6. Những đóng góp mới của luận văn
1.3.1.5. Sự phát triển của thị trường tài chính và các công cụ tài chính
Bên cạnh việc tiếp cận nguồn vốn vay từ ngân hàng thông qua thị trường tiền tệ, các doanh nghiệp có thêm lựa chọn để huy động nguồn vốn trung - dài hạn từ thị trường vốn bằng các công cụ khác như phát hành cổ phiếu, trái phiếu… nhằm đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp. Thị trường tài chính ngày càng phát triển tạo cơ hội thuận lợi cho các doanh nghiệp trong việc khai thác nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh. Tùy từng chiến lược kinh doanh của mỗi doanh nghiệp và khả năng đáp ứng yêu cầu của thị trường tiền tệ, thị trường vốn mà họ lựa chọn cho mình những phương pháp khác nhau nhằm đạt được cấu trúc vốn hợp lý. Tuy nhiên, không phải bất kỳ doanh nghiệp nào cũng có thể tiếp cận được thị trường tài chính để huy động vốn mà chỉ có những doanh nghiệp có đủ năng lực, uy tín, được pháp luật cho phép mới khai thác được nguồn vốn từ thị trường này.
1.3.2. Các nhân tố chủ quan. 1.3.2.1. Nguồn vốn của ngân hàng:
Một ngân hàng cũng như một doanh nghiệp, muốn tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh thì phải có vốn. Hai nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng là vốn tự có và vốn huy động.
- Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh. Để bước vào hoạt động kinh doanh thì đầu tiên ngân hàng phải cần có vốn, ngoài lượng vốn bắt buộc phải có, ngân hàng phải huy động từ các nguồn khác. Vốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng. Các ngân hàng lớn có nhiều vốn thường phát triển nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng, phạm vi hoạt động kinh doanh rộng hơn nhiều các ngân hàng nhỏ. Chính vì vậy càng khẳng định rõ tầm quan trọng của vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Vốn quyết định khả năng thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thương trường. Trong nền kinh tế bất ổn hiện nay, khả năng thanh toán luôn được các ngân hàng ưu tiên hàng đầu và đó là nguyên nhân các ngân hàng luôn tìm cách huy động vốn tối đa.
- Vốn quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng. Trong thời đại kinh tế cạnh tranh khốc liệt như hiện nay, vốn là điều kiện để các ngân hàng tham gia cạnh
tranh giúp ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, tăng cường quan hệ với các đối tác đồng thời lôi kéo khách hàng mới, giữ chân các khách hàng truyền thống, cải tiến và phát triển dịch vụ ngân hàng sẽ ngày càng tốt hơn.
Bên cạnh đó quy mô nguồn vốn của ngân hàng, đặc biệt là quy mô vốn chủ sở hữu là một yếu tố quan trọng quyết định đến khả năng cho vay của ngân hàng. Ngân hàng thương mại nằm trong hệ thống ngân hàng chịu sự tác động của chính sách tiền tệ, chịu sự quản lý của NHNN và tuân thủ các qui định của Luật ngân hàng. Một ngân hàng chỉ được huy động một số vốn nhất định so với vốn tự có điều đó có nghĩa là nếu vốn tự có càng lớn, khả năng được phép huy động vốn càng cao và ngân hàng càng dễ dàng hơn trong việc thực hiện các hoạt động tín dụng của mình. Nguồn vốn huy động sẽ quyết định quy mô cũng như định hướng hoạt động của ngân hàng.
Cơ cấu nguồn vốn cũng ảnh hưởng trực tiếp tới cơ cấu cho vay của NHTM. Vốn tự có của ngân hàng chỉ phát sinh khi nhu cầu thanh toán tín dụng cấp bách còn ngân hàng cho vay chủ yếu bằng vốn huy động được. Bản chất của ngân hàng là “đi vay để cho vay” hay nguồn vốn ngân hàng huy động được lại là nguồn để các doanh nghiệp khác đi vay nên công tác huy động vốn càng có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do vậy, công tác huy động vốn là một mảng hoạt động lớn của các NHTM và nó quyết định rất lớn đến thành công hay thất bại trong kinh doanh của ngân hàng.
Đặc điểm khác nhau cơ bản trong nguồn vốn của ngân hàng thương mại và các doanh nghiệp phi tài chính là các ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ các thành phần kinh tế còn các doanh nghiệp khác hoạt động chủ yếu bằng nguồn vốn tự có là chính. Vì vậy việc nghiên cứu tình hình huy động vốn của Ngân hàng là rất quan trọng khi muốn tăng cường hoạt động cho vay.
1.3.2.2. Chính sách tín dụng cho khách hàng:
Chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố giới hạn mức cho vay đối với một khách hàng, mục đích sử dụng vốn vay, kỳ hạn của khoản vay, lãi suất cho vay, mức lệ phí, phương thức cho vay, xử lý các khoản nợ vay có vấn đề.... Nếu như tất cả những yếu tố thuộc chính sách tín dụng đúng đắn, hợp lý, linh hoạt, đáp ứng
được các nhu cầu đa dạng của khách hàng về vốn thì ngân hàng đó sẽ thành công trong việc tăng trưởng tín dụng nhưng vẫn đảm bảo được chất lượng tín dụng. Ngược lại những yếu tố này bất hợp lý, cứng nhắc, không bám sát tình hình thực tế sẽ dẫn đến khó khăn trong việc tăng cường hoạt động cho vay của mình.
Tùy thuộc vào kết quả xếp hạng tín dụng doanh nghiệp từng thời kỳ mà ngân hàng áp dụng các chính sách ưu đãi khác nhau cho từng khách hàng. Ngân hàng càng đa dạng hoá các chính sách tín dụng ưu đãi, phù hợp và hấp dẫn với từng loại khách hàng, từng kỳ hạn cho vay hay mục đích sử dụng vốn vay thì càng thu hút được khách hàng, thực hiện tốt mục tiêu tăng trưởng tín dụng. Ngược lại, nếu ngân hàng đưa ra các chính sách quá cứng nhắc, không phù hợp hoặc không có ưu đãi thì sẽ không thu hút được nhiều khách hàng và hạn chế việc tăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Tùy từng giai đoạn, từng thời kỳ phát triển của nền kinh tế mà ngân hàng đưa ra các chính sách tín dụng hợp lý nhằm tối đa hóa lợi nhuận và hạn chế rủi ro. Bên cạnh đó chính sách tín dụng của từng ngân hàng cũng chịu sự chi phối của nhà nước nhằm phát triển những lĩnh vực khuyến khích đem lại một nền kinh tế phát triển ổn định, bền vững.
1.3.2.3. Thông tin tín dụng:
Khó có thể tưởng tượng được một doanh nghiệp hoạt động trong môi trường luôn biến động và cạnh tranh gay gắt như ngày nay mà không cần đến thông tin. Thông tin trở thành vấn đề thiết yếu, không thể thiếu được với mọi doanh nghiệp nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng. Trong hoạt động cho vay, ngân hàng cho vay chủ yếu dựa trên sự tin tưởng đối với khách hàng, mức độ chính xác của sự tin tưởng này lại phụ thuộc vào chất lượng thông tin mà ngân hàng có được.
Để hoạt động cho vay đạt hiệu quả, chất lượng cao ngân hàng thương mại phải nắm bắt những thông tin cả bên trong và bên ngoài của ngân hàng (những thông tin bên ngoài gồm có: khách hàng, những biến đổi của môi trường kinh tế, dân số, văn hoá, xã hội, chính trị, luật pháp, tự nhiên công nghệ, đối thủ cạnh trạnh nhu cầu khách hàng... ). Luồng thông tin bên trong cung cấp cho biết rõ những điểm mạnh, điểm yếu của các nguồn lực khác nhau trong ngân hàng mình. Yêu cầu thông tin: đầy đủ, chính xác, kịp thời.
Nếu một ngân hàng nắm bắt kịp thời những thông tin về kinh tế, xã hội, thị trường thì ngân hàng đó sẽ đưa ra những phương hướng hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động cho vay nói riêng phù hợp. Những thông tin về khách hàng chính xác thì hoạt động cho vay của ngân hàng đối với từng khách hàng sẽ hợp lí hơn và chủ động hơn điều đó sẽ giúp cho ngân hàng không bỏ lỡ nhiều cơ hội cho vay tốt, đồng thời hạn chế được những rủi ro cho những khoản cho vay của mình. Ngược lại nếu nắm bắt thông tin không kịp thời, chính xác thì ngân hàng sẽ cho vay không hợp lí, lựa chọn sai khách hàng. Cho vay quá thấp sẽ hạn chế khả năng sản xuất của doanh nghiệp do lượng vốn đi vay chưa đủ để doanh nghiệp đầu tư toàn diện nhưng nếu cho vay quá cao so với nhu cầu và khả năng thanh toán của khách hàng do thông tin về khách hàng này là tốt trong khi thực tế thì không phải như vậy, cho nên khi khách hàng làm ăn thua lỗ sẽ không có khả năng thanh toán nợ.
Thực tế ở Việt Nam, việc tiếp cận thông tin chính xác, kịp thời, đầy đủ còn khó khăn do đó khả năng cho vay còn nhiều hạn chế.
Thông tin tín dụng được ngân hàng thương mại xem xét qua từng khâu trong quy trình cấp tín dụng dưới đây.
1.3.2.4. Quy trình cấp tín dụng:
Tuỳ theo đặc điểm tổ chức và quản trị, mỗi ngân hàng đều tự thiết kế và xây dựng cho mình một quy trình tín dụng riêng. Các bước căn bản của một quy trình tín dụng căn bản, thể hiện như sau:
- Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: Hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cần thu thập từ khách hàng những thông tin sau: năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng, khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng, tài sản đảm bảo. Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng lập và trình cho ngân hàng những giấy tờ liên quan như: giấy đề nghị vay vốn, giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng, phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư, báo cáo tài chính 3 năm liền kề và đến thời kỳ gần nhất, các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay, các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết.
- Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả, khả năng thu hồi vốn vay cả gốc và lãi.
Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, tiên lượng khả năng kiểm soát những loại rủi ro đó và dự kiến các biện pháp phòng ngừa hạn chế thiệt hại có thể xảy ra. Mặt khác, phân tích tín dụng còn quan tâm đến việc kiểm tra tính chân thật của hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp, từ đó nhận định về khả năng trả nợ của khách hàng làm cơ sở quyết định cho vay.
- Quyết định tín dụng là quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn của khách hàng. Đây là khâu cực kỳ quan trọng trong quy trình tín dụng vì nó ảnh hưởng đến uy tín và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Có hai loại sai lầm cơ bản thường xảy ra trong khâu này là quyết định chấp thuận cho vay đối với một khách hàng không tốt và từ chối cho vay với một khách hàng tốt.
Cơ sở để ra quyết định tín dụng: trước hết dựa vào thông tin thu thập và xử lý hồ sơ tín dụng do giai đoạn trước chuyển sang. Kế đến, dựa vào những thông tin khác hoặc thông tin cập nhật về tình hình thị trường, chính sách tín dụng của ngân hàng, các quy định về hoạt động tín dụng của NHNN…
Quyền phán quyết tín dụng: tuỳ theo quy mô vốn vay lớn hay nhỏ, quyền phán quyết thường được trao cho một hội động tín dụng hay một cá nhân phụ trách.
- Giải ngân là khâu tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng đã được ký kết. Giải ngân là phát tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết trong hợp đồng. Tuy là khâu tiếp theo sau của quyết định tín dụng nhưng giải ngân cũng là khâu quan trọng vì nó có thể góp phần phát hiện sai sót ở các khâu trước. Ngoài ra, cách thức giải ngân còn góp phần kiểm tra và kiểm soát xem vốn tín dụng có được sử dụng đúng mục đích cam kết hay không.
- Giám sát tín dụng là khâu khá quan trọng nhằm mục tiêu định giá lại tài sản đảm bảo tiền vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau này.
- Kết thúc quy trình tín dụng, bao gồm các công việc sau:
Thu nợ – Ngân hàng tiến hành thu nợ khách hàng theo đúng những điều khoản đã cam kết trong hợp đồng tín dụng. Tuỳ theo tính chất của khoản vay và tình hình
tài chính của khách hàng, hai bên có thể thoả thuận và lựa chọn một trong những hình thức thu nợ như sau: thu nợ gốc và lãi một lần khi đáo hạn; thu nợ gốc một lần khi đáo hạn và thu lãi theo định kỳ; thu nợ gốc và lãi theo nhiều kỳ hạn.
Thanh lý hợp đồng tín dụng – Nếu hết thời hạn của hợp đồng tín dụng và khách hàng đã hoàn thành các nghĩa vụ trả nợ cả gốc và lãi thì ngân hàng và khách hàng làm thủ tục thanh lý hợp đồng tín dụng, giải chấp tài sản nếu có và lưu hồ sơ vay vốn của khách hàng vào kho lưu trữ.
Với tình hình kinh tế ngày càng phát triển đòi hỏi quy trình cấp tín dụng của các ngân hàng ngày càng hoàn thiện đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng nói chung và các doanh nghiệp nói riêng đồng thời đảm bảo quản trị tốt rủi ro tín dụng.
1.3.2.5. Nguồn nhân lực:
Nguồn nhân lực có vai trò khá quan trọng. Thực tế chứng minh, nhiều ngân hàng thương mại tuy có được những nguồn lực khan hiếm và giá trị mà đối thủ cạnh tranh không có như trụ sở khang trang đặt ở vùng tập trung đông dân cư, vốn tự có lớn, thu nhận được nhiều cán bộ giỏi. Song do cán bộ điều hành lãnh đạo không sắc sảo, nhạy bén, không nắm bắt, điều chỉnh hoạt động ngân hàng theo kịp các tín hiệu thông tin, không sử dụng nhân viên đúng sở trường... dẫn đến lãng phí các nguồn lực ngân hàng mình có, giảm hiệu quả chi phí, tất nhiên hạ thấp đi hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Năng lực lãnh đạo của những người điều hành ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, gồm: Khả năng chuyên môn: có được khả năng này, người lãnh đạo sẽ dễ dàng hơn trong công tác quản lý và điều hành vì kiến thức và kinh nghiệm của nhà lãnh đạo luôn tạo được uy tín tuyệt đối không chỉ với cấp dưới mà nhiều khi đối với cả đối thủ cạnh tranh. Khả năng phân tích và phán đoán: dự đoán chính xác những thay đổi trong môi trường kinh doanh trong tương lai từ đó hoạch định chính xác các chiến lược, xác định các chính sách, kế hoạch kinh doanh phù hợp.
Bên cạnh đó nhân viên ngân hàng cũng là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Trong quá trình giao dịch trực tiếp với khách hàng, nhân viên ngân hàng chính là hình ảnh của ngân hàng cho nên những kiến
thức, kinh nghiệm, chuyên môn của mình, nhân viên ngân hàng có thể làm tăng thêm giá trị dịch vụ. Đa số các ý tưởng cải tiến hoạt động kinh doanh được đề xuất bởi nhân viên ngân hàng; nhân viên ngân hàng là lực lượng chủ yếu truyền thông tin từ khách hàng, từ đối thủ cạnh tranh đến các nhà hoạch định chính sách ngân hàng.
Ngoài ra rủi ro đạo đức nghề nghiệp đối với người cán bộ ngân hàng là một trong những nhân tố quan trọng hàng đầu và là loại rủi ro khó quản trị nhất. Khi rủi ro đạo đức xảy ra đối với hoạt động tín dụng, ngân hàng không thu được vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay trong khi ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản tiền huy động của người gửi tiền, điều này sẽ làm cho ngân hàng mất tính thanh khoản,