PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP
2.2.1. Tình hình chi phí trong hoạt động cho vay KHCN
Các khoản chi phí bao gồm: Chi phí trả lãi, chi phí hoạt động, chi phí dự phòng tổn thất trong kỳ, chi phí lương nhân viên, chi phí quản lý, chi phí quảng cáo, các khoản chi khác,… Trong đó, chi phí trả lãi là khoản chi lớn nhất của ngân hàng và có xu hướng gia tăng theo quy mô huy động vốn cũng như kỳ hạn huy động. Chi phí trả lãi phụ thuộc vào quy mô huy động, cấu trúc huy động, lãi suất huy động và hình thức trả lãi trong kỳ. Chi phí hoạt động bao gồm chi lương, bảo hiểm, các khoản phí khác bao gồm chi phí văn phòng, điện nước, khấu hao, trích lập dự phòng, quảng cáo, đào tạo, chi khác,… Chi phí có tác động trực tiếp đến hiệu quả hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay KHCN nói riêng, chi phí càng tăng trong khi thu nhập từ hoạt động cho vay không đổi thì hiệu quả hoạt động cho vay sẽ càng giảm và ngược lại.
Tình hình chi phí trong hoạt động cho vay KHCN của Ngân hàng TMCP Quân đội được thể hiện qua bảng 2.1 dưới đây:
Bảng 2.1. Tình hình chi phí trong hoạt động cho vay KHCN của Ngân hàng TMCP Quân đội
Đơn vị: tỷ VNĐ
Năm
Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2018 2019
Chi chi phí trả lãi 2219.10 3373.53 4718.95 5833.4 7433.4 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 902.07 930.10 1252.11 1237.73 1371.10 Chi phí hoạt động 1649.13 1674.67 2999.24 3733.80 3942.12 Chi phí khác 86.52 142.55 523.95 832.56 927.77 TỔNG CHI PHÍ 4856.82 6120.85 9494.25 11637.4 9 13674.3 9
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội 2015 – 2019)
Đơn vị: tỷ đồng
Biểu đồ 2.1. Tình hình chi phí trong hoạt động cho vay KHCN của Ngân hàng TMCP Quân đội
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân đội 2015 – 2019)
Bảng 2.1 và biểu đồ 2.1 cho thấy: Chi phí trong hoạt động cho vay KHCN của Ngân hàng TMCP Quân đội trưởng liên tục trong giai đoạn 2015 - 2019 với tốc độ tăng tương đối nhanh. Trong khi chi phí từ lãi là chi phí khó điều chỉnh do chịu chi phối của thị trường liên ngân hàng thì gánh nặng từ chi phí hoạt động và dự phòng rủi ro tín dụng khó giảm bớt do tỷ lệ thuận với tăng trưởng dư nợ, đặc biệt tăng cao chi phí nhân viên.
Cùng với đó, dự phòng hợp nhất tăng trưởng khá mạnh tới 52,0% so với cùng kỳ năm 2015. Việc chi phí dự phòng rủi ro tín dụng tăng mạnh chủ yếu là do MCredit, khi dư nợ tài chính tiêu dùng đang chiếm tỷ trọng 3,9% tổng cho vay và tỷ lệ nợ xấu đang ở mức xấp xỉ 7%. Việc xóa nợ tăng mạnh (tăng 151,2% so với cùng
kỳ lên 4,9 ngàn tỷ) đã giúp đưa tỷ lệ nợ xấu hợp nhất MB trong cho vay KHCN trở lại mức ổn định 1,2% vào cuối năm 2019.
Nhìn chung, MB đã quản lý chi phí rất tốt, năm 2019, tỷ lệ chi phí trên tổng doanh thu từ hoạt động cho vay KHCN (CIR) của MB là 37%, là 1 trong những ngân hàng có CIR hoạt động thấp trên thị trường. Năm 2020, kế hoạch CIR ở mức 35,5 - 36,5%, giảm 1 - 1,5 điểm phần trăm.