng ... Điều đó đòi hỏi các NHTM ngày càng hoàn thiện hơn trong tất cả các khâu nghiệp vụ để phục vụ khách hàng một các tốt nhất.

Tốc độ tăng trưởng

KHDN =

Số lượng KHDN cuối kỳ - Số lượng KHDN đầu kỳ

Số lượng KHDN đầu kỳ

Tăng trưởng số lượng khách hàng về thực chất là phương tiện, phương thức để đạt đến mục tiêu tăng trưởng dư nợ cho vay cũng như các dịch vụ ngân hàng.

1.2.2. Tỷ trọng tín dụng doanh nghiệp trong tổng dư nợ.

Tăng trưởng tín dụng đối với KHDN phải phù hợp với chiến lược và định hướng chung của từng NHTM. Dư nợ tín dụng doanh nghiệp trong tổng dư nợ phản ánh được tỷ trọng dư nợ tín dụng doanh nghiệp cũng như chiến lược kinh doanh của mỗi NHTM ở mỗi giai đoạn khác nhau. Tỷ lệ này phụ thuộc vào số lượng DN tăng trưởng và quy mô hoạt động của doanh nghiệp. Tùy theo tình hình kinh tế xã hội của địa phương và kế hoạch kinh doanh của mỗi ngân hàng ở mỗi giai đoạn mà các NHTM điều chỉnh tăng trưởng hay hạn chế dư nợ cho vay DN.

Tỷ trọng này càng cao chứng tỏ cho vay KHDN chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng.

1.2.3. Tốc độ tăng trưởng TDDN.

Tốc độ tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá khả năng tăng trưởng tín dụng đối với doanh nghiệp của NHTM, để tăng trưởng dư nợ thì doanh số cho vay phải lớn hơn doanh số thu nợ. Muốn tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp một cách bền vững thì mức tăng trưởng dư nợ phải được duy trì ổn định qua từng năm. Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp là chỉ tiêu chủ yếu phản ánh kết quả cuối cùng của quá trình mở rộng cho vay doanh nghiệp của ngân hàng. Đồng thời để tăng trưởng dư nợ doanh nghiệp cần có chính sách tăng mức cho vay phù hợp đối với khách hàng hiện hữu kết hợp với mở rộng thêm số lượng khách hàng doanh nghiệp.

Tỷ trọng dư nợ TDDN = Dư nợ TDDN Tổng dư nợ x 100% Tốc độ tăng trưởng TDDN =

Dư nợ TDDN cuối kỳ - Dư nợ TDDN đầu kỳ

Dư nợ TDDN đầu kỳ

1.2.4. Tỷ lệ nợ xấu tín dụng doanh nghiệp.

Tỷ lệ nợ xấu phản ánh chất lượng tín dụng của NHTM qua từng thời kỳ. Tỷ lệ nợ xấu tín dụng doanh nghiệp phản ánh chất lượng tín dụng doanh nghiệp, tỷ lệ này càng thấp cho thấy chất lượng tín dụng doanh nghiệp tốt, khả năng thu hồi nợ đối tượng khách hàng này đảm bảo, không mất vốn bên cạnh đó cũng phản ánh tình hình kinh doanh của doanh nghiệp khả quan, khả năng trả nợ vay được đảm bảo. Ngược lại tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp tăng phản ánh chất lượng tín dụng không tốt, ngân hàng gặp khó khăn trong công tác thu hồi nợ, có khả năng mất vốn, tình hình kinh doanh của doanh nghiệp không khả quan, bị thua lỗ hoặc doanh nghiệp cố tình chiếm dụng vốn ngân hàng, sử sụng vốn vay sai mục đích...

Khi tăng trưởng tín dụng đối với KHDN thì phải tính đến hiệu quả cho vay, đó chính là chất lượng đầu tư tín dụng. Muốn tăng trưởng tín dụng cao, ngân hàng phải có giới hạn cho phép về chất lượng tín dụng qua đó nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Vì vậy, để tăng trưởng tín dụng các NHTM không ngừng nâng cao năng lực cạnh tranh, đưa ra các chính sách cho vay phù hợp, đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng linh hoạt và có nhiều tiện ích mới thỏa mãn nhu cầu của khách hàng. Với những chỉ tiêu trên góp phần đánh giá đúng bản chất tăng trưởng tín dụng KHDN của NHTM nhưng vẫn đảm bảo tốt chất lượng tín dụng. Tăng trưởng tín dụng phải gắn liền với hiệu quả tín dụng. Nếu tăng trưởng tín dụng mà chất lượng tín dụng giảm sẽ khiến cho hoạt động ngân hàng bị giảm sút, có khả năng không thu hồi được nguồn vốn đã cho vay và làm giảm đi lợi nhuận của ngân hàng có thể dẫn đến phá sản ngân hàng.

1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến tăng trưởng tín dụng doanh nghiệp.

Có rất nhiều nhân tố tác động tới quyết định cho vay cũng như tăng trưởng cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại. Các nhân tố

Tỷ lệ nợ xấu TDDN = Nợ xấu TDDN Tổng dư nợ TDDN x 100%

này có thể từ môi trường vĩ mô, từ phía doanh nghiệp hoặc bản thân từ phía ngân hàng. Do đó, ta có thể chia thành hai nhóm nhân tố chủ yếu đó là: Nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan.

1.3.1. Các nhân tố khách quan.

1.3.1.1. Nhân tố từ môi trường kinh tế xã hội:

Môi trường kinh tế xã hội có ảnh hưởng rất lớn đến việc tăng trưởng tín dụng của doanh nghiệp hiện nay. Môi trường kinh tế bao gồm các yếu tố như: chính sách, cơ chế quản lý vĩ mô của nhà nước, tổng sản phẩm quốc nội (GDP), yếu tố lạm phát, lãi suất, tỷ giá hối đoái, tiền lương, thu nhập … các yếu tố này không những có vai trò định hướng mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động của các doanh nghiệp và các NHTM. Nhu cầu tín dụng trong nền kinh tế phụ thuộc rất nhiều vào sự tăng trưởng kinh tế, một nền kinh tế tăng trưởng ổn định, môi trường kinh doanh thuận lợi, nhu cầu tiêu dùng tăng là cơ hội tốt cho các doanh nghiệp đầu tư mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh do đó nhu cầu tín dụng tăng cao, ngân hàng dễ dàng tăng trưởng tín dụng. Trái lại nếu nền kinh tế trì trệ, rơi vào khủng hoảng, thất nghiệp cao, nhu cầu tiêu dùng trong nền kinh tế giảm dẫn đến doanh nghiệp kinh doanh khó khăn, đầu tư không đem lại hiệu quả, nhu cầu vốn giảm dần, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn, vốn Ngân hàng nằm trong tình trạng đóng băng, dư nợ giảm, nợ xấu gia tăng, lợi nhuận ngân hàng giảm.

Hoạt động tín dụng doanh nghiệp còn chịu ảnh hưởng bởi tình hình kinh tế thế giới. Khi kinh tế thế giới biến động mạnh ảnh hưởng trực tiếp đến thị trường xuất nhập khẩu, làm cho hoạt động xuất nhập khẩu giảm sút, các doanh nghiệp kinh doanh không bán được hàng ảnh hưởng đến công tác cho vay và thu nợ của Ngân hàng.

1.3.1.2. Nhân tố từ cơ chế, chính sách nhà nước:

Hoạt động của hệ thống NHTM chịu sự kiểm soát chặt chẽ của NHNN và Chính phủ, trong đó hoạt động cho vay của ngân hàng chịu tác động trực tiếp của các công cụ chính sách tiền tệ: Tái cấp vốn, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở, lãi suất tín dụng ...

- Tái cấp vốn: Là hình thức cấp tín dụng của NHTW đối với các ngân hàng thương mại, khi đó lượng tiền cung ứng tăng lên làm tăng khả năng cho vay của ngân hàng thương mại.

- Tỷ lệ dự trữ bắt buộc: Là tỷ lệ giữa số lượng phương tiện thanh toán cần vô hiệu hóa trên tổng số tiền gửi huy động. Thông qua đó NHTW tác động tới cả giá cả và khối lượng tín dụng từ đó ảnh hưởng đến khả năng cho vay của ngân hàng thương mại.

- Nhiệp vụ thị trường mở: Là hoạt động mua, bán các giấy tờ có giá, như: Trái phiếu Chính phủ, Tín phiếu kho bạc... trên thị trường tiền tệ, điều hòa cung cầu giấy tờ có giá, ảnh hưởng tới dự trữ của các ngân hàng thương mại, tác động đến khả năng cho vay của ngân hàng thương mại.

- Lãi suất tín dụng: Sự tăng giảm lãi suất có thể tác động đến cung cầu về vốn vay, gây ảnh hưởng tới khả năng cho vay của ngân hàng.

Ngoài ra, còn có một số chính sách khác liên quan như: chính sách thuế, chính sách ưu đãi tín dụng ...Để thúc đẩy phát triển kinh tế một cách bền vững, Chính phủ các nước thường có các chính sách khuyến khích các ngành, lĩnh vực kinh tế từ đó tác động đến tăng trưởng và chuyển dịch cơ cấu tín dụng đối với các doanh nghiệp.

Ở Việt Nam, trong giai đoạn hiện nay 5 lĩnh vực đang được ưu tiên cho vay với lãi suất ưu đãi gồm có: nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu; công nghiệp hỗ trợ; doanh nghiệp vừa và nhỏ; doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao. Các chương trình cho vay như: cho vay theo Nghị định 55/2015/NĐ-CP của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển NNNT; Cho vay theo Nghị định 67/2014/NĐ-CP của Chính phủ về một số chính sách phát triển thủy sản; cho vay theo Nghị quyết 02/NQ-CP năm 2013 của Chính phủ về một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải quyết nợ xấu, cho vay hỗ trợ nhà ở...

1.3.1.3. Nhân tố từ khoa học công nghệ:

Trên thế giới hiện nay, thị trường về khoa học công nghệ phục vụ cho các loại hình doanh nghiệp kể cả ngân hàng ngày càng một phát triển. Khi quy mô nền kinh tế ngày một gia tăng, số lượng doanh nghiệp và giao dịch hàng ngày ngày càng nhiều thì nhu cầu đầu tư công nghệ thông tin, phần mềm phục vụ cho các ngân hàng

trong việc giao dịch và quản trị điều hành là điều tất yếu. Việc áp dụng công nghệ thông tin vào quản trị điều hành cũng như hỗ trợ công việc hàng ngày không những tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc thực hiện, quản lý giao dịch mà còn giúp tiết kiệm thời gian đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.

Công nghệ thông tin còn là công cụ đắc lực trong hỗ trợ nghiệp vụ tín dụng, thống kê hàng ngày qua đó giúp điều chuyển, cân đối nguồn vốn một cách nhanh chóng giúp ngân hàng đưa nguồn vốn trở lại với nền kinh tế kịp thời, nâng cao khả năng sinh lời của đồng vốn.

1.3.1.4. Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp:

Đây là nhân tố tác động quan trọng nhất tới chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng, do đó ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp. Các doanh nghiệp luôn mong muốn vay được vốn và tìm mọi cách để có được nguồn vốn vay từ phía ngân hàng. Các ngân hàng chỉ quyết định cho vay sau khi đã phân tích kỹ khách hàng về các yếu tố liên quan: Năng lực pháp luật dân sự, mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, khả năng tài chính đảm bảo trả nợ, dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh khả thi, thực hiện các quyết định về bảo đảm tiền vay theo đúng quy định của của ngân hàng. Việc tìm kiếm khách hàng hội đủ điều kiện để vay vốn ngân hàng luôn gặp khó khăn do doanh nghiệp không cung