3.2. Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
3.2.1. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp
vừa tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Sài Gòn giai đoạn 2018-2025
3.2.1. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa nghiệp nhỏ và vừa
BIDV – Bắc Sài Gòn cần xây dựng một bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm rủi ro đối với các khoản vay DNNVV tại chi nhánh để từ đó có biện pháp phòng ngừa và hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra dựa trên các dấu hiệu của khách hàng và thị trường, như:
Thường xuyên trễ hạn thanh toán lãi và dư nợ gốc.
Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần với lý do không chính đáng.
Đề nghị gia tăng hạn mức vay vốn với lý do không hợp lý, phương án sản xuất kinh doanh không khả thi.
Chính sách vĩ mô của nhà nước tác động bất lợi đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
TSBĐ của khách hàng có sự sụt giảm đột ngột về giá, tính thanh khoản bị giảm so với thời điểm định giá.
Trì hoãn, chậm trễ trong việc cung cấp báo cáo tài chính hàng năm cho ngân hàng.
Ban lãnh đạo doanh nghiệp xảy ra mâu thuẫn với nhau, thường xuyên có sự biến động trong cơ cấu nhân sự ban lãnh đạo.
Khách hàng dùng nguồn vốn ngắn hạn để đầu tư tài sản dài hạn, có dấu hiện sử dụng vốn sai mục đích như kinh doanh bất động sản, đầu tư chứng khoán…
Thường xuyên giải ngân cho các khách hàng mới với số tiền lớn, các trường hợp này thường là khách hàng mua hóa đơn khống nhằm rút tiền ngân hàng để sử dụng cho mục địch cá nhân.
3.2.2. Nâng cao chất lƣợng thu thập và xử lý thông tin
Thu thập được thông tin về khách hàng là yếu tố quan trọng đầu tiên tạo cơ sở cho việc thẩm định, phân tích và đánh giá khách hàng. Từ các thông tin thu thập được về các DNNVV BIDV – Bắc Sài Gòn sẽ tiến hành chọn lọc, đánh giá tiềm năng phát triển của khách hàng, tạo cơ sở thiết lập mối quan hệ bền vững, lâu dài trên tinh thần hợp tác đôi bên cùng có lợi.
Cần thu thập thông tin từ nhiều kênh và có sự đối chiếu, so sánh tính chính xác của thông tin thu thập được. Cụ thể ngoài thông tin do khách hàng cung cấp từ hồ sơ vay vốn, CBTD còn có thể thu thập thêm thông tin về khách hàng qua các kênh như:
Trao đổi thông tin với khách hàng thông qua buổi gặp gỡ, trò chuyện. Khi tiến hành kiểm tra, khảo sát thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Dựa trên lịch sử quan hệ thông qua các chứng từ lưu trữ trong ngân hàng nếu khách hàng đã từng vay vốn.
Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam CIC.
Ngoài ra còn có thể tham khảo thông tin từ báo chí, truyền thông, các đối tác, bạn bè, người thân của khách hàng, các ngân hàng khác, các cơ quan quản lý nhà nước như Bộ ngành…
Nên hình thành bộ phận chuyên trách thu thập thông tin riêng, có thể dựa trên khả năng thu thập thông tin hay mức độ am hiểu của nhân viên về một lĩnh vực, ngành nghề nào đó để phân công họ thu thập quản lý thông tin của lĩnh vực ngành nghề đó.
3.2.3. Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định và phân tích tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
RRTD thường bắt nguồn từ những thẩm định, phân tích, đánh giá khách hàng thiếu cẩn trọng, thiếu tính chính xác dẫn đến những quyết định cấp tín dụng sai lầm. Vì vậy việc nâng cao chất lượng thẩm định, phân tích, đánh giá là một trong những
yếu tố quan trọng bật nhất quyết định đến chất lượng tín dụng ở hiện tại và trong suốt thời gian vay vốn. Để công tác thẩm định và phân tích tín dụng được tốt hơn cần chú trọng thực hiện một số giải pháp sau:
Thu thập và xử lý thông tin khách hàng một cách đầy đủ và tính xác thực của thông tin.
Tiến hành phân tích, thẩm định, đánh giá khách hàng trên toàn bộ các khía cạnh, kết hợp giữa phân tích định tính và phân tích định lượng trong quá trình thẩm định. Cụ thể, khi thẩm định khách hàng DNNVV thì CBTD cần lưu ý một số nội dung chính:
Thẩm định năng lực pháp lý dựa trên các thông tin như: đăng ký dinh doanh, đăng ký mẫu dấu, quyết định thành lập doanh nghiệp, địa chỉ liên hệ, ngành nghề kinh doanh...
Thẩm định về năng lực điều hành, trình độ, kinh nghiệm chuyên môn của ban lãnh đạo doanh nghiệp và mô hình tổ chức bộ máy hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn.
Thẩm định năng lực tài chính dựa trên cơ sở đánh giá cơ cấu tài sản nguồn vốn, kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của DNNVV. Các thông tin năng lực tài chính được thể hiện chủ yếu dựa vào bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Trên cơ sở phân tích các báo cáo tài chính CBTD phải xác định được quy mô của doanh nghiệp, các chỉ số về khả năng thanh toán, khả năng hoạt động, khả năng cân đối vốn, khả năng sinh lời, để có được những đánh giá chính xác về tình hình tài chính.
Thẩm định về tình hình hoạt động kinh doanh và thị trường đầu vào, thị trường đầu ra của khách hàng vay vốn.
Thẩm định về phương án/dự án vay vốn trên các mặt: tính cạnh tranh của sản phẩm, khả năng thu hồi vốn, tính khả thi của phương án/dự
án,… ngoài ra cần xem xét nguồn vốn tự có của khách hàng tham gia vào phương án/dự án đó.
Thẩm định tình hình quan hệ với các tổ chức tín dụng khác như: tình hình dư nợ, lịch sử trả nợ, TSBĐ…
Thẩm định TSBĐ thông qua các thông tin như: giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản, giá trị tài sản tại thời điểm cho vay, khả năng chuyển nhượng,...
3.2.4. Xây dựng quy định riêng về tài sản bảo đảm
Ngoài quy định chung về quản lý, đánh giá, phân loại, dự báo, cảnh báo về rủi ro liên quan đến TSBĐ của BIDV. Thì BIDV – Bắc Sài Gòn cần xây dựng quy định một cách hệ thống, rõ ràng, chặt chẽ, cụ thể hơn về việc định giá, trông giữ tài sản, mua bảo hiểm vật chất, bảo hiểm cháy nổ và tai nạn… đối với những tài sản có rủi ro cao như động sản, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, lô hàng tồn kho, quyền đòi nợ…
Định hướng cơ cấu danh mục TSBĐ đối với khách hàng DNNVV là các tài sản có tính thanh khoản cao, dễ dàng quản lý, giám sát. Việc nhận TSBĐ cần phải được xem xét trên nhiều phương diện như năng lực tài chính, lịch sử quan hệ, hạng tín dụng của khách hàng, tính khả thi và hiệu quả của phương án/dự án.
BIDV – Bắc Sài Gòn cần quy định chặt chẽ hơn việc nhận TSBĐ của bên thứ ba để tránh trường hợp DNNVV mượn tài sản của người khác để vay ngân hàng rồi trả lãi cho tài sản mượn. Chi nhánh cần quy định chỉ nhận TSBĐ của bên thứ ba là những người có mối quan hệ huyết thống với chủ DNNVV hoặc là thành viên, cổ đông góp vốn vào doanh nghiệp. Đồng thời CBTD phải giải thích rõ cho chủ tài sản biết được quyền lợi và trách nhiệm khi dùng tài sản của mình để bảo lãnh cho khoản vay của doanh nghiệp.
Chi nhánh cần xây dựng nguồn cơ sở dữ liệu về thông tin giá của các TSBĐ là bất động sản trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh và các tỉnh lân cận như Bình Dương, Đồng Nai, Bà Rịa – Vũng Tàu, Long An… để tránh trường hợp giá trị định
cao hơn giá trị thật tế của tài sản gây khó khăn và thiệt hại cho chi nhánh khi tiến hành xử lý TSBĐ để thanh toán nợ vay.
Riêng đối với các tài sản là động sản, phương tiện vận tải, máy móc thiết bị… nếu vay vốn tại BIDV – Bắc Sài Gòn để đầu tư dự án thì tiến hành định giá dựa trên hóa đơn giá trị gia tăng, hợp đồng mua bán. Còn đối với các tài sản không vay vốn chi nhánh để đầu tư dự án thì sẽ tiến hành nhờ bên thứ ba định giá độc lập để đảm bảo tín công bằng và chính xác.
3.2.5. Nâng cao chất lƣợng kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Nâng cao vai trò độc lập của kiểm soát nội bộ trong việc kiểm tra giám sát tính tuân thủ các quy trình nghiệp vụ ngân hàng, công tác kiểm tra cần thực hiện thường xuyên định kỳ và trên diện rộng, thực hiện đầy đủ các nội dung kiểm soát khoản vay từ khâu giải ngân cho đến khi thu hồi nợ nhằm phát hiện các vi phạm, các điểm không phù hợp trong từng quy trình, quy định cho vay của ngân hàng để kịp thời đưa ra giải pháp điều chỉnh thích hợp.
Việc kiểm tra giám sát, kiểm soát nội bộ RRTD cần được phân ra thành: giám sát từng khoản vay và giám sát tổng thể danh mục tín dụng.
Giám sát từng khoản vay: Sau khi giải ngân, cần thực hiện quản lý và theo dõi khoản vay thông qua việc đánh giá định kỳ khách hàng, bao gồm theo dõi thông tin, tình hình kinh doanh, tình hình tài chính của khách hàng vay, tình trạng của tài sản thế chấp để biết chắc rằng khách hàng vẫn đủ năng lực tài chính và tài sản thế chấp vẫn đủ giá trị đảm bảo cho khoản vay. Rà soát và phân tích báo cáo tài chính cần được tiến hành một cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động của khách hàng vay vốn. Cụ thể:
Kiểm tra tiến độ thực hiện hợp đồng, tiền thanh toán của bên mua, chủ đầu tư về tài khoản của khách hàng mở tại chi nhánh để biết được tình hình kinh doanh và dòng tiền của khách hàng. Chú trọng việc kiểm tra sử dụng vốn sau vay để đảm bảo cho việc khách hàng sử dụng vốn
vay của ngân hàng có đúng mục đích từ đó giúp hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
Định kỳ hàng tháng xuống kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất của khách hàng, riêng đối với doanh nghiệp xây lắp cần đi kiểm tra thực tế công trình. Việc đi thực tế kiểm tra sẽ giúp cho CBTD có cái nhìn thực tế hơn về tình hình hoạt động, sản xuất kinh doanh của khách hàng DNNVV, giúp xác định được những khó khăn, vướng mắc của DNNVV để từ đó đưa ra các đề xuất, kiến nghị, giải pháp giúp doanh nghiệp phát triển.
Cần tiến hành đánh giá lại khoản cấp tín dụng cho khách hàng DNNVV nếu phát hiện dấu hiệu bất thường phản ánh tình trạng tài chính của khách hàng đang gặp khó khăn như: sự sụt giảm đột ngột tài sản có; công nợ phải trả tăng đột biến; giảm lương chậm nộp thuế và các nghĩa vụ khác với nhà nước, người lao động theo quy định của pháp luật; hàng tồn kho tăng đột biến, có tình trạng ứ động, chậm luân chuyển; thay đổi cơ cấu nhân sự quản trị cấp cao;…
Việc giám sát tổng thể danh mục tín dụng được thực hiện thông qua bộ phận QLRR bằng việc phân tích tổng thể danh mục tín dụng một cách định kỳ, thường xuyên nhằm đánh giá chất lượng của danh mục tín dụng, khi phát hiện RRTD có thể xảy ra cần báo cáo ngay với ban lãnh đạo chi nhánh để đưa ra những biện pháp xử lý kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu những biến động bất lợi ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh thường ngày của chi nhánh.
Việc kiểm tra giám sát nội bộ chéo giữa các bộ phận với nhau đóng vai trò rất lớn trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, giúp phát hiện RRTD cho BIDV – Bắc Sài Gòn, đảm bảo cho các quy trình, quy chế được áp dụng một cách linh hoạt và hiệu quả.
3.2.6. Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực gắn liền với phòng ngừa rủi ro đạo đức của cán bộ nhân viên trong hoạt động tín dụng
Công tác tuyển dụng và bố trí nhân sự phải đảm bảo đủ năng lực chuyên môn trình độ, đạo đức, phẩm chất để đảm bảo công việc.
Thực hiện bố trí đầy đủ và phân công công việc một cách hợp lý, không để tình trạng CBTD bị quá tải về khối lượng hay khách hàng đang quản lý, giúp cho CBTD có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định, kiểm tra giám sát các khoản vay một cách hiệu quả…
Ban lãnh đạo chi nhánh cần nâng cao kỹ năng, chuyên môn nghiệp vụ cho CBTD thông qua việc tạo điều kiện cho họ được tham gia các khóa đào tạo tập huấn do BIDV tổ chức hoặc các đơn vị khác tổ chức có liên quan đến chuyên môn, kỹ năng làm việc.
Bên cạnh đó có chi nhánh cần có những chế độ khen thưởng, xử phạt khách quan, công bằng, đúng người, đúng việc. Luôn coi trọng nhân tài, quan tâm phát hiện, bồi dưỡng cho những nhân tố tích cực, những người có ý chí phấn đấu vươn lên, tạo cơ hội thăng tiến ngang nhau cho những ai vừa có tài vừa có tâm. Khuyến khích các cán bộ nghiệp vụ và cán bộ kiểm soát mạnh dạn nói lên quan điểm của mình, sẵn sàng tham mưu với Ban giám đốc về các sai sót. Ban lãnh đạo nên tạo điều kiện thoải mái cho mọi người đều được trình bày chính kiến của mình, không thành kiến với những ý kiến phản biện hoặc trái ngược, chấp nhận những quan điểm khác nhau nhưng mục đích chính đều là vì công việc, tập thể, lợi ích chung của BIDV – Bắc Sài Gòn.
Ban Giám đốc cần tạo điều kiện cho khối QLRR tại chi nhánh phát huy được vai trò độc lập trong quá trình tác nghiệp. Các CBQLRR phải độc lập khách quan với CBTD, bản thân họ không chịu sự phụ thuộc hoặc chịu sự chỉ đạo của những người tham gia quy trình cấp tín dụng.
Bản thân cán bộ nhân viên tham gia hoạt động tín dụng phải thường xuyên học tập, nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, cập nhật kiến thức để có thể hoàn thành
tốt nhiệm vụ đồng thời phải tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc.
3.3. Kiến nghị
3.3.1. Đối với Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Xây dựng chính sách tín dụng chung mang tín dài hạn đón đầu được những thay đổi của nền kinh tế, phù hợp với quy định của pháp luật và của NHNN. Cần xây dựng chính sách tín dụng theo các nhóm khách hàng như: khách hàng DNNVV chiến lược, khách hàng DNNVV truyền thống, khách hàng DNNVV tiềm năng… và áp dụng các chính sách phù hợp với từng nhóm khách hàng. Khi ban hành chính sách tín dụng mới thì BIDV nên tổ chức các buổi học trực tuyến hoặc thông báo hướng dẫn chi tiết về chính sách đó đối với toàn bộ cán bộ nhân viên.
Xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm rủi ro có thể xảy ra dựa trên các dấu hiệu của khách hàng và thị trường, từ đó giúp dự báo mức độ thiệt hại nếu rủi ro xảy ra và đưa ra các biện pháp phòng ngừa hữu hiệu. Ngoài ra BIDV cần có công tác dự báo diễn biến nền kinh tế, xu hướng phát triển trong tương lai của từng nhóm ngành. Từ đó đưa ra định hướng, chính sách tín dụng cụ thể cho từng ngành, từng lĩnh vực cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh những phản ứng quá chậm, gây lung túng trong công tác quản trị từ đó dẫn đến thiệt hại cho chi nhánh.
Đẩy mạnh công tác thanh tra, giám sát việc thực hiện đúng chính sách tín dụng đã ban hành. Công tác thanh tra, giám sát việc thực hiện chính sách không chỉ dừng lại ở kiểm soát giới hạn quy mô tín dụng mà cần đẩy mạnh kiểm soát việc thực hiện các chính sách tín dụng liên quan đến ngành nghề, đối tượng cho vay.
Xây dựng kế hoạch, chương trình và các đoàn kiểm tra định kỳ, đột xuất hoạt