Thẩm định tín dụng là giai đoạn quan trọng và tương đối khó trong các hoạt động của Ngân hàng. Hiểu được thẩm định tín dụng là gì, quá trình và nội dung thẩm định tín dụng hay người thẩm định tín dụng có vai trò như thế nào sẽ giúp các Ngân hàng nâng cao được chất lượng tín dụng tại đơn vị.
Theo quy định tại Luật các Tổ Chức Tín Dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010: Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh Ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.
Theo quy định tại điều 32 thông tư 13/2018/TT-NHNN ngày 18/05/2018: Thẩm định cấp tín dụng là việc sử dụng các công cụ và phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy và rủi ro của một phương án hoặc dự án của khách hàng xuất trình nhằm phục vụ cho việc ra quyết định cấp tín dụng hay không cấp tín dụng.
Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện thẩm định cấp tín dụng đảm bảo tối thiểu bao gồm các nội dung sau đây:
a) Xác định cụ thể người có liên quan của khách hàng, tổng dư nợ cấp tín dụng của khách hàng, khách hàng và người có liên quan;
b) Căn cứ kết quả xếp hạng tín nhiệm của khách hàng (nếu có), bao gồm cả xếp hạng tín nhiệm tại các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác;
c) Đánh giá tính đầy đủ về hồ sơ, tình trạng pháp lý và khả năng thu hồi của tài sản bảo đảm đối với trường hợp cấp tín dụng có tài sản bảo đảm;
d) Thẩm định khả năng thực hiện các nghĩa vụ cam kết của bên bảo lãnh đối với các khoản cấp tín dụng có bảo lãnh của bên thứ ba.
Trong quá trình thẩm định, trường hợp sử dụng các kênh thông tin khác, Ngân hàng thương mại, chi nhánh Ngân hàng nước phải kiểm tra chất lượng thông tin và tính độc lập của kênh thông tin với Khách hàng.