2.2. Thực trạng về rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân
2.2.4. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Căn cứ Văn bản hợp nhất số 22/VBHN-NHNN ngày 04/06/2014 của Ngân hàng Nhà nước về “Ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý RRTD trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng”, BIDV đã xây dựng hệ thống XHTD với các mục đích cụ thể như sau:
Phân loại nợ và trích lập dự phòng RRTD:
Đây là công cụ để BIDV thực hiện phân loại nợ (tài sản tín dụng) theo quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và theo thông lệ quốc tế. BIDV căn cứ vào kết quả xếp hạng khách hàng để thực hiện phân loại
nợ, để tính toán và trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của NHNN và theo hướng dẫn của BIDV trong từng thời kỳ.
Từ kết quả phân loại nợ BIDV sẽ tính toán trích lập dự phòng RRTD, phục vụ cho việc lập báo cáo tài chính theo chuẩn mực kế toán quốc tế.
Phục vụ quản lý RRTD toàn hệ thống:
Xác định hợp lý, chính xác ở mức độ cao nhất lượng tổn thất tín dụng theo từng dòng sản phẩm hoặc lĩnh vực hay ngành kinh tế; phân tích được lợi nhuận của các dòng sản phẩm.
Tạo điều kiện cho việc xây dựng một cách đồng bộ, rõ ràng, chi tiết và cụ thể các quy trình tín dụng và chính sách khách hàng.
Nâng cao công tác quản trị kinh doanh của Ngân hàng tiến tới thông lệ quốc tế.
Hỗ trợ công tác quản trị RRTD toàn hệ thống tới từng khách hàng, theo từng danh mục, lĩnh vực ngành nghề với quy mô khác nhau. Hỗ trợ ra quyết định cấp tín dụng.
Phục vụ quản lý RRTD tại Chi nhánh:
Kết quả xếp hạng khách hàng là một trong các căn cứ để ra quyết định tín dụng.
Kết quả xếp hạng góp phần đo lường hợp lý mức độ rủi ro của danh mục tín dụng tại chi nhánh.
Hỗ trợ theo dõi, đánh giá khen thưởng đối với CBTD thông qua thống kê quá trình sử dụng Hệ thống XHTD nội bộ của cán bộ.
Hệ thống XHTD nội bộ được xem như một công cụ hỗ trợ hữu hiệu cho BIDV trong hoạt động tín dụng, các chính sách khách hàng, chính sách về phân bổ nguồn vốn tín dụng và chính sách quản lý RRTD. Từ kết quả XHTD ngân hàng sẽ có cái nhìn cụ thể hơn về RRTD của khách hàng vay vốn, để có chính sách cấp tín dụng phù hợp nhất với từng khách hàng, trên cơ sở đảm bảo RRTD có thể xảy ra phù hợp với mức lợi nhuận mang lại cho ngân hàng. Ngân hàng sẽ có chính sách lãi suất và tỷ lệ TSBĐ phù hợp với từng mức xếp XHTD của khách hàng.
Hệ thống XHTD nội bộ được xây dựng để đánh giá khách hàng cá nhân và khách hàng tổ chức kinh tế (TCKT). Đối với khách hàng TCKT được thực hiện trên cơ sở chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và các chỉ tiêu phi tài chính, có xác định trọng số phù hợp với đặc thù riêng có của mỗi ngành kinh tế và loại hình sở hữu doanh nghiệp, được chia thành:
Khách hàng TCKT mới quan hệ tín dụng tại BIDV: thực hiện chấm điểm ngay tại thời điểm khách hàng đề xuất cấp tín dụng vào kỳ dữ liệu gần nhất.
Khách hàng TCKT đã có quan hệ tín dụng với BIDV: định kỳ được nhập một năm hai lần vào 31/5 và 31/10 hàng năm.