Lãi suất cho vay không chỉ là công cụ các tổ chức tín dụng sử dụng để bảo đảm lợi nhuận mà còn duy trì khả năng cạnh tranh cũng nhƣ điều tiết quy mô tín dụng. Quy mô tín dụng không chỉ ở mức tổng thể toàn tổ chức mà còn đối với từng ngành nghề, trong từng thời điểm để có thể khuyến khích hoặc hạn chế cho vay một hoặc một vài lĩnh vực. Thông thƣờng, lãi suất cho vay đƣợc hình thành trên cơ sở quan hệ cung cầu về vốn và theo nguyên tắc bảo đảm trang trải chi phí huy động, chi phí hoạt động, bù đắp rủi ro và duy trì lợi nhuận phù hợp.
Đối với tổ chức tín dụng cấp tín dụng chính sách, lãi suất cho vay thƣờng theo quy định của Nhà nƣớc để bảo đảm khách hàng là các đối tƣợng chính sách nhận đƣợc ƣu đãi và có thể tận dụng tốt các ƣu đãi này. Ngoài ra, Nhà nƣớc thƣờng quy định các tổ chức tín dụng không đƣợc thu phí với nhóm đối tƣợng chính sách, khiến cho nguồn thu nhập của tổ chức bị hạn chế rất nhiều. Để bảo đảm tính bền vững cho hoạt động tín
dụng chính sách và sự phát triển bền vững của tổ chức tín dụng, Nhà nƣớc phải sử dụng nguồn lực tài chính để cấp bù chênh lệch lãi suất và chi trả một phần hoặc toàn bộ các loại phí tổn cho hoạt động của tổ chức tín dụng. Mức lãi suất cho vay cũng thƣờng đƣợc duy trì ổn định trong một thời gian dài chứ ít khi đƣợc điều chỉnh theo diễn biến cung cầu vốn trên thị trƣờng nhằm bảo đảm ngƣời nghèo và các đối tƣợng chính sách chỉ phải chi trả một mức lãi suất ổn định.
Với một khoản cho vay thƣơng mại, ngoài lãi suất, khách hàng còn phải chi trả những khoản phí khác nhau nhƣ phí duy trì hạn mức, phí định giá tài sản bảo đảm…, nhƣng đối với ngƣời nghèo, ngoài lãi suất, họ không phải chi trả các khoản phí khác, kể cả giấy tờ in phục vụ cho việc vay vốn đều đƣợc miễn phí.